Почему собственники жилья в Москве отказываются платить налог на доход Статьи редакции

Что происходит на столичном рынке недвижимости и какие штрафы заплатят владельцы квартир, которые сдают их «в чёрную».

Фото: Archi.ru

19 июля издание РБК сообщило о том, что Департамент информационных технологий Москвы разработал систему для поиска арендодателей, не платящих налоги.

Детали работы системы руководитель департамента Артём Ермолаев не сообщил, но в 2017 году он рассказывал о планах анализировать площадки для аренды недвижимости, собирать информацию о размещённых квартирах и сопоставлять данные со статистикой по уплате налогов.

По оценкам «Ведомостей», за девять месяцев 2017 года налог на сдачу квартиры заплатили 25,4 тысячи собственников жилья в Москве. Согласно данным аналитиков сервиса ЦИАН, только за первую половину 2018 года в Москве было арендовано 125,3 тысячи квартир.

Редакция vc.ru изучила, как изменились за последние пять лет рынок аренды жилья в Москве и доходы арендодателей, и узнала, почему собственники квартир отказываются платить налог.

Какой налог нужно заплатить при сдаче квартиры в аренду

Существует несколько ставок. Их размер зависит от статуса собственника помещения.

Если владелец квартиры сдаёт её как физическое лицо, то он должен заплатить налог на доход физических лиц (НДФЛ) — 13% от выручки за аренду.

Но если собственник квартиры живёт за рубежом, много путешествует и проводит в России меньше 183 дней, то он перестаёт считаться налоговым резидентом и вынужден платить налог по ставке 30%, рассказывает адвокат Михаил Салкин.

Чтобы заплатить НДФЛ, необходимо до 30 апреля подать декларацию в ФНС — лично, по почте России или через сайт налоговой инспекции (для этого нужно иметь электронно-цифровую подпись). Сам налог нужно оплатить до 15 июля.

Если собственник не подаст декларацию, то его могут оштрафовать на 5% от суммы налога. А если не заплатит налог — то на 20%.

«Кроме того, на сумму налоговой задолженности начисляется пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ в день, сейчас это 1/300 х 7,25% = 0,02416% в день», — поясняет Салкин.

Однако ставку налога можно снизить. Для этого собственнику квартиры нужно зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и перейти на упрощённую систему налогообложения.

«В этом случае размер налога составит 6% от суммы полученного дохода. Сам налог уже придётся платить поквартально и также подавать декларацию до 30 апреля следующего года», — поясняет Салкин.

Однако собственнику жилья придётся выплачивать страховые взносы в пенсионный фонд и фонд медицинского страхования — минимум 32 385 рублей в год, если годовой доход меньше 300 тысяч рублей.

Если больше, то придётся доплатить 1% от разницы между суммой дохода и 300 тысячами рублей. Например, если собственник заработал 1 млн рублей, то в качестве страховых взносов ему придётся заплатить 39 385 рублей. (Расчёт можно сделать с помощью калькулятора ИП).

У владельца недвижимости есть возможность уменьшить сумму налога на сумму страховых взносов: для этого налог нужно оплатить до конца текущего года. То есть собственник жилья заплатит не 99 385 тысяч рублей (6% от 1 млн + страховые взносы), а 60 тысяч рублей.

Если бы собственник сдавал квартиру в качестве физического лица, то он заплатил бы государству почти в два раза больше — 130 тысяч рублей.

Наконец, существует ещё один вариант сэкономить на налогах — приобрести патент на сдачу недвижимости. Для этого также нужно быть предпринимателем и платить страховые взносы.

Государство просит заплатить за патент 6% от потенциального дохода от сдачи квартиры. Оплата производится двумя платежами — треть в первые 90 дней года, две трети — до конца года.

Патент должен покупаться отдельно на каждый объект недвижимости. Такую квартиру можно сдавать по любой цене, государство уже не беспокоит, какой размер дохода получит собственник. Главное, чтобы этот доход не превысил 60 млн рублей в год.

Михаил Салкин

Стоимость патента зависит от площади и расположения квартиры. Например, чтобы приобрести патент на трёхкомнатную квартиру в центре Москвы площадью 84 м², нужно заплатить 54 тысячи рублей в год.

Как изменился рынок аренды жилья в Москве за пять лет

Согласно данным аналитиков сервиса ЦИАН, в 2015 году средний размер арендной ставки в Москве снизился на 4-8% по сравнению с 2014 годом. Например, если в 2014 году однокомнатные квартиры в среднем сдавались за 34,6 тысяч рублей, то год спустя — за 31,8 тысяч рублей.

