{"id":10557,"title":"\u0412\u0441\u0451, \u0447\u0442\u043e \u0432\u044b \u043d\u0435 \u0437\u043d\u0430\u043b\u0438 \u043e \u043b\u043e\u0433\u0438\u043d\u0430\u0445 \u0438 \u043f\u0430\u0440\u043e\u043b\u044f\u0445","url":"\/redirect?component=advertising&id=10557&url=https:\/\/vc.ru\/promo\/341444-istoriya-loginov-i-paroley&placeBit=1&hash=94017d4f91c29251d7b976c8b7d1d213142fee516a823204c0a9aa77fdbbb464","isPaidAndBannersEnabled":false}
Право
Ivan Kuznetsov

Где зарегистрировать IT-компанию в 2021 году: Лучшие страны для предпринимателей

Photo by Kristin Wilson on Unsplash

Если вы живете в стране возможностей, открытой для всего мира, рано или поздно вам приходится задуматься о том, где открыть компанию, чтобы работать с зарубежными рынками. Мы подготовили обзор лучших юрисдикций для ведения бизнеса предпринимателю из России.

Критерии выбора юрисдикций:

  • Минимальные налоги на чистую прибыль.
  • Нет налогов на дивиденды.
  • Нет налогов на прирост капитала.
  • Возможно зарегистрировать бизнес дистанционно, не будучи резидентом страны.
  • Возможно открыть банковский счет дистанционно и без физического офиса.

Критерии выбора сервисов:

  • Работают с гражданами России.
  • Одновременно предоставляют услуги для открытия компании и банковского счета.
  • Все операции производятся онлайн и в электронном виде, с минимальным личным взаимодействием.
  • Понятные условия оплаты, месячная подписка в формате «все включено» (бухгалтерия, администрирование).

Регистрация компании в Эстонии

Эстония позиционирует себя как «цифровое государство» и является одной из передовых стран в сфере IT. Бюрократия здесь сведена почти к нулю, а возможность получить электронное резидентство страны открывает доступ к ведению бизнеса на территории Эстонии гражданину любой страны из любой точки мира.

Налоги для бизнеса в Эстонии

Налоговая ставка составляет 20%. При этом ставка на нераспределенную прибыль равна нулю. Таким образом, пока компания не принимает решение о распределении прибыли, налоги она не платит.

Сервисы

Бывший LeapIN, в настоящий момент крупнейший провайдер услуг по дистанционному ведению бизнеса в Эстонии. Стоимость сервиса составит от 79 евро в месяц. Регистрация компании бесплатная, потребуется уплатить госпошлину 220 евро. Счет открывается в банке-партнере LHV или Transferwise.

Есть ряд ограничений: важно учесть, что этот сервис работает только с компаниями у которых один акционер, не позволяет перенести уже существующую компанию и не ведет e-commerce и компании, которые требуют лицензии на свою деятельность в Эстонии.

Второй по размеру провайдер в стране. Все основатели сами имеют e-residence. Регистрация компании платная и составит 390 евро (в эту сумму уже включена госпошлина в 220 евро). Можно перенести существующую компанию. Работают с компаниями, у которых больше одного акционера, с e-commerce и лицензируемыми компаниями. Партнеров среди платежных систем и банков больше, чем у Xolo.

Особенности ведения e-commerce

Если ваша компания зарегистрирована в Эстонии, но склад находится за ее пределами, вы не сможете получить VAT номер в Эстонии, Эстонское налоговое законодательство требует получать VAT там, где у вас склад. В таком случае если ваша e-commerce компания зарегистрирована в Эстонии а склад находится, например, в Германии, там будет получен и VAT номер, что будет вызывать регулярные проблемы при получении и декларировании грузов и уплате VAT.

Кому подойдет регистрация компании в Эстонии

Открывать или переносить бизнес в Эстонии — хорошее решение для фрилансеров и небольших компаний, которые не планируют распределять прибыль и хотят минимизировать расходы на открытие и содержание компании.

Регистрация компании на Кипре

Как и Эстония, Кипр — это возможность открыть компанию в Евросоюзе. Кипр позволяет оптимизировать налогообложение за счет низких налоговых ставок и подписанного со многими странами соглашения об избежания двойного налогообложения.

Налоги для бизнеса на Кипре

Налог на прибыль здесь один из самых низких в Евросоюзе — 12,5%. При этом IT компании могут экономить на налогах за счет льгот, которые позволяют уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль от использования объектов интеллектуальной собственности (например, продавать лицензии на софт) на 80% до 2,5%. Для сравнения, в Великобритании такой налог составит 20%, в Сингапуре — 10%.

