Как закрыть кассовый разрыв

Иногда работаешь, работаешь, работаешь, а денег нет. Налоговый консультант Нина Сакович рассказала изданию «Дело Модульбанка», какие есть способы закрыть кассовый разрыв.

Если не контролировать доходы и расходы, можно попасть на кассовый разрыв — это когда продал товар, но деньги еще не получил. Кассовый разрыв мешает работать: нужно оплачивать налоги, счета, выдавать зарплаты, а нечем.

Разобраться с разрывом помогут переговоры с покупателями и партнерами. Есть три группы людей, которым нужно звонить:

• кому надо заплатить в ближайшие дни. Можно попросить заключить соглашение об отсрочке платежей. Главное — не пропадать молча;
• кто должен был уже оплатить товары и услуги, но задерживает перевод. Нужно звонить и требовать оплату, если не помогает — писать официальные письма с суммой просрочки и пени. Письма вручать лично и ставить отметку «Получено». Если и это не работает, подготовить извещение, что идете в суд;
• кто будет платить, но по договору срок еще не наступил. Можно подписать допсоглашение о переносе сроков или добавить в договор пункт об авансовых платежах, если его нет.

По опыту, если отношения с контрагентами нормальные и это не первое сотрудничество, скорее всего, они согласятся. Этот способ универсальный, рекомендуем начать с него и переходить к остальным.

Если переговоры не помогли, а деньги всё еще нужны, их можно занять. Займы оформляют у самого себя, друга-физлица или у другой компании.

Процентная ставка по займу может быть любая, как договоритесь. Но лучше не ниже ставки рефинансирования Центробанка — на середину июня 2019 года она составляет 7,5%. Если будет меньше, это подозрительно для налоговой и банков.

Этот способ выручает, если деньги срочно нужны, а времени на оформление кредита нет или банк отказал в кредитовании.

В случае с кредитами есть два варианта:

• разовый кредит с графиком погашения и конкретной суммой;
• кредитная линия — это как кредитная карта, только для предпринимателей. Лимит зависит от оборотов и меняется, а погашать можно разными суммами, главное — не меньше минимального платежа.

И то, и то можно оформить в любом банке, необязательно там, где открыт расчетный счет. Банк может попросить регистрационные документы, финансовую отчетность, выписку по расчетному счету и другие документы.

Главный недостаток кредита — оформление займет от одного до семи дней. Кредиты дают не всем предпринимателям: банки могут отказать без объяснений. Весной Модульбанк запустил первый в России цифровой кредит — Модулькредит, и подключает к нему кредитную карту Mastercard для бизнеса. Решение по нему принимается в течение часа на основании иинформации о движении средств по счетам и быстрой проверки компании, для оформления нужен минимальный пакет документов. Сейчас это самый быстрый кредит для малого бизнеса.

Овердрафт — это кредитная линия, которая подключается к основному расчетному счету. Это не дополнительные деньги, а деньги, которые банк дает, если предприниматель ушел в минус.

На счете есть 80 000 рублей, а за аренду офиса нужно перевести 100 000 рублей. Предприниматель отправляет платежку и она проходит — потому что еще 20 000 добавляет банк.

Лимит овердрафта индивидуальный: одному банк даст 50 000 рублей, другому 500 000. Сумма зависит от оборота по счету: чем больше денег зарабатывает предприниматель, тем больше лимит. Овердрафт подключают один раз, используют когда потребуется, затем возвращают деньги на счет, и можно снова ими пользоваться.

За овердрафт банки берут проценты, но только когда человек им воспользовался. Если овердрафт подключен, но деньги не тратятся, проценты банку платить не надо.

Овердрафт выручает при кассовом разрыве: можно всё оплатить, а как деньги появятся, закрыть долг перед банком. Только подключить его лучше заранее — чтобы сразу пользоваться, а не ждать подключения.

Если вариантов не осталось, долг можно продать. Например, по договору поставок — это когда строймагазин отгрузил клиенту тонну кирпичей, а деньги еще не получил.

Работает это так.

Магазин «Кирпичевод» ждет от покупателя 700 000 рублей. Переговоры не удались, деньги нужны вотпрямщас, поэтому магазин решает продать долг фирме «Икс».

Владелец магазина приходит в фирму и говорит: «Вот, ИП Смирнов должен мне 700 000 рублей. Хочу продать этот долг вам».

«Не вопрос, — говорит „Икс“, — мы вернем долг, а за это возьмем 10% от суммы долга — 70 000 рублей». «Кирпичевод» соглашается, фирма выдает ему 630 000 рублей и забирает свои проценты.

Теперь заказчик должен деньги не «Кирпичеводу», а фирме «Икс», и уже она будет добиваться возврата долга.

Схем продажи много, но они похожи. В них всегда участвуют три стороны: покупатель долга, продавец и клиент, задержавший оплату. Вот два примера схем:

• факторинг — это финансовая услуга, когда банк или специальная компания оплачивают предпринимателю товар сразу. А уже после получают деньги с контрагента или через предпринимателя. За это посреднику платят комиссию и проценты. Факторинг работает по сделкам, которые только планируют заключить или уже заключили.

• договор цессии работает как факторинг, только уступают право требования. Это могут быть не только деньги, но и обязательства: выполнить работу, оказать услугу, передать имущество. Обычно договор цессии оформляют с дисконтом — скидкой для покупателя. Например, был долг миллион рублей, его продали за 700 000. Купить такой долг может кто угодно, но чаще покупают специальные компании или на электронных площадках.

В первый раз продажа долга может занять недели, но если регулярно этим заниматься и сотрудничать с проверенными фирмами, можно успеть продать долг за несколько дней.

Эти способы подходят всем, только по кредитам и овердрафтам есть условия от банков: вести бизнес от трех месяцев, иметь определенный оборот, залог или поручителей.

Но чтобы не искать в последний момент деньги на кассовый разрыв, его можно предупредить. Для этого составляют кассовый план — его еще называют платежным календарем. Это план поступлений и расходов: когда и кто должен перевести деньги, когда и кому надо заплатить.

Мы подготовили свой шаблон кассового плана (скачать Excel). Его можно скачать и переделать под себя.

Кассовый план нужно постоянно корректировать: звонить клиентам, спрашивать о сроках перевода и отмечать в календаре. Если сроки поступлений сдвигаются, надо пересмотреть график платежей. Это не касается обязательных расходов, которые платят в срок, — налогов и зарплат.

Банковские услуги оказываются АО КБ “Модульбанк”, ОГРН 1022200525841, лицензия Банка России №1927 от 16.03.2016 г., счета индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являющихся субъектом малого предпринимательства (Федеральный закон от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ), застрахованы в соответствии с положениями Федерального закона от 23.12.2003 N 177-ФЗ