{"id":4879,"title":"\u0427\u0442\u043e \u043c\u043e\u0436\u043d\u043e \u0443\u0441\u043f\u0435\u0442\u044c, \u043f\u043e\u043a\u0430 \u0432\u044b \u0447\u0438\u0442\u0430\u0435\u0442\u0435 \u044d\u0442\u0443 \u0441\u0442\u0430\u0442\u044c\u044e","url":"\/redirect?component=advertising&id=4879&url=https:\/\/vc.ru\/otpbank\/266952&hash=82572a4a372a00657a2afc359f19a24c0bd24be8cecbd743f0681209c07c9a3a","isPaidAndBannersEnabled":false}
Финансы
Алексей Вашук

Что делать, если налоговая узнала про мои зарубежные счета

В этом году часть наших клиентов обратилась к нам за декларацией и расчетом не совсем по своей воле. Дело в том, что российские инвесторы все чаще получают письма от ФНС с требованием предоставить в срок все документы и подтверждение уплаты налогов по доходам, полученным в 2018-2019 гг. по зарубежным счетам.

Статья будет полезна владельцам зарубежных счетов, в особенности:

  • Exante
  • Renissance
  • BCS Cyprus
  • J2T Cyprus
  • и др.

Если раньше многие думали, что трясти будут только большие кошельки, то текущая реальность показывает обратное, посчитали всех, даже самых маленьких. И автоматическая система с радостью приняла задачу и начала свое производство по сбору податей. Вот пример письма-требования на доход всего лишь в 300 евро.

300 евро, Карл!

Как всех найдут и посчитают

Всё дело в CRS (Common Reporting Standard). Это автоматический обмен финансовой информацией о счетах иностранных налоговых резидентов, разработанный ОЭСР (Организацией экономического сотрудничества и развития). CRS направлен на увеличение налоговой прозрачности и предотвращение глобального уклонения от уплаты налогов.

Российская Федерация в мае 2016 года подтвердила свое участие в выполнении требований CRS, а с 2018 года приступила к автоматическому обмену информацией. На текущий момент РФ активировала отношения в рамках обмена финансовыми данными с 96 юрисдикциями.

Для интересующихся ФНС России открыла на официальном сайте раздел, посвященный международному обмену информацией, где публикуются документы и часто задаваемые вопросы.

Что делать?

Итак, все владельцы зарубежных счетов на Кипре и Мальте получили или еще получат уведомления, если не сдавали декларации или, если в результате проверки будут выявлены расхождения между декларацией и данными CRS.

И что в этом случае делать? Часть инвесторов продолжают надеяться, что их это не коснется. Но новая реальность уже наступила и дальше будет только увеличение количества юрисдикций с автообменом. И если окажется, что человек годами скрывал доходы, то штрафом за неподачу 3-ндфл не обойдется. Тут уже могут подогнать п.1 ст.15.25 КОаП РФ и штраф для физ. лиц от 75% до 100% от совокупной суммы всех операций по иностранному счету. И ст.198 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица».

Взвесив риски, правильным вариантом будет сделать расчет и декларацию для налоговой. В расчете обязательно соотнести реально полученные средства на счет с тем, что указано в требовании. Так вы получите меньше вопросов от инспектора, что облегчит вам жизнь.

Как ни странно, инспектор тоже человек, и он тоже не рад свалившейся на него работе. Мало того, что не все инспекторы разбираются в инвестициях, так тут еще и данные, полученные из других налоговых на разных языках, которые нужно сопоставить с отчетом зарубежного брокера или банка, который они видят в первый раз. В общем, если сделаете все максимально подробно, сопоставите все цифры и дадите пояснения, то инспектор быстрее сможет все проверить, не задать вам лишних вопросов и закрыть дело. Отписки тут не прокатят, проверяют по полной, и самих инспекторов в том числе.

А лучше проявить инициативу и, не дожидаясь письма, заранее подать декларацию за 2018, 2019 и 2020 года, если вдруг вы этого не делали. Письмо-требование точно придет, если вы не заявили о своих доходах ранее. А ответственность, повторю, может достигать 100% от суммы операций, а также лишение свободы. Такие дела.

