Ужесточили так, что скоро резьба сорвётся. Чего ждать бизнесу в свете новых изменений в ФЗ-115?

Ужесточение антиотмывочных требований под микроскопом, с комментариями председателя правления банка и комплаенс-экспертом IT-компании, поставляющей банкам алгоритмы оценки предпринимателей.

Всем отличной пятницы! Меня зовут Никита, я бренд-директор сервиса налогового учёта Чёрная Бухгалтерия. Для большинства предпринимателей до сих пор остаётся загадкой то, как устроен механизм контроля за оборотом наличных и почему из-за него страдает честный бизнес. Эта статья всё расставит по полочкам у вас в голове, но если останутся вопросы — пишите в комментарии 😎

Новые правила игры для банков

Центральный Банк разослал банкам письмо, в котором сообщил о новых критериях оценки их работы. По итогам II квартала 2021 года и последующих, признаком высокой вовлеченности кредитной организации в проведение сомнительных операций будет считаться:

Превышение 2% доли сомнительных операций по дебетовым оборотам клиентов банка, или превышение величины 500 млн рублей сомнительных операций всех клиентов суммарно.

Раньше этот объём составлял 1 млрд. в квартал

Требования ЦБ РФ никогда не отличались особой гибкостью и не учитывали реалии российского бизнеса, а допустимая величина сомнительных операций в банках продолжает снижаться с 2014 года. Тогда их объём оставался безнаказанным в пределах 5% дебетового оборота или 4 млрд. рублей в квартал. Это затягивание гаек обусловлено и тем, что уровень таких операций уверенно снижается все эти годы.

Как новые требования регулятора скажутся на работе банков и чего ждать их клиентам в ближайшем будущем? За развёрнутым ответом я обратился к председателю правления Модульбанка:

Светлана Годлина
предправления банка для бизнеса

«… Конечно, для нас эта новость была неожиданностью, но мы недавно проделали большую работу над отладкой скоринг-системы и обновили продукты под категорию тех клиентов, чьи операции в других банках могли бы попасть в число «сомнительных». Как и раньше, у нас нет возможности просто дистанцироваться и не играть в эту игру. Если мы не будем анализировать операции и соблюдать требования регулятора, мы просто рискуем потерять лицензию. Раньше мы могли сдерживать объёмы сомнительных операций с помощью плавающих комиссий ПОД/ФТ и пропорционально надёжности клиента устанавливали лимит на переводы без комиссии. Такая комиссия позволяла не превышать допустимую ЦБ долю переводов и, одновременно с этим, зарабатывать.»

Каким образом банкам удаётся проверять 40-50 тысяч операций в сутки и выявлять те, что попадают под определение «сомнительных»?

Светлана Годлина
предправления банка для бизнеса

— «… Алгоритм присваивает рейтинг надёжности клиентам и автоматически запускает процесс проверки, если такой рейтинг опускается ниже допустимого уровня, а дальше дело переходит в руки специалиста отдела финмониторинга и его задача в том, чтобы оперативно взять комментарии клиента и принять решение о (не)проведении рисковой операции. Такая процедура обычно занимает 3-5 дней.»

У скоринг-платформ много названий — светофор, белый бизнес, знай своего клиента и т.д.

Регулярно появляются сервисы комплаенс-поддержки, помогающие снять блокировку со счёта и реабилитироваться после попадания в чёрный список, похожие на наш.

На фоне такого внимания к проблеме, регулятор обещал запустить к 2022 году собственный, централизованный сервис «Знай своего клиента», который бы как раз доносил до банков репутационную оценку их клиентов. Инициативу встретили критикой по ряду тезисов, узнал я из этого поста:

  • Ответственность за решения ЦБ будут нести банки. Банки по-прежнему будут вынуждены следовать предписаниям регулятора. Если оценка рейтинга клиента окажется неверной, оспаривать её в суде он будет явно не в отношении ЦБ: )
  • Вместо экономии — дополнительные расходы. Новый механизм взаимодействия потребует от банков серьезных вложений в доработку систем оценки рисков. Оценивать придется не только самого клиента, но и его контрагентов по каждому платежу.
  • Позиция ЦБ может «вытеснить» собственную оценку банков. Это противоречит рекомендациям Международной группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег.
  • ЦБ создает конфликт интересов внутри себя. ЦБ является надзорным органом и оценивает, как банки соблюдают антиотмывочные нормы. Став «непосредственным участником оценки риска клиента», он будет вынужден контролировать собственную работу.
  • Могут пострадать добросовестные предприниматели. В новой редакции понятие «подозрительных операций» сильно шире, чем «отмывание денег». При отсутствии «правоохранных» знаний и компетенций его легко трактовать неверно.

