Краткий ликбез будущего ИП'шника (без сотрудников)

Коллеги, всё ли я учёл?
Какие нюансы (для данного случая!) забыл/упустил/потерял?

Как физлицо тружусь по найму с "белой" ЗП (1.000.000+ ₽/год).
Регистрирую ИП на УСН исключительно с целью снижения налоговой нагрузки (УСН 6% вместо НДФЛ 13%) и получения "на руки" более весомого дохода - не для фриланса (самозанятости), не под собственный бизнес (без найма сотрудников).

Соответственно, мои организационные затраты будут выглядеть следующим образом:

  • пошлина за регистрацию ИП;
  • страховые взносы (фикс. взносы в ПФР и ФФОМС + взнос в ПФР на доход свыше 300.000 ₽/год);
  • налог УСН 6%;
  • обслуживание счёта в банке (включая возможную комиссию за вывод средств на карту физлица);
  • ЭЦП (квалифицированная - нужна ли?);
  • бухгалтерия + отчётность (самостоятельно либо через банковские/сторонние профильные сервисы).

Материал опубликован пользователем. Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.

Написать
{ "author_name": "Федот Рябиновский", "author_type": "self", "tags": [], "comments": 19, "likes": 12, "favorites": 30, "is_advertisement": false, "subsite_label": "ask", "id": 46541, "is_wide": true, "is_ugc": true, "date": "Wed, 26 Sep 2018 17:20:50 +0300" }
{ "id": 46541, "author_id": 205929, "diff_limit": 1000, "urls": {"diff":"\/comments\/46541\/get","add":"\/comments\/46541\/add","edit":"\/comments\/edit","remove":"\/admin\/comments\/remove","pin":"\/admin\/comments\/pin","get4edit":"\/comments\/get4edit","complain":"\/comments\/complain","load_more":"\/comments\/loading\/46541"}, "attach_limit": 2, "max_comment_text_length": 5000, "subsite_id": 199125 }

19 комментариев 19 комм.

Популярные

По порядку

Написать комментарий...
13

И прочие признаки трудовых отношений, на которые любит возбуждаться налоговая инспекция.

Ответить
5

Как физ лицо с белой ЗП помимо НДФЛ 13% работодатель за вас еще платят взносы в ПФР, ФСС, ФОМС около 30%,

Про налоги:
налог и взносы 6% но не менее 32385 руб в год (фикс взносы), если в год доход меньше 600000 руб в год, налог у вас будет больше 6% (за счет обязательных фикс взносов ). Если платите поквартально фикс взнос 32385 руб в год + 1% в ПФР свыше 30000 руб до 31 декабря вы вычитаете из налога усн 6% если у вас нет работников, так что можете считать все налоги и взносы = 6%.

Про счета в банке:
дешевле счет в банке у модульбанка без абонентской платы + карта 300 руб в год (первый год бесплатно).Если тратите с карты ничего не платите банку, если нужна наличка - выводите на свой счет физлица за 0,75% (например в сбербанк) . У альфы и точки есть немного подороже аналогичный тариф без абонентки 1% от дохода.

Если суммы дохода повыше то можете брать тариф с абонентской около 500 руб в месяц в том же модульбанке, точке, альфабанке, тинькофф - в тариф с абонентской платой уже как правило включена беслатный вывод на какую-то сумму на свою карту физлица.

Платежки за налоги и взносы как правило бесплатны

Бухгалтерия и отчетность:
Для ИП отчетность минимальна раз в год декларация по УСН + росстат. + поквартально оплата налогов и взносов
В модульбанке бухгалтерия для ип на усн бесплатно. Вся бухгалтерия это посчитать 6% от дохода и отнять сумы уплаченных взносов, можно и самим в экселе сделать

Сдать отчетность раз в год можно бесплатно самим (придти и сдать или отправить по почте).
В интернет все бланки и инструкции есть.Или через интернет электронная отчетность от 1500 руб в год через sbis.ru или otchet.kontur.ru.