По словам руководителя аналитического центра ЦИАН Алексея Попова, с лета 2017 года ставки начали медленно отыгрывать позиции: «Заметнее рост выражен в домах бизнес-класса и многокомнатных квартирах, но и обычные "однушки" и "двушки" в домах советской постройки подорожали за год на 1-1,5 тысяч рублей».

Рост арендных ставок сдерживает увеличение количества квартир в новостройках — из-за подешевевшей ипотеки и более доступных цен на жильё.

«В ряде локаций, где недавно ввели в эксплуатацию новостройки, число лотов под сдачу очень велико, и сдать жильё без дисконта часто бывает проблематично», — поясняет Попов.

Кроме того, увеличивается количество жилых комплексов, где можно взять квартиру или апартаменты в аренду на длительный срок. По словам аналитика ЦИАН, пока что такие предложения относятся к бизнес-классу и стоят на 10-15% выше рынка. Например, однокомнатную квартиру с ремонтом на Ленинградском проспекте можно арендовать за 42-44 тысячи рублей.

Ещё один тренд московского рынка недвижимости — падение доходности. В среднем по городу доходность составляет 6-6,5% от стоимости квартиры, что сопоставимо с банковским депозитом.

Те, кто профессионально занимались этим видом бизнеса, переориентировались на инвестиции в новостройки на ранних стадиях строительства (но там тоже непросто найти интересные варианты) или стали работать со сдачей квартир посуточно.

Там выше доходность (около 9-9,5%), но одновременно и выше риски, да и отнести эту деятельность к пассивному получению постоянного дохода нельзя.

Алексей Попов

Падение доходности сопровождается ростом стоимости владения жильём. Например, если в среднем в 2013 году собственники тратили на коммунальные платежи 3,5 тысяч рублей в месяц, то в 2018 году — около 6 тысяч рублей.

Кроме того, из-за роста курса иностранных валют в 2014 году выросла стоимость бытовой техники. В апреле 2018 года европейские производители предупредили российских ритейлеров о повышении закупочных цен на 5-10%.

По данным ЦИАН, чаще всего в Москве арендуют однокомнатные квартиры (43% предложений), чуть реже — двухкомнатные (39% предложений). Оставшаяся доля приходится на трёх- и четырёхкомнатные квартиры.

Доли на рынке покупки жилья распределены более равномерно: 35% приходится на двухкомнатные квартиры и по 29% — на одно- и трёхкомнатные.

Самый распространённый тип жилья в аренду — однокомнатная квартира площадью 35-45 м² в девятиэтажном панельном доме 1967-1976 годов постройки.

А самый распространённый тип жилья на продажу — двухкомнатная квартира площадью больше 75 м² в девятиэтажном панельном доме 2007-2017 годов постройки.

Почему собственники отказываются платить налоги

Собеседники vc.ru отметили, что воздерживаются от уплаты налогов из-за сложности и непрозрачности процедуры подачи декларации и оплаты.

Мы готовы платить налог, если это можно будет сделать просто на сайте Госуслуг и никаких лишних движений не потребуется.

Ещё было бы оптимально отдавать квартиру в субаренду — под управление риэлтора и компании. Чтобы они сами её сдавали, следили за оплатой ЖКХ, платили налоги и перечисляли владельцу квартплату за вычетом стоимости своих услуг. Но пока такого на рынке нам не встречалось.

Некоторые собственники согласились платить налог, но только в том случае, если государство введёт льготы на оплату коммунальных услуг.

Налог не плачу, но готова платить, если упростят всю систему официального оформления и смягчат условия. Это моя квартира, я полностью плачу коммуналку. Пусть введут какие-то льготы.

Готовы платить налоги, если государство будет предоставлять льготы либо поддержку в оплате коммунальных услуг (стоимость которых с каждым годом растёт).

Кто-то не платит налоги, потому что не доверяет государственной системе и не понимает, на какие цели пойдут деньги.

Если бы система налогообложения была прозрачной и я в любой момент могла просто зайти на какой-нибудь сайт и посмотреть, как тратятся средства из бюджета, то я бы платила налоги.

Я регулярно перевожу деньги в НКО, публикующим гораздо более прозрачные отчёты, по которым действительно можно понять, что они занимаются чем-то полезным.

Кто-то думает, что ему ничего не грозит. ФНС сложно обнаружить тех собственников, которые уклоняются от уплаты налогов: чаще всего ведомству помогают участковые, стукачи или риэлторы.

Я даже не знаю, чем может грозить неуплата. И не знаю людей, которые могли бы на меня настучать, — у меня тихие жильцы. Я исправно плачу по всем счетам и быстро решаю возникающие проблемы, даже если они затрагивают соседей, — вряд ли кому-то придёт в голову меня сдавать. Тем более что вряд ли кто-то полезет разбираться, легально я сдаю или нет.

