Личные и бизнес-активы: как провести грань между ними

В любом бизнесе может случиться форс-мажор, конфликт с контрагентом или просто неудачное стечение обстоятельств. Если эти неприятности перерастают в судебное разбирательство и заканчиваются решением о выплате каких бы то ни было компенсаций, то может случиться так, что для этого не хватит именно бизнес-активов. И в таких случаях личные активы собственника или даже наемного управляющего бизнесом перестают быть такими уж личными — по решению суда для закрытия долгов могут изъять и их.

В этом материале расскажем об основных опасностях для личных активов бенефициаров компании и стратегиях их защиты.

В первую очередь – активы людей, принимающих непосредственное участие в деятельности компании и принимающие ключевые для бизнеса решения, причем независимо от занимаемой должности. В банкротном законодательстве таких работников называют контролирующими лицами.

Этот термин употребляется для физических и также для юридических лиц, которые имели право давать обязательные для компании-должника указания и могли определять действия потенциального банкрота. Контролирующим лицом может быть признан директор, бухгалтер или даже, например, начальник юридического отдела – и в этом случае под угрозой окажется имущество этих людей.

Поэтому вопрос защиты личных активов важен не только для фактических собственников бизнеса, но и всех лиц, которые своими решениями и действиями влияют на судьбу бизнеса.

Рассмотрим основные риски и опасности, при которых взыскание может быть обращено не только на имущество компании, но и на личную собственность ключевых лиц компании.

Как правило, субсидиарная ответственность руководителя или другого контролирующего лица наступает в рамках банкротного процесса, хотя может быть инициирована и вне банкротства или после него.

Если конкурсной массы общества-должника недостаточно для удовлетворения всех требований кредиторов, то эта разница компенсируется за счёт личных активов контролирующих лиц.

Этот механизм является основной и только усиливающейся опасностью и для бизнесменов, и для ключевых наемных сотрудников – количество удовлетворенных исков о привлечении к субсидиарной ответственности выросло с 16% в 2016 году до 42% – в 2019-м.

Эта угроза относится к топ-менеджменту. Если директор или другой участник общества действовал недобросовестно или неразумно, что напрямую причинило ущерб обществу, то с него могут быть взысканы убытки.

Собственники бизнеса зачастую становятся поручителями по кредитам, взятым компаниями. Если компания не сможет исполнить кредитный договор, то поручитель будет отвечать своим имуществом.

Для того, чтобы избежать подобных проблем, существуют ряд юридических инструментов, которые при грамотном использовании могут снизить риски потери собственного имущества из-за сложностей в бизнесе практически до нуля.

Траст — это нестандартный договор из английского права, разрывающий юридическую связь между собственником и активами. Происходит это благодаря тому, что имущество учредителя траста передаётся доверительному управляющему, а доход с этого имущества получает бенефициар. Такая система управления активами может показаться необычной, так как в российском праве нет её аналогов, однако при грамотном оформлении в соответствующей юрисдикции она минимизирует риски обращения взыскания на личные активы.

Есть и более понятная структура — частный фонд. Это юридическое лицо, у которого нет владельцев. Учредитель фонда передаёт в него активы, а управляющие распоряжаются ими в интересах бенефициаров.

• Брачный договор / соглашение о разделе имущества с супругом

Чтобы вывести активы из совместной собственности, необходимо заключить с супругом брачный договор или соглашение о разделе имущества. Однако эти действия нужно совершать до наступления финансовых проблем бизнеса, иначе они могут быть оспорены кредиторами. Кроме того, важен фактор доверия супруг(у/е), так как он(-а) станет законным собственником ваших активов.

• Дарение / продажа

Чаще всего бенефициары дарят или продают по нерыночной стоимости своё имущество родственникам и друзьям. Этот способ также может быть признан эффективным лишь в период стабильного развития бизнеса – в противном случае эти действия могут быть квалифицированы как подозрительные сделки, наносящие ущерб кредиторам.

Финансовый инструмент и страхование жизни клиента в одном продукте, который за рубежом называют unit-linked. Это вспомогательная мера, которая позволяет перевести около 10 — 15% личных активов в капитал, на который не может быть обращено взыскание в случае субсидиарной ответственности или взыскания убытков.

Этот способ подойдет для случаев, когда клиент вашей компании подает на вас в суд из-за некачественно выполненной работы или оказанных услуг. Если заранее оформить страховку, то в случае выигрыша такого иска клиентом требования по нему будет выплачивать страховая компания. Страховые взносы в этом случае могут быть несоизмеримо ниже по сравнению с суммой иска.

По прогнозам немецкой страховой компании Allianz, в мире в целом количество банкротств бизнесов в 2020 году вырастет на 20% в сравнении с 2019, поэтому задача обеспечения безопасности личных активов и стабильности бизнеса сейчас актуальна и для собственников, и для представителей топ-менеджмента.

В текущих условиях важно помнить, что профилактика болезни всегда лучше лечения: заранее снизить риски потери личного имущества из-за проблем в бизнесе легче, чем при наступлении этих проблем защитить его. И чтобы минимизировать такие ситуации, необходимо постоянно осуществлять комплексный риск-менеджмент и заблаговременно грамотно структурировать активы с помощью опытных юристов.