Налоги на прибыль от дивидендов полученных от иностранных дочек составляют 0%

Пример: Если вы живете на Кипре (являетесь его налоговым резидентом как частное лицо) и распределяете дивиденды то вы заплатите 12,5% налогов на корпоративный доход и 0% налога на дивиденды как частное лицо.

В случае с Эстонией это было бы 20% налога на корпоративный доход + 20% на ваш личный доход.

В случае с Сингапуром при сумме до 200 000 сингапурских долларов это было бы 8,5% налога на доход с компании и 0% налога на доходы (от дивидендов) как частному лицу. И Кипр, и Сингапур не облагают налогами дивиденды от иностранных дочек (если налог был уплачен в стране инкорпорации дочек)

Сервисы

Первые технологичные юристы на Кипре с фиксированной ценой за услуги, помесячной оплатой (вместо принятой там годовой) и поддержкой на английском, русском и греческом языках.

  • Стоимость услуг: 999 евро за открытие компании + 99 евро в месяц или 990 в год за, администрирование и бухгалтерию. В стоимость включена компания с несколькими акционерами.
  • Банковский счет открывает один из банков или EMI партнеров (услуга подготовки документов стоит 499 евро).
  • Возможен перенос существующей компании, организация репрезентативного офиса и сервисы номинального директора.

Кому подойдет регистрация компании на Кипре

Кипр подойдет компаниям, которые зарабатывают деньги, и компаниям, которые хотят аккумулировать прибыль в Европе, в том числе от иностранных дочек, для регистрации и владения интеллектуальной собственностью (от прав на музыку до софта).

Регистрация компании в Сингапуре

Процедура регистрации компании в Сингапуре — одна из самых простых и быстрых среди азиатских стран, для нерезидента

процесс займёт 2–3 дня.

Для большинства видов бизнеса не требуются лицензии (а если требуются — получить их сравнительно неложно). Благодаря этому Сингапур становится отличной точкой входа на азиатский рынок.

Один из директоров должен быть резидентом, но вы можете воспользоваться услугами номинального директора — в Сингапуре это законно.

Налоги на бизнес в Сингапуре

Общая ставка налога на прибыль в Сингапуре составляет 17%. Однако эффективная ставка в большинстве случаев оказывается ниже благодаря налоговым льготам и послаблениям. Шкала налогообложения — прогрессивная: до 10 000 сингапурских долларов — 4,25% от 10 000 до 300 0000 — 8,5%. Полученные дивиденды налогом не облагаются.

Сервисы

Сервис от основателя Рокетбанка Виктора Лысенко. Регистрируют компании и оказывают административные и бухгалтерские услуги в Сингапуре, Великобритании и Гонконге.

Стоимость услуг: $1921 за открытие компании.

$603 в год за бухгалтерские / административные услуги при доходе менее 60 000 в год, $1200 при прибыли до 120 000 в год.

Особенности

  • Оказывают услуги по получению резидентства.
  • Банковские услуги оказывает Aspire.

Кому подойдет регистрация компании в Сингапуре

Открывать компанию в Сингапуре дороже, чем, например, в Эстонии, но у этой инкорпорации есть свои преимущества:

  • Выгодное налоговое резидентство. Если вы планируете поменять место жительства на страну с высоким уровнем жизни, бизнес-активности и низкими налогами — Сингапур один из лучших вариантов для открытия компании и получения ВНЖ.
  • Легкий вход на азиатский рынок. Если ваша компания работает в азиатско-тихоокеанском регионе — Сингапур отличный вариант.
  • Если ваша компания зарабатывает до 300 000 евро в год также есть смысл рассмотреть Сингапур: с учетом послаблений, налоги будут ниже, чем на Кипре.

Регистрация компании в Великобритании

Великобритания — достаточно престижная юрисдикция, и начать свой бизнес в этой стране не так уж сложно с юридической точки зрения. Управлять компанией можно удаленно, валютный контроль отсутствует, подписаны договоры об избежании двойного налогообложения со многими странами, включая Россию. Тем не менее это юрисдикция не очень выгодная в налоговом плане (по сравнению с другими вариантами), если вы планируете аккумулировать и распределять прибыль, но не являетесь при этом налоговым резидентом.

Налоги для бизнеса в Великобритании

Основная ставка налога на прибыль составляет 19%. При обороте ниже 85 000 фунтов стерлингов НДС не уплачивается. Дивидендный налог облагается налогом отдельно и варьируется от 7,5% до 38,1%

Кому подойдет регистрация бизнеса в Великобритании

Великобритания подойдёт для растущих компаний, которым нужна хорошая репутация и которые не планируют распределять дивиденды, а также компаниям и фрилансерам, которые активно работают с британским рынком.