Живём за границей и сдаём квартиру в России. Если поймём, чем реально может грозить уход от налогов, то начнём платить. Сейчас думаем так: «Я не в России, значит, мне это ничем не грозит».

Среди опрошенных vc.ru собственников жилья в Москве многие платят налоги либо потому, что это правильно, либо из-за желания обезопасить себя от неприятностей.

Я сдаю квартиру в Петербурге и Кёльне. Конечно, плачу налог уже 10 лет. Всем советую. Я почти всю жизнь плачу все налоги, а декларацию мою уже более 10 лет сдаёт компания из большой четвёрки.

Это часть личной безопасности и комфорта. Информация становится интегрированной, и уже сейчас можно без проблем определить неплательщиков, сопоставив базы регистрации, регистры о собственности и налоговые регистры.

Всегда плачу налоги, это моя страховка от неадекватных жильцов. Если ущерб будет совсем сильный — подам в суд.

Пока что это защитило меня от участкового, который просил выселить жильцов и поселить своих друзей и родственников. Я показал налоговую декларацию, и он отстал.

Материал подготовлен при участии Эмилии Гулиевой.

0
279 комментариев
Написать комментарий...

Комментарий удален модератором

Развернуть ветку
Кирилл Макеев

В России честно говоря смеются, когда москвичи, владеющие лишней квартирой жалуются на низкий уровень жизни. У них квартира стоит как 5-6 квартир в России. Ниже коммуналка, выше пенсии, медицинский бюджет на человека, одна из лучших транспортных систем по оценке bcg. И всё блять уровень жизни им надо повысить.

Ответить
Развернуть ветку
69 комментариев
Олег Ивахнов
Все гораздо проще - жилье эконом-варианта сдавали и буду сдавать нелегально, т.к. это единственный способ для домохозяйств с невысокими доходами хоть как-то повысить свой уровень жизни.

Иметь ликвидной собственности на условные 4-7миллионов и жить в нищете. Это еще уметь надо. Вернее наоборот ничего не уметь.

Ответить
Развернуть ветку
13 комментариев
Макс Миронов

Да просто не хотят платить и всё. Зачем платить когда можно не платить? Тем более они слишком мелкие, чтобы браться за них в серьёз. У нас компании с месечным оборотом а пару млн налоговая не замечает. Ибо просто ресурсов столько нет.
Для контроля нужно брать за жабры сайты типа Авито, арендаторов и риэлторов, чтобы они инфу заносили. И то это довольно сложно будет реализовать. Надо много подумать и правильно мотивировать тех же арендаторов, например страховкой на случай недобросовестного арендодателя.

Ответить
Развернуть ветку
Andrew van de Kamp

«Сдавать как ИП» - сэкономите на подоходном. И ни слова о том, что потом при попытке продать такую квартиру, даже если уже нет статуса ИП, налоговый вычет не дадут

Ответить
Развернуть ветку
bingo boy

И снимут налог 6% с продажи квартиры. Много прецедентов уже.

Ответить
Развернуть ветку
Николай Истомин

Согласен. Еще вопрос, если ИП принимает деньги от физлица, он разве не обязан иметь онлайн кассу? Или там по квартирам какая-то амнистия?

Ответить
Развернуть ветку
2 комментария
Семён Бочкарёв

Все куда проще: стандартный налог - 13% - делает жилье, сдаваемое с налогами, неконкурентоспособным. Я сам снимаю и не буду переплачивать 13%, если только будет иной вариант. А он будет - рынок жилья в Москве огромен.

Что до сложностей сдачи, то тут уже вина государства. У нас граждане тупо не знают, как подавать и платить 3-НДФЛ - это сложно и геморройно. Для юрлиц есть кабинет налогоплательщика на nalog.ru, а для физлиц стоило бы это интегрировать в Госуслуги.

Ответить
Развернуть ветку
Джефри Лебовский

Для физлиц все так же работает через личный кабинет налогоплательщика. Как раз в этом году подавал 3-ндфл

Ответить
Развернуть ветку
7 комментариев
Илья Снеговской
Ответить
Развернуть ветку
KK

3 года подаю декларацию онлайн и никуда не выхожу. Заполнил форму в программе, скачал XML, приложил сканы и загрузил на сайт.
Возвраты также - заполнил реквизиты и ждешь 2 месяц и получаешь налоговый возврат не поднимаясь со стула.
В чем сложность? Или вы по комментариям судите о сложности заплатить налоги или получить налоговый возврат?

