С 2020 года на счета (во вклады) физических лиц — валютных резидентов РФ в иностранных банках могут быть зачислены без ограничений деньги от нерезидентов при условии, что банк расположен на территории страны-члена ОЭСР или ФАТФ и эта страна обменивается с Россией финансовой информацией в автоматическом режиме.
Это правило установлено ФЗ-265 «О внесении изменений в Федеральный закон “О валютном регулировании и валютном контроле” в части либерализации ограничений на совершение валютных операций резидентами с использованием счетов (вкладов), открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и репатриации денежных средств».
По закону список таких стран будет публиковаться и регулярно обновляться на сайте ФНС России. До конца года Россия должна обменяться данными с 92 странами.
Список стран-членов ОЭСР можно увидеть тут:
А список стран-членов ФАТФ — тут:
Это изменение означает, что теперь валютные резиденты РФ смогут свободно зачислять на свои счета (во вклады) в иностранных банках деньги от нерезидентов по любым основаниям без каких-либо ограничений. Сейчас существует ограниченный перечень способов зачисления денег на иностранный счёт (во вклад):
В качестве страшилки в последнее время приводится вот такой кейс, где Алексей Ермаков неправильно зачислил деньги на счёт в армянском банке и получил от ИФНС России № 7 по Москве штраф в 130 млн рублей:
К сожалению, для многих стран ограничения всё же сохранятся. В их числе США и Великобритания (с высокой долей вероятности).
Артур Дулкарнаев, налоговый юрист.
В РФ провожу более полугода в календарный год, второго гражданства нет.
1. открыл счет физика в банке США
2. уведомил налоговую РФ об этом
3. открыл компанию в США где являюсь единственным учредителем
4. уведомил налоговую РФ об этом
5. перевожу деньги со счета физика в РФ на свой счет физика в США тк при этом нет гемора связанного с ВЭД, контролей и тд, деньги зачисляются на счет в США через 6-7 часов после отправки платежа в РФ
6. далее фондирую свою компанию в США своим капиталом.
Есть нарушения или нет? Нужно второе мнение, мой юрист говорит все ок.
Если платить зп сотруднику в сша со счета компании будет ли тут нарушение какое-либо законов рф при условии что этот сотрудник имеет два гражданства: рф и сша (человек долгие годы ни разу не был в рф).
Есть ли тут нарушения?
Нарушений нет.
Сложности возникнут при выводе дивидендов с американской компании. Их можно будет перевести только на счет в РФ.
Комментарий недоступен
Все верно пишете. Извне в Штаты деньги идут на ура. Теперь попробуйте с американского счета оплатить что-то в Европе, особенно в России. Или просто вывести средства на российский счёт. Думаю, что вы удивитесь!)
Интересно:
А как на счет физика деньги вносите? с ЗП? с дивидендов? наличкой?
А если банк заблокирует счет и спросит: как подтвердите легальность вносимых средств?
За вами уже выехали.
Конечно есть.
пункт 2.
Требования валютного законодательства РФ ГЛАВНЫМ образом фокусируются на ПОСТУПЛЕНИИ денег на иностранный счёт валютного резидента РФ.
В Вашем случае этого не происходит, рисков тут не прослеживается.
Напишите мне на [email protected], я вам подробно опишу свое понимание
тут на VC тебе сейчас в основном только одно - в РФ всё плохо, в США-шке всё хорошо. Езжай в США-ку и процветай там.
Комментарий недоступен
А что именно вас интересует?)
Зачислять смогут, а воспользоваться?
Частюенько европейские банки включают непонятку.
Сейчас логика нашего закона о валютном регулировании такова, что валютные резиденты РФ вправе без ограничений осуществлять валютные операции с использованием денежных средств, законно зачисленных на зарубежные счета (во вклады), вот
А какие у вас были проблемы с европейскими банками?
Комментарий удален модератором
Там вроде сумма в 600тр фигурировала
Эта сумма фигурировала в теме с отчетами о движении средств, https://vc.ru/legal/82816-osvobozhdenie-ot-obyazannosti-podavat-otchety-o-dvizhenii-sredstv-po-inostrannym-schetam-i-vkladam
В этом деле списков аж четыре.
Ссылки на списки стран ОЭСР и ФАТФ есть в статье.
Официальный список стран, с которыми идет обмен, находится вот тут - https://340fzreport.nalog.ru/html/sites/www.340fzreport.nalog.ru/doc/CRS784.pdf
И есть еще список - перечень государств, не обеспечивающих обмен http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_317757/4dd34ac435131c0549a046070f8ae050880c3e6f/
В новом валютном законодательстве последний список явно не упоминается (он упоминается в законе о КИК), но можно предположить, что со странами, которые в нем есть, тоже будут проблемы. Сейчас я не нашел стран, которые были бы членом ФАТФ или ОЭСР и одновременно были в двух последних списках. Но в будущем такая коллизия возможна - например, если Великобритания добавится в список необменщиков, но останется и в списке обменщиков (они не взаимоисключающие). К слову, в законодательстве о КИК этот момент прописан лучше.
А этот список да, действительно содержит перечень
государств (территорий), с которыми осуществляется
автоматический обмен финансовой информацией:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_314333/c5142c3774c6f7fe48f67bd3036554a74861b20e/#dst100013
Последний список имеет узкое применение именно в рамках законодательства о КИК. Например, по общему правилу нераспределенная прибыль контролируемой иностранной компании облагается в РФ налогом на уровне контролирующего лица.
В некоторых случаях нераспределенная прибыль контролируемой иностранной компании освобождается от налогообложения в РФ. Например, при определенном уровне эффективной ставки налогообложения доходов такой иностранной компании; или если речь идет о банках, страховых организациях или эмитентах обращающихся облигаций.
Нераспределенная прибыль таких КИК освобождается от налогообложения, только если постоянным местонахождением такой КИК является государство, с которым есть международный договор РФ по вопросам налогообложения, кроме государств, не обеспечивающих обмен информацией для целей налогообложения с РФ. Поэтому, на мой взгляд, этот список не имеет значения для целей валютного регулирования.
Комментарий удален модератором
Жду статью "в каком банке лучше сделать вклад".
Тут много нюансов, конечно. Например, я в последнее время помогаю своим клиентам открывать счета в Citibank в Лондоне, пока довольны)
А тогда с 2020 года можно будет получать деньги от оказания услуг (по сайтам) нерезиденту? Сейчас же приходится получать на российский счёт, так как по нынешнему закону нельзя на литовский.
оооооййййй, плохо. Как всегда! снова гайки закручивают. "Давно пора! Все равно скоро всем жопа, какая разница! И вообще — в нашей любимой США-шке это или давно есть, или даже если нет, то там все равно есть Илон Муск, который нас на Марс скоро отвезёт на ракете.