Новые правила игры для бизнеса

Помочь понять, как новые требования ЦБ скажутся на предпринимателях и какие операции могут привести к блокировке счёта в 2021 году, я попросил комплаенс-специалиста Анастасию Амелькину. Она 6 лет работает над созданием действующих AML и KYC алгоритмов, которыми пользуются банки для бизнеса.

Анастасия Амелькина
сооснователь AML-Technology

”...Снижение допустимых величин, думаю, повлияет на нижний порог по сумме в операциях, на которые раньше бы алгоритм даже не обратил внимание. Как следствие, предприниматели с небольшим оборотом, которые раньше не сталкивались с проверками счёта, скорее всего ощутят все прелести ограничений, блокировок, запросов документов.”

А что сейчас чаще всего является причиной срабатывания скоринг-алгоритма и как избежать блокировки?

Анастасия Амелькина
сооснователь AML-Technology

”...Транзитность по прежнему является популярной причиной ограничений и проверок, высокий оборот и низкая налоговая нагрузка по счету, — все признаки необычного характера сделки остались прежними, но если 6 лет назад высоким оборотом мы считали 10 млн в месяц, то теперь эти цифры намного много ниже. Сейчас как никогда важно заниматься финансовой гигиеной, пользоваться специальными сервисами и быть в курсе своего банковского рейтинга.”

Какой прогноз AML-Technology делает на запуск централизованной платформы “Знай своего клиента” от ЦБ РФ? Не означает ли это, что у банков пропадёт потребность в ваших услугах?

Анастасия Амелькина
сооснователь AML-Technology

“...Наша система пересчитывает транзакционный профиль клиента с каждой операцией: сейчас он зеленый, а вот новый платеж и клиент в красной зоне. Как технически будет реализован пересчет и обновление рейтинга в системе Центробанка пока не ясно, ведь за час можно провести операций на такой объем, что он загонит клиента не то что в красную, а прямиком в чёрную зону, не говоря уже про целый операционный день. Снимет ли запуск системы ответственность с банков за эти операции, если клиент на момент последней оценки был зеленый? Слишком много вопросов к будущей платформе регулятора. Возможно, наши услуги будут еще более востребованы и актуальны с внедрением их системы ;)"

Вот такими разными и живыми оказались мнения экспертов. На наших глазах закон из “противодействия отмыванию и терроризму” окончательно превратился в выявление даже незначительных теневых операций в реальном секторе бизнеса. В инстаграме я скоро выпущу серию постов на тему того, как вести себя во время банковской проверки и что поможет её избежать. Подписывайтесь ;)

Буду рад, если вы поделитесь этой статьёй с другими предпринимателями и они будут знать о проблеме с блокировкой счетов по 115-ФЗ чуть больше.

Спасибо, что дочитали <3

0
65 комментариев
Написать комментарий...
Igor Tarasov

Давно пора заменить все налоги комиссией в 3-6%. Снимать её автоматически и оставить без работы всех этих контролёров. Посчитали бы сколько тратится денег на всех этих контролёров, бухгалтеров и прочее и прочее, которые не создают никакой добавочной стоимости, а тупо сидят у нас на шее. 

Так смотришь, вроде от оборота небольшие налоги можно платить 5-7%. А если посмотреть от прибыли, так получается на каждый рубль, что себе забрал рубль неизвестно кому отдал, а то и все два. 

Ответить
Развернуть ветку
Озверевший Фукуяма

Ну вот уж вряд ли. Это для парикмахерской или IT удобно платить с оборота. А если крупный опт? Купил на 100 млн, продал на 110 млн. С 10 млн прибыли уплатил 1,5 млн налогов на УСН доходы минус расходы. Остальные 8,5 млн чистый заработок.
А по вашей схеме, со 110 млн оборота нужно уплатить от 3,3 млн до 6,6 млн руб налогов. То есть отдавать государству нужно в 2 или в 3 раза больше. Отличная схема, очень удобно. Рассказать, к чему это приведёт? Придётся повышать цены на всех этапах, с неизбежным разгоном инфляции и т.п.

Ответить
Развернуть ветку
Igor Tarasov

Или сократить количество посредников. Или уменьшить комиссию до 1%. 