Ответить
Развернуть ветку
1 комментарий
Alex Pilot

А наше государство никак не поймёт, что это просто абсурд?
Т.е. я, купил квартиру, государство мне не помогло, сделал ремонт,государство мне не помогло, плачу за услуги ЖКХ и капремонт, государство мне не помогло и теперь государство приходит и говорит - плати налог! За что? За то, что вы нихера не делаете? Я понимаю ещё бизнес, там целая система которую нужно кормить, но простите тут вся инфраструктура оплачена в виде платежей за ЖКХ, капремонт и налог на собственность. Объясните мне, с чего это вдруг? Звучит также мерзко как и "долг Родине" , я лично у неё ничего не занимал :)

Ответить
Развернуть ветку
Ильич Гватемала

Государство рассматривает всю территорию РФ, как поляну, с которой можно поднять бабла. И если кто-то тут решил что-то заработать, то должен тут же делиться.

Ответить
Развернуть ветку
Алексей Щербаков
Т.е. я, купил квартиру, государство мне не помогло, сделал ремонт,государство мне не помогло

А вычет получили с квартиры?

Ответить
Развернуть ветку
8 комментариев
Олег Орехов

Ваучер обманули. Дефолты, кризисы ,банки -обманывают.Налог на собственность это тоже самое что отбирать часть её стоимости. Пусть лучше скажут где деньги с природных ресурсов с нефти, алмазов и т.д.Национализировать все. И без этих налогов денег на все хватит.

Ответить
Развернуть ветку
Дима Мельник

Есть распространенная практика в обществе: налоги не платить по возможности. Т.е. если риски небольшие, то можно рискнуть и не платить. Из этого поста видно, что выгоднее не платить, а если попросят, ну заплатишь +небольшой штраф. Как я понимаю, наше общество (так устроено уже давно) само компенсирует себе, поэтому не выходит на улицы.

Ответить
Развернуть ветку
Doktor Streyndzhlav

Государство ворует у нас - мы воруем у государства. Романтика.

Ответить
Развернуть ветку
19 комментариев
Вера Гагарина

"Почему собственники жилья в Москве отказываются платить налог на доход" Может быть, потому что они не идиоты? Мало им налогов что ли :)

Ответить
Развернуть ветку
Владимир Медведев

сдаю квартиру в районе МКАДа, налоги не плачу - таким образом я решил самостоятельно накопить себе денег к пенсии )))

Ответить
Развернуть ветку
Генадий Волконский

У нас система уплаты отбивает любое желание платить налоги, вы видели форму 3НДФЛ? у меня от ее вида начинается приступ, а от мысли что чтобы взяли мои деньги я еще должен куда-то идти, общаться с кем-то и вообще что-то делать становится тошно

Ответить
Развернуть ветку
Глеб Котенко

Есть вполне удобный личный кабинет на nalog.ru — это быстро заполняется и без особых проблем.

Ответить
Развернуть ветку
KK

1) Скачал приложение с nalog.ru или заполняешь онлайн на сайте.
2) Указал свои данные
3) Ввел данные о доходах
4) Ввел данные о вычетах
5) Сохранил файлик (если приложение)
6) Сохранил на nalog.ru.
7) PROFIT!

Ответить
Развернуть ветку
4 комментария
Saucedo Puetz

Все эти патенты и упрощенки напоминают выбор между расстрелом и гильотиной

Ответить
Развернуть ветку

Комментарий удален модератором

Развернуть ветку
Alexey Ivanov

Это бред. В США думаете видят?

Ответить
Развернуть ветку
15 комментариев
Sergei Timofeyev

ИМХО, не платят налоги у нас по причинам:
1. непрозрачности процедуры. Выше писали про 3-НДФЛ... это мрак;
2. низких штрафных санкций к владельцам квартир.

Есть ещё идеи, но озвучивать не буду, чтобы бешеный принтер не возбуждался.

Ответить
Развернуть ветку
13 комментариев
Тарас Островский

понятно куда идёт, чё вы)

Ответить
Развернуть ветку

Комментарий удален модератором

Развернуть ветку
Аккаунт удален

Комментарий недоступен

Ответить
Развернуть ветку
Дмитрий Малахов

Это вам, Москвичам , хорошо.
В большинстве регионов ограничиваются сбором взносов и все....

Ответить
Развернуть ветку

Комментарий удален модератором

Развернуть ветку
1 комментарий

Комментарий удален модератором

Развернуть ветку
роман иванов

Тоже налог не плачу, так как с Ротенбергом в одном санкционного списке

Ответить
Развернуть ветку
Сергей Низовцев

Мне не очень понятен этот безусловный налог 13% с аренды. Налог платится с дохода, но ведь аренда - это не обязательно доход. Сейчас свежекупленная московская квартира будет арендой ставкой окупаться ~18 лет (специально по циану посчитал), и это если ремонт ни разу не делать. Ладно если еще при покупке вычет был, а если нет, налог повторно платить?