P. S. В следующем посте я напишу подробнее про автообмен и юридические последствия, если проверка вышла за рамки, вам грозит суд или непомерный штраф, изъятие средств или еще что-то, совершенно не нужное в жизни.

Не нарушайте налоговое законодательство и подавайте декларации вовремя и в соответствии с требованиями.Всем удачи и профита!

Алексей Вашук
НДФЛ Гуру

{ "author_name": "Алексей Вашук", "author_type": "self", "tags": ["\u0434\u0435\u043a\u043b\u0430\u0440\u0430\u0446\u0438\u044f","3\u043d\u0434\u0444\u043b"], "comments": 18, "likes": 2, "favorites": 21, "is_advertisement": false, "subsite_label": "finance", "id": 260694, "is_wide": true, "is_ugc": true, "date": "Sat, 19 Jun 2021 12:41:02 +0300", "is_special": false }
0
18 комментариев
Популярные
По порядку
Написать комментарий...
5

Статья пздц, её всю можно свести всего к одному предложению - «нужно сделать расчет и декларацию для налоговой».
ВСЁ.
Яндекс дзен какой-то. Фу 

Ответить

Неизменный Филипп

БАБКА
3

А ещё представлять своевременно информацию об открытии закрытии счетов, изменении реквизитов и движение по счетам. Валютное законодательство у нас очень строгое в этом плане. Ещё и срок давности к административной ответственности по этой статье 2 года. Да и всегда запомнить лучше с опозданием представить как уже писал, чем не представить вообще и ждать более крупный штраф.

Ответить
3

Спасибо за обратную связь) Понял, что нужно поправить статью. Хотя лонгриды тоже не всегда заходят.

Просто большинство инвесторов, которые не уведомляли налоговые о своих зарубежных счетах, по-прежнему не планируют этого делать. Некоторые думают, что это единичный мониторинг, а штраф минимальный.
Я хотел акцентировать внимание на том, что теперь это новая реальность с автоматическим обменом и спрятаться почти невозможно. И наказание там до 100% суммы и лишение свободы. Взвесив риски, вывод напрашивается сам собой.

Ответить

Неизменный Филипп

5

Лучше сообщать о счетах до того как об этом узнает. Даже штрафы за несвоевременное представлении информации об открытии (закртии) счёта зарубежом ГОРАЗДО меньше чем если налоговая выявит их раньше вас. Даже об изменениях реквизитов надо сообщать (для резидентов). Штрафы для организций миллиона достигают если налоговая раньше вашей информации о счёте узнает. ч.2, ч.2.1 ст. 15.25 КоАП РФ. Поэтому если у вас есть счёт зарубежом - об этом лучше сообщать самим, даже с нарушением срока это выйдет гораздо дешевле. А налоговая рано или поздно выявит и штрафы уже совсем другие будут. 

Ответить
0

Тут наверное не тусуются те, у кого есть счета за границей.

Если бы у меня был круглый счет за границей, я бы сразу сыграл в игру чемодан-вокзал-кипр(мальта/майами/майорка/сказочноебали- выбрать по вкусв)

Ответить
2

Ну да, а потом пожил бы там, понял что там и минусы тоже есть, и в итоге очень вероятно стал бы жить на две страны. Полно таких. Плюс даже если ты раз в пятилетку мотаешься на родину по каким-то причинам, ты становишься налоговым резидентом на следующие полгода со всеми вытекающими «приятными» последствиями 

Ответить
7

Налоговый резидент - больше 183 дней в РФ в течении 12 месяцев

Ответить
0

Возможно, там менялось многое в этом законе с момента его появления afaik. Если так то это гуд, как раз надо сгонять на родину будет 

Ответить
7

Не менялось это последние много лет. 183 дня и точка.

Ответить
1

Полно, согласен.

А еще полно тех, кто свалил с концами и обратно не собирается.