Не надо делать сложным то, что проще простого. Текущий вариант говно полное. Потому что крупняк договаривается, отмывает, выводит. У РБК была таблица по крупнейшим налогоплательщикам. Там некоторые оборотистые 1.3% от оборота платили. 

А те, кто производят с оборотом от 200М всего-то 2.5М$ должны заплатить НДС 20% плюс прочие налоги. Не много ли? И мелкий бизнес платит от 6%.

Нужно простое решение. Простое решение - платить с оборота. Например, эквайринг по картам стоит до 3%, а недавно и все 4% был. Может вот тут поработать? А то ж ведь кто-то гребёт с оборота бешенные бабки. 

Сейчас куча налогов, куча законов, правил, что их тупо невозможно все соблюдать. Любого бери и можно найти нарушения. Отчётов тоже куча. Даже на усн6% можно ошибиться или неправильно зачесть или не зачесть то, что нужно.

Ответить
Развернуть ветку
Озверевший Фукуяма

Ещё раз, простые решения - для простого бизнеса, типа парикмахерской или разработки сайтов.
И да, 1,5% с оборота это очень хорошо при обороте в миллиарды.
Что прикажете делать производству, которое на окупаемость выйдет только через 3-4 года? У которого зарплатный фонд поначалу съдает всю маржу? Выкатывать 3% от оборота только потому, что маникюрщицам так удобно свои налоги считать?
Оборот и прибыльность это вещи разные. И резать всех по обороту это просто несправедливо по отношению к огромной прослойке реального бизнеса. Производство, сельское хозяйство и крупный опт - это вам не рекламные агентства и не программисты на Питоне. То, что завод получил 500 млн входящих платежей - ещё не значит, что у него есть 30 млн руб в конце года на уплату ваших предполагаемых 3% от оборота.

Ответить
Развернуть ветку
Igor Tarasov

У меня дата-центры и веб-студия. Не надо мне сказки рассказывать. Идите сразу нахуй с вашим НДС 20%, НДФЛ 13%, взносами и прочими налогами. 

Для них 1.5% нормально, а мы должны за них платить?

Ответить
Развернуть ветку
Озверевший Фукуяма

Ну а у меня производство в Москве и крупный опт по всей РФ. Так что идите нахуй сразу со своими 3% от оборота.
Что дальше будем делать?

Ответить
Развернуть ветку
Igor Tarasov

Гоните вы что-то. Производству как раз выгодно 3% с оборота. 

Может нет у вас никакого производства? Дайте ИНН пробью ваше производство. 

Ответить
Развернуть ветку
Озверевший Фукуяма

Щаз.
Мне эти понты неинтересны. Скажу только, что три года мы коллективно боролись против того, чтобы с нас на УСН доходы минус расходы брали 1% от оборота, а не от прибыли (есть такая странная идея взносов в ПФР). Только в этом году в итоге получилось. И это для нас победа. И таких, как мы пол-России. И всяким шляпникам из IT мы не позволим стричь нас с оборота. Тем более 3%. Только от прибыли, и точка. Если надо, и до Верховного Суда дойдём. Надеюсь, позицию донёс.
Удачи в ваших делах.

Ответить
Развернуть ветку
Igor Tarasov

Вы ИП, вы должны платить с оборота и точка! А не то, что 1% заплатили с оборота и ещё часть укрыли как-то. 

УСН15% для ИП надо отменить. Сколько вы сейчас с оборота платите всех налогов? Меньше 3%? Тогда явно что-то тут сомнительное. 

Ответить
Развернуть ветку
Озверевший Фукуяма

Этого не будет, угомонитесь.
У нас и ИП, и ООО. С оборота пусть платят те, кто оказывает услуги. Реальный бизнес платил, платит и будет платить с прибыли.

Ответить
Развернуть ветку
Igor Tarasov

А как вам вариант тогда Навального замены налогов на один налог на НДФЛ? То есть ок, работайте без налогов, платите в тот момент когда выводите бабки из компании? 

Вы уперлись не в ту суть. Я за то, что нужно систему уравнений из кучу формул по кругу свести к одной формуле или к двум. 

Одна - это налог с продаж порядка 1-3%.
Вторая - это НДФЛ, но уже 15-25%, но как раз как вы хотите с прибыли. 

Но не десять налогов на один и тот же заработанный рубль, которые оставляют от рубля 50 копеек в итоге.

Ответить
Развернуть ветку
62 комментария
Раскрывать всегда