Ответить
Развернуть ветку
Лора Маслова

а если в наследство от одинокой тети получил? тут какие затраты?

Ответить
Развернуть ветку
1 комментарий
Alexandre Svergoun

В Канаде сдача квартиры это такой же бизнен как и другие. Есть расходы на ипотеку (только проценты по ипотеке), на ремонт, на бугалтера, на налоги. А есть доходы от сдачи. На разницу от доходов и расходов нужно заплатить налоги. Если расходы выше, то платить никаких налогоц не надо.

Ответить
Развернуть ветку
Бизнес Воротила

опа опа! москвичи плачутся и не хотят платить налог с халявной бабушкой хрущевки? хА! ммм кайф, банька, домик, трешка в центре уфы....

Ответить
Развернуть ветку
Sam Beckett

Про крузак забыл написать

Ответить
Развернуть ветку
2 комментария
Аккаунт удален

Комментарий недоступен

Ответить
Развернуть ветку
18 комментариев
Doktor Streyndzhlav

Заводик же еще был по классике?

Ответить
Развернуть ветку
Александр Иванов

Я искренне не понимаю, почему при сдаче в аренду СВОЕГО имущества, за которое платишь другие налоги и обслуживание, человек должен платить государству. При чем от суммы аренды. Какая разница для государства сдаётся квартира за 30 или 300 тысяч?

Ответить
Развернуть ветку
Игнат Смирнов

because fuck you, that’s why

Ответить
Развернуть ветку
Sergei Timofeyev

Вы имеете право распоряжаться своим имуществом, как угодно, но если возникает денежный доход от его использования, то вы обязаны уплатить налог в соответствующем размере. Государству без разницы за сколько сдаётся квартира. Ему важно, чтобы был договор (регулируется ГК РФ), в котором указана сумма платежей в месяц и срок сдачи, исходя из которой будет исчисляться сумма подоходного налога.

Ответить
Развернуть ветку
2 комментария
Степан Старченко

Люди перейдут на расчёт наличкой во всех случаях, когда это возможно. Денег не видно, рисков почти нет.

По сути, результат тот же, но больше неудобств: нужно ежемесячно встречаться с арендодателем. Это как поставить высокий забор, в котором есть дырка: ты всё равно окажешься на нужной тебе стороне, но будешь испытываться очевидные неудобства.

Ответить
Развернуть ветку
Serge Arsentiev

Пока "встречаться" < 13%, будут встречаться.
Важна, впрочем не сколько необходимость выплаты, сколько "засвет" доходов, ведь доступ к базам данных у нас мягко говоря не сильно контролируется, а к человеку с большим доходом может найтись много желающих постучаться на предмет поделиться, или схематоз какой закрутить, или обвинить в том что дескать платит человек 2 млн налогов, а недоплачивает наверняка еще 20 миллионов ...
У нас _в принципе_ человек платящий много налогов официально с собственного бизнеса (если это не через бухгалтерию большого предприятия приходит), вызывает больше вопросов у всех, чем кто-либо еще.
В основном в духе: "Зачем это он? Это какая-то схема, надводная часть айсберга, значит у него в 10-100 раз больше "под водой" крутится, и он так страхуется"

Ответить
Развернуть ветку
7 комментариев
Alexey Ivanov

Смешно оправдывать нежелание платить налоги какой-то "непрозрачностью". Вы думаете, граждане США прозрачно видят миллиардные расходы на войны и довольным ими? Почти все люди при низком риске разоблачения не платят налоги, это доказано сотни раз примерами сверхбогатых, которым уж казалось бы - зачем уклонятся - было 2 млрд, станет 1,7?

Ответить
Развернуть ветку
Фёдор Гребенников

Тут вопрос двоякий, ваша версия подразумевает хотя бы какую-то благоразумность и желание выполнять свои обязанности в соответствии с договором с обеих сторон взаимодействия.
Договор прост: я плачу налоги, мне на них оказывают определенные услуги - чинят дороги, лечат в больнице, стригут лужайку в парках, защищают и оберегают и т.д...
На деле же всё немного не так - я плачу налоги, а услугу либо не получаю, либо получаю в неполном качественном или количественном выражении (я тут не беру в расчет какие-то "непопулярные" траты бюджета, типа Сирии и пр., а просто на бытовом уровне).
У любого человека, кто ценит себя, своё время и деньги тут возникает резонный вопрос - а почему я плачу полноценно, а получаю неполноценно?