А забыли вы кассу, но она не нужна если вам на расчетный счет будут платить юрлица и ип. Если принимаете оплату от физлиц (даже по безналу) или картой/наличкой оффлайн и на сайте - касса нужна, цена вопроса ФН на 3 года = 9500 руб, ОФД (е-ofd.ru самый дешевый) на 3 года = 2000 руб + кассовый аппарат от 8000 руб.

Ответить
0

ниже предложили тариф легкий старт от сбербанка без комиссий, перевод до 150 000 руб без комиссии на счет ип физ лица + бесплатная бухгалтерия для ип на усн 6% https://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/bankingservice/accounting
Это лучший вариант

тамже За 1650 в год можно получить ЭЦП чтобы сдавать отчетность онлайн

Ответить
0

Привет, брат

Ответить
1

- Компенсация отпуска -- в договоре указана альтернатива?
- Компенсация больничных?
- Гарантии при увольнении -- не становитесь ли вы легко увольняемым?
- Гарантии при сокращении -- оно вообще будет в случае договора или его альтернатива?

В целом нужно по Гражданскому кодексу смотреть... какие гарантии он дает и каких вы лишитесь в случае договора как ИП

Ответить
2

Упоминание в договоре между ИП и заказчиком отпусков и больничных - прямой путь к переквалификации договора в трудовой с последующим доначислением налогов и взносов.

Ответить
0

Главный риск это признание договора на ИП как трудового.
В нашем сервисе работают много убер мастеров на ИП, мы для себя вывели следующие критерии:
1. В договоре не должно быть указано рабочего места ИП
2. Не должно быть времени работы начало и конец
3. Никакого упоминания про компенсации отпуска, больничных, бензина, проезда и т.д.

И еще для налоговой хорошо будет когда на Ваш ИП заходит выручка от двух ЮЛ.

Ответить
0

Я это все знаю... Но вопрос стоял иначе.
" все ли учёл"... Не все и я написал про это...
Крч я к тому, что эти риски нужно возложить на величину зп, и то гарантий ТК все равно не прибавится

У женщин ещё и декрет...

Ответить
1

Если Вы живёте не в Москве и доход больше 1М, то рассмотрите покупку патента. На УСН+ПСН Вы не будете платить 6% налог, а только стоимость патента. Это может оказаться сильно выгоднее.

Ответить
0

Только вот не все контрагенты работают с ПСН, многим нужно именно ИП или ООО.

Ответить
0

Если плевать на социалку (больничные, пенсия...), то все учли. От себя добавлю:

1. Взносы в ФФОМС и ПФР (как фиксированные, так и 1%) принимаются к вычету. Поэтому все ваши выплаты (при указанном доходе) не превысят 6% от дохода.

2. Банк можно подобрать без комиссии за открытие и ведение счета и практически без комиссии за вывод денег на карту физ. лица (опять же, при указанном доходе).

3. ЭЦП не нужна.

4. Налоги легко считаются и платятся самостоятельно, но раз в год нужно сдавать декларацию. Думаю, цена вопроса - не больше 2000 руб. (у меня так).

p.s. Будут пугать возможной блокировкой счета финмониторингом банка (сейчас это модно) - не слушайте, за 850 т.р. в год не тронут.

Ответить
0

подскажите у какого банка одновременно на тарифе нет ежемесячной абонентки и комиссии за вывод на карту физлица или 1% с оборота как у альфабанка/точки?

Ответить
2

Как ни странно, Сбербанк. Тариф "Легкий старт". Обслуживание счета - бесплатно, вывод на карту физ. лица до 150 000 руб. в месяц - без комиссии. Автор вопроса, как я понял, вполне укладывается в эти рамки.

Ответить
0

пользуетесь? интернет-банк у них без всяких usb-ключей??

Ответить
2

Пользуюсь, все подтверждения операций через смс.

Ответить
0

Доход - от 850 тыс.руб. (минимум).
Разумеется, доход будет расти... если далее закладывать для расчётов 1+ млн.руб. - что меняется по вашему перечню?