Например, в сша живет на постоянной основе 5 миллионов россиян.
В европе наверное, 10 мил.
Плюс еще другие страны.

Ответить
0

Скорее «валютным резидентом», а не налоговым. 

Ответить
2

Если бы у вас был круглый счет, возможно вы бы думали сильно по другому.

Ответить
0

Наверное.
В какую- в левую или правую?

Ответить
1

Смысл статьи, как я понял:
"Сдавайтесь, жалкие крысы-инвесторы, и перестаньте сопротивляться,
мы с вас будем шкуру сдирать небольно и пожалейте экзекутора, у него ипотека, дети и строгое начальство."

Ответить
4

Причём тут инвестиции и инвесторы?

Ответить
1

Всем совет почаще заглядывайте в ЛК. Там отображаются ваши переплаты, о которых вы часто не знаете. За последние 3 года их можно вернуть.

Ответить
0

Классно, спасибо. Многих волнует этот вопрос, но его люди подавляют тревогу, т к вопрос неприятный. 
А вы все по делу рассказали.

Ответить
Читать все 18 комментариев
Невыполнение Альфа-банком условий проводимых акций

1 мая 2021 оформила дебетовую карту в рамках акции "приведи друга." Выполнила все условия для получения кешбека, но кешбек банк не выплачивает. Игнорирует мои обращения и так продолжается 2 месяца. Хотя все мои друзья уже получили кешбек в рамках этой акции.Моё впечатление о банке,самое отвратительное. Никогда не пользовалась этим Банком из-за…

Я задолбался искать один и тот же запрос в Яндекс и Google и создал Мультипоиск

Теперь можно искать в разных поисковиках в 1 клик

Как подготовиться к жизни без cookies: рекомендации маркетологам

О технологии Federated Learning of Cohorts (FLoC), которая заменит cookies, Google объявил еще в начале года. Недавно компания анонсировала перенос запуска технологии на 2023 год, и теперь у рынка интернет-маркетинга есть 2 года, чтобы найти альтернативу работе с данными. Как выглядит ситуация сейчас и что делать маркетологам — в обзоре от AiData.

Как устроен механизм сна — и что в нём может сломаться? Статьи редакции

Разбираемся, из каких слагаемых состоит здоровый сон. Материал издания Reminder.

Unsplash
Как успешно пройти испытательный срок?

Свершилось – вы получили работу мечты! Но впереди еще три месяца испытательного срока. Это время дается вам и работодателю, чтобы определиться, насколько вы друг другу подходите. Как использовать это время с максимальной для себя пользой? Рассказывает главный специалист отдела подбора персонала Ольга Шабалина. Как всегда, упаковали полезные…

Пункт выдачи Ozon отказался принимать товар, хотя поддержка Ozon настаивала на приеме

Прежде всего, я хочу сказать о том что не стоит кидать камни в сам озон и в его курьеров или саппорт, ведь тут ошибка была на стороне условного партнера озона по приему и выдаче заказов.

Как малому бизнесу понять свою «зону смерти»

Риск-менеджмент традиционно считается уделом крупных компаний. Кроме них просчитывают риски разве что стартапы, и те по требованию инвесторов. Малый и средний бизнес (МСБ) работает без подобной аналитики — ему не до этого. Предпринимателей можно понять, когда ты поднимаешься с нуля или масштабируешь проект, мысль идет в векторе достижения…

(РЕН ТВ ВИДЕО UFC) Юрайя Холл – Шон Стриклэнд смотреть бой 01.08.2021 онлайн трансляция
31 июля завершается приём заявок в 1-й этап отбора программы B2C Future Solutions
Как превратить юристов из бюрократов в опору компании

Бывает, что корпоративные юристы — люди, которые не показываются из кабинета и иногда вставляют палки в колёса другим отделам. Но в «Фоксфорде» они сами ходят к бизнес-заказчикам и предлагают идеи. Юрист онлайн-школы «Фоксфорд» Катя Кулакова рассказывает, как работает юридический отдел, который живёт интересами компании.

Катя Кулакова, юрист онлайн-школы "Фоксфорд"
null