Ответить
Развернуть ветку
7 комментариев
Serge Nekoval

Почему-то никто не упоминает, что при продаже такой квартиры может внезапно возникнуть НДФЛ как у имущества, использовавшегося в предпринимательской деятельности. Аренда в белую - это немалые риски, причем их величина зачастую ограничена только фантазией ФНС.

Ответить
Развернуть ветку
Сергей Корсаков

Да, мало кто знает об этой засаде - и в статье это упущенно

Ответить
Развернуть ветку
Юрий

За 13% налога граждане не будут сдавать жилье.
За 6% через ИП - это геморой.

К сожалению наш любимый мэр сказал, что не потерпит ни одного конкурента на выборах, поэтому рынок будет серым.
Жду и верю, что найдется со временем разумный мэр, который за 2-3% и без гемороя сделает весь рынок аренды легальным.

Ответить
Развернуть ветку
Danila Romanov

Не будут сдавать? Типа спрос упадет до нуля?

Ответить
Развернуть ветку
2 комментария
Максим Ростокин

Почему для покупки патента нужно ещё становиться ИП? Есть, например, лицензии на добычу природных ресурсов, но их и физлица могут получать.

Ответить
Развернуть ветку
Sergei Timofeyev

Потому что обычный человек не может быть бизнесменом, ему нужен особый правовой статус.

Ответить
Развернуть ветку
20 комментариев

Комментарий удален модератором

Развернуть ветку
Doktor Streyndzhlav

И районово там 9 почему-то.

Ответить
Развернуть ветку
Sergey Novitsky

А как у них?.))

Федеральная служба Internal Revenue Service (IRS) объявила о завершении налогового сезона и грядущих проверках налогоплательщиков (как частных лиц, так и бизнесов). Как и в предыдущие годы, сотрудники IRS оказались бессильными перед огромным количеством неплательщиков и мошенников.

Общая статистика, однако, выглядит впечатляюще: IRS получила 97 миллионов деклараций. 81% налогоплательщиков получили возврат на общую сумму в $214 миллиардов.

Общее количество идентифицированных мошеннических деклараций за сезон превысило 230,000 штук.
Так или иначе, прошедший налоговый сезон ещё раз обнажил слабые места IRS. Убытки от действий мошенников, скорее всего, превысят $25 миллиардов.

Этот показатель растёт третий год подряд, так как все программы борьбы с аферистами с треском провалились.

Более того, количество «неблагонадёжных» американцев, которые не отправили декларации вовремя, задолжали Налоговой службе, получили Civil Judgement (выписывается судами ярым неплательщикам) или провалили аудиторские проверки составляет на сегодняшний день (по неофициальным данным) около 25 миллионов человек (эта цифра последовательно росла с наступлением экономического кризиса).
IRS катастрофически не хватает человеческих ресурсов, чтобы тщательно проверить и призвать к ответственности каждого подозреваемого.

Теперь о самом главном.

Чтобы восполнить гигантские финансовые потери в этом году, IRS придётся сменить аудиторскую тактику. На ближайшие месяцы перед ведомством стоит простая задача: вернуть в федеральную казну как можно больше денег в виде штрафов, пошлин, неуплаченных налогов и т. п.

Как известно, IRS проверяет около 1% налоговых деклараций, следовательно, шансы попасть под аудит расцениваются как 1 к 100.

В группу риска, по мнению независимых экспертов, попадут следующие категории:

1) Владельцы малых бизнесов в самых престижных городах Соединённых Штатов. В частности, в Нью-Карралтоне (Мэриленд), Колледж-Парке (Джорджия), Беверли-Хиллс и Ньюпорт-Бич (Калифорния). Бизнесы в этих населённых пунктах развивались и приносили большие доходы все последние годы. Однако работающие люди не спешили демонстрировать заработанные миллионы. Некоторые компании в сфере недвижимости, например, заплатили IRS меньше, чем аналогичные бизнесы в самых неблагополучных населённых пунктах Америки.

2) Обладатели большого количества имущества (транспортные средства, недвижимость, элитная мебель и т. п.). Охотиться за этой категорией американцев налоговые службы начали в 2009 году – с наступлением экономического кризиса. Такие люди, согласно официальным отчётам, живут в роскоши, но практически никогда ничего не декларируют. Часть из них, как выясняется впоследствии, работает за наличные деньги и при этом получает государственные пособия.

3) Непросто придётся и обладателям формы 1099. Они, как известно, должны платить налоги не в течение года, а в самом конце. Чтобы заплатить, как можно меньше, такие работники пытаются списать как можно больше расходов. Как результат: тысячи полуфантастических деклараций со всех пятидесяти штатов страны. В Небраске, например, офицеры IRS призвали к ответственности жителя, который заработал $55,000, а списал почти $400,000. Самое интересное, что он согласился на аудиторскую проверку и даже предоставил доказательства сврхрасходов. Инспекторы ему не поверили и начали проверять отчёты более тщательно. Факт мошенничества подтвердился.