Ответить
0

выше могут быть только банковские комисси за вывод денег на физ лицо или выдачу налички, как правило ограничивают до 300-500 тыс в месяц , а дальше комиссия сильно растет (для борьбы с обналом). Но никто не мешает открыт счета в нескольких банках и выводить с каждого)

Ответить
0

Меня за 410000 заблокировали

Ответить
0

Учли все, соглашусь -эцп не нужно, если пользоваться сервисом он-лайн бухгалтерии. А это удобно. Сбер действительно можно рекомендовать и действительно лёгкий старт, сам пользуюсь. Обналичка пожалуй не столь нужна при бизнес карте (2500 со второго года)

Ответить
0

Прямой эфир

[ { "id": 1, "label": "100%×150_Branding_desktop", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop" ], "adfox_method": "createAdaptive", "auto_reload": true, "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "bugf", "p2": "ezfl" } } }, { "id": 2, "label": "1200х400", "provider": "adfox", "adaptive": [ "phone" ], "auto_reload": true, "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "bugf", "p2": "ezfn" } } }, { "id": 3, "label": "240х200 _ТГБ_desktop", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop" ], "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "bugf", "p2": "fizc" } } }, { "id": 4, "label": "240х200_mobile", "provider": "adfox", "adaptive": [ "phone" ], "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "bugf", "p2": "flbq" } } }, { "id": 5, "label": "300x500_desktop", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop" ], "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "bugf", "p2": "ezfk" } } }, { "id": 6, "label": "1180х250_Interpool_баннер над комментариями_Desktop", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop" ], "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "h", "ps": "bugf", "p2": "ffyh" } } }, { "id": 7, "label": "Article Footer 100%_desktop_mobile", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop", "tablet", "phone" ], "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "bugf", "p2": "fjxb" } } }, { "id": 8, "label": "Fullscreen Desktop", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop", "tablet" ], "auto_reload": true, "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "bugf", "p2": "fjoh" } } }, { "id": 9, "label": "Fullscreen Mobile", "provider": "adfox", "adaptive": [ "phone" ], "auto_reload": true, "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "bugf", "p2": "fjog" } } }, { "id": 10, "disable": true, "label": "Native Partner Desktop", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop", "tablet" ], "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "clmf", "p2": "fmyb" } } }, { "id": 11, "disable": true, "label": "Native Partner Mobile", "provider": "adfox", "adaptive": [ "phone" ], "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "clmf", "p2": "fmyc" } } }, { "id": 12, "label": "Кнопка в шапке", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop" ], "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "p1": "bscsh", "p2": "fdhx" } } }, { "id": 13, "label": "DM InPage Video PartnerCode", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop", "tablet", "phone" ], "adfox_method": "createAdaptive", "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "h", "ps": "bugf", "p2": "flvn" } } }, { "id": 14, "label": "Yandex context video banner", "provider": "yandex", "yandex": { "block_id": "VI-223676-0", "render_to": "inpage_VI-223676-0-1104503429", "adfox_url": "//ads.adfox.ru/228129/getCode?pp=h&ps=bugf&p2=fpjw&puid1=&puid2=&puid3=&puid4=&puid8=&puid9=&puid10=&puid21=&puid22=&puid31=&puid32=&puid33=&fmt=1&dl={REFERER}&pr=" } }, { "id": 15, "label": "Плашка на главной", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop", "tablet", "phone" ], "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "p1": "byudx", "p2": "ftjf" } } }, { "id": 16, "label": "Кнопка в шапке мобайл", "provider": "adfox", "adaptive": [ "tablet", "phone" ], "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "p1": "byzqf", "p2": "ftwx" } } }, { "id": 17, "label": "Stratum Desktop", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop" ], "auto_reload": true, "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "bugf", "p2": "fzvb" } } }, { "id": 18, "label": "Stratum Mobile", "provider": "adfox", "adaptive": [ "tablet", "phone" ], "auto_reload": true, "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "pp": "g", "ps": "bugf", "p2": "fzvc" } } }, { "id": 19, "label": "Тизер на главной", "provider": "adfox", "adaptive": [ "desktop", "tablet", "phone" ], "auto_reload": true, "adfox": { "ownerId": 228129, "params": { "p1": "cbltd", "p2": "gazs" } } } ]
Команда калифорнийского проекта
оказалась нейронной сетью
Подписаться на push-уведомления