4) Работающие за наличные иммигранты. С недавнего времени IRS активно сотрудничает не только с иммиграционными службами USCIS и ICE, но и с агентствами по распределению государственных бенефитов. Чем больше трудоспособные люди получают фудстемпов, пособий, медицинских услуг и других льгот, тем выше шансы аудиторской проверки. Особо стоит отметить, что уличённые в обмане иммигранты очень часто попадают под уголовные статьи (особенно работающие за наличные).

5) Уклонисты. Эти люди работают на чек, проводят заработанные средства через банковские аккаунты, однако не заполняют налоговые декларации по много лет. Как следствие, IRS уличает их в «уклонении от налогов», а не в «неуплате налогов». Это преступление чревато гигантскими штрафами и продолжительным тюремным сроком. В прошлом году, например, офицеры IRS при поддержке полиции задержали иммигранта из Румынии, который не платил налоги 24 года, и при этом работал на чек. Ему пришлось отдать государству пять транспортных средств, два дома и даже имущество.
Однако и этого не хватило на покрытие всех штрафов. Румын отсидел три месяца за решёткой, подал на банкротство, а потом попал в поле зрение иммиграционной службы. Поскольку он имел лишь грин-карту, прокурорское прошение о депортации было удовлетворено.

Ответить
Развернуть ветку
Аккаунт удален

Комментарий недоступен

Ответить
Развернуть ветку
джони бестплюс

я 10 лет работал на севере как раб. все копил платил налоги. и потом все же купил квартиру в москве. сейчас получаю деньги с аренды. это мои честно заработанные. налоги уже за все выплачены. а пенсия в 9 тыс. рублей это нормально?

Ответить
Развернуть ветку
Sergei Timofeyev

НДФЛ, налог на имущество... это нормально.

Ответить
Развернуть ветку
Лора Маслова

У нас страна с самым большим в мире процентом собственников жилья ( в количественном выражении и по отношению в процентах к общему населению). Соответственно многие собственники пришли к мысли, что можно сдавать излишки или даже единственное жилье и жить на даче к примеру. Требовать от такого количества людей умения заполнять декларацию или желания поддержать государство уплатой налогами очень сложно. Я знаю женщину, она в Протвино квартиру родителей сдает за 15000 р\месяц, а родителей на дачу перекинула, как с нее налоги выбивать?

Ответить
Развернуть ветку
Аккаунт удален

Комментарий недоступен

Ответить
Развернуть ветку
2 комментария
Sergei Timofeyev

Как и со всех остальных. Не переживайте, рано или поздно и за вами придут.

Ответить
Развернуть ветку
2 комментария
Аккаунт удален

Комментарий недоступен

Ответить
Развернуть ветку
Александр Иванов

Сумму свободных наличных с каждым годом всеми возможными способами будут уменьшать. Таким образом заплатить просто наличкой будет все сложнее. А все переводы онлайн можно анализировать.

Ответить
Развернуть ветку
3 комментария

Комментарий удален модератором

Развернуть ветку
stivstivsti

интересно какая была арендная плата до 2014

Ответить
Развернуть ветку
Sergei Timofeyev

Смотря где? В Москве? Такая же, как и сейчас.

Ответить
Развернуть ветку
Sergei Timofeyev
Ещё было бы оптимально отдавать квартиру в субаренду

Это крайне неоптимальный способ. Владелец платит 13%. Арендатор - 13% от суммы субаренды. Причём, если это ИП или ООО - ещё и НДС платят. ;) Вот так 50% может и дойдёт до владельца квартиры. В данном случае рулят агентские договора.

Ответить
Развернуть ветку
Дмитрий Малахов

По сути большая часть малого бизнеса - черная.
Даже те, у кого патент и ИП , не оформляют сотрудников - так как это сложно и дорого.
Почему арендаторы должны вести себя по другому?
Платят налоги те, кто сдает квартиры фирмам или (в регионах) военным, которые компенсируют найм.

Ответить
Развернуть ветку
Sergei Timofeyev

Скорее серая. В чёрную сейчас крайне трудно работать.

Ответить
Развернуть ветку
Даниил Лыткин

Лучше заплатить налог и нормально спать по ночам)

Ответить
Развернуть ветку
Yakov Shevchenko

Лучше заплатить налог, чтобы налоговики нормально спали по ночам)

Ответить
Развернуть ветку
Олег Волков

Не наказывают - не платят.
Будут жестко наказывать - заплатят.

Вот и весь разговор. Остальное пустая болтология.

Хороший пример, раньше никто не одевал ремень зарулем, - сделали штраф 300₽, причем даже штрафовали мало за него... почти все привыкли ремень безопасности за рулем одевать.

Ввели лишение за встречку... резко поубавилось желающих, по обочине будут в грязи ехать, но засчут сплошную пересекать.

А до той поры вопрос «а почему же вы не платите?» вызывает словоблудие, хотя ответ просто. Жалко денег. Никто не наказывает.

Ответить
Развернуть ветку
Doktor Streyndzhlav

За ремень легко поймать. За сдачу квартиру всерую - трудно.

Ответить
Развернуть ветку
user name
почти все привыкли ремень безопасности за рулем одевать

Причём понимания у людей, зачем это нужно, не появилось. Пристёгиваются, тупо чтобы не оштрафовали.

Ответить
Развернуть ветку
Svetlana Malakhova

Если взять пример из статьи (квартира на Белорусской площадью 84 кв. м за 83 тыс. руб. в месяц), то УСН будет гораздо выгоднее патента.

На УСН:
- доход 996 000 руб.,
- взносы 39 345 руб.,
- налог по УСН 59 760 руб., если уменьшить налог на страховые взносы, то к уплате остаётся 20 415 руб.

Итого 59 760 руб., налоговая нагрузка 6 %.

На патенте:
- стоимость патента 90 000 руб.,
- взносы 44 385 руб.

Итого 134 385 руб., налоговая нагрузка примерно 13,5 %.

Патент, в отличие от УСН, нельзя уменьшить на страховые взносы. К тому же, на патенте взносы могут быть выше, если потенциальный доход, от которого рассчитывается стоимость патента, выше реального дохода, как в примере выше. Потенциально возможный к получению доход на патенте — 1,5 млн руб., тогда как реальный только 996 тыс. руб.

Ответить
Развернуть ветку
Daria Titova

Не знаю, что там насчёт непрозрачности распределения налогов, но я бы не платила только потому, что фиг поймёшь, как это сделать. Главный опыт общения с налоговой, двукратное получение налогового вычета, вспоминаю как страшный сон)
Тут выше пишут про какое-то приложение, про nalog.ru, но даже эту информацию государство нормально до граждан своих донести не может, только редкие знатоки владеют секретом.

Ответить
Развернуть ветку
Булат Мингулов

Люблю vc за афигительный раздел с комментариями под каждой статьей. Ну не газета, а центр изучения общественного мнения!

Ответить
Развернуть ветку
Alexey Timanovsky

С налоговой свяжешься – не развяжешься. Полно случаев, когда люди сдавали квартиру как ИП, а потом при продаже этой квартиры им налоговая насчитывала 13% от стоимости продажи, т.к. налоговый вычет в размере стоимости покупки не распространяется на ИП

Ответить
Развернуть ветку

Комментарий удален модератором

Развернуть ветку
Эрика Игоревна

Единственное, что не поняла из этой статьи (может быть кто-то подскажет). Если ты регистрируешь ИП, то ты платишь 6% и 32 тыс. в пенсионный и страховой. Но ведь за тебя и так работадатель платит в эти фонды. То есть получается, что ты в эти фонды 2 раза заносишь. Или будет какой-то перерасчёт? Я не пойму зачем человека 2 раза страховать и в пенсионный платить.
Или если у тебя уже открыто ИП тебе добавлять ОКВЭД какой то новый на сдачу недвижимости в аренду. У меня тогда будут ОКВЭД на мою деятельность основную и на аренду в одном ИП что-ли...

Ответить
Развернуть ветку
Фёдор Гребенников

Да, два раза. И работодатель заплатит и вы.
А несколько ОКВЭДов - это нормально.

Ответить
Развернуть ветку
Дима Мельник

Да, два раза заносишь в пенсионный. И ничего не выносишь оттуда)

Ответить
Развернуть ветку
Антон Рубенчик

Есть возможность платит один раз. Если по 1/4 из 32 тыс платить раз в квартал, то на эти суммы уменьшается 6% налог.
Если же платить все налоги после окончания года, то тогда 6% и 32тыс суммируются.

Ответить
Развернуть ветку
Антон Рубенчик

/*Но если собственник квартиры живёт за рубежом, много путешествует и проводит в России меньше 183 дней, то он перестаёт считаться налоговым резидентом и вынужден платить налог по ставке 30%, рассказывает адвокат Михаил Салкин*/

А если ИП и живешь больше 183 дней не в России? Какие налоги тогда нужно платить?

Ответить
Развернуть ветку
276 комментариев
Раскрывать всегда