Сервисы

Tide предоставляет услуги по открытию и ведению банковского счета в Британии, в том числе нерезидентам. Сервис предлагает открыть LTD компанию бесплатно (и даже сам оплачивает пошлину). Можно заказать до 35 дебетовых карт. Комиссию за операции в других валютах по карте Tide не берет.

Особенности

  • У вас будет локальный британский счет (не IBAN). Сервис не поддерживает международные переводы, но их можно осуществлять через Wise.
  • Лимиты на баланс — от 25 000 до 100 000 фунтов стерлингов. Лимиты по объему операций по дебетовым картам — от 10 000 до 50 000 фунтов стерлингов в месяц. Лимиты можно поднять по запросу.

Регистрация компании в США

Америка может казаться сложным и дорогим вариантом, однако у этой юрисдикции есть свои преимущества. США не входят в договор об автоматическом обмене информации (CRS). В сочетании с закрытым реестром акционеров это делает США одной из самых надежных в плане приватности данных акционеров юрисдикцией.

Налоги для бизнеса в США

Нерезиденты США платят 30-процентный налог с доходов, возникших на территории страны.

В зависимости от задач и особенностей бизнеса, есть разные варианты оформления: LLC (limited liability company, аналог российского ООО) и корпорации — C-Corporation, S corporation.

LLC лучше подходит для малого бизнеса. В отличие от корпораций, LLC имеют сквозное налогообложение, то есть налог на прибыль платит владелец. У корпораций двойное налогообложение: сначала компания уплачивает налог на доход, затем акционеры уплачивают налог на дивиденды.

Налоговый режим зависит от штата, большая часть штатов не облагают LLC дополнительными налогами. Самые популярные штаты для инкорпорирования — Делавэр, Вайоминг, Нью Мехико.

В Нью Мехико не нужно даже подавать годовую отчетность (вместо нее заполняется специальная налоговая форма для Pass-Through entities), в Делавэре и Вайоминге декларацию подавать нужно, но не нужно платить налоги штату — только федеральный налог на доходы полученные в США.

Если ваш бизнес присутствует в первую очередь в США (имеет офис, сотрудников), вы будете платить федеральный налог в 30% на всю полученную прибыль, а еще вас могут признать c-corp и придется платить налоги по правилам для корпораций.

Если вы не имеете постоянного представительства в США, оказываете услуги из-за пределов США и у вас в LLC один учредитель, то вы не не платите налог на прибыль со всего дохода полученного из-за пределов США, а на прибыль, полученную от американских компаний или граждан, вы будете платить 30% налога федерального налога. Налоговое законодательство США достаточно сложное, поэтому для каждого конкретного случая лучше запросить консультацию, благо представленные ниже сервисы ее предоставляют.

Бонусом будет высокая анонимность — даже федеральное правительство лишь недавно получило доступ к спискам акционеров LLC. Публичного реестра нет и пока не планируется. Ваш местный диктатор не узнает о вашем счете (если не взломает базу данных локального регистратора).

Если вы хотите конвертировать в будущем свою LLC в С-Сorp и/или привлекать венчурный капитал — берите Делавэр. Во всех остальных случаях лучший вариант — Вайоминг.

Кому подойдет регистрация бизнеса в США

Компаниям и частным лицам, получающих свой доход из-за пределов США, желающим максимальной приватности и качественного банковского обслуживания при минимальных затратах на содержание компании а так же компаниям которые привлекают инвестиции в США

Сервисы для регистрации компании в США

Участник YC S21, модный и красивый сервис делающий все онлайн.

Вайоминг / Делавэр

409-869 долларов в год

Участник YC S21, модный и красивый сервис, который предоставляет все услуги в онлайне.

Вайоминг / Делавэр

Стоимость регистрации бизнеса — $399, после первого года — $50 комиссии в год + $9,99 в месяц за почтовый адрес.

Пионеры рынка онлайн-регистрации компаний в США. Начинали предлагая Делавер, но на фоне конкуренции добавили и Вайоминг.

Вайоминг / Делавэр

Единоразовый платеж $500 + комиссии штата $100 (Вайоминг) или $90 (Делавэр)

Все сервисы помогают открыть банковский счет в банке Mercury, специализирующемся на счетах для стартапов и компаний с основателями-нерезидентами.

Подписывайтесь на мой телеграмм канал @dailykuznetsov где я публикую короткие заметки о финансах, обществе и управлении продуктами

Об авторах

Статью подготовили Иван Кузнецов и Надежда Коротченко. Иван 9 лет занимается финтехом в ролях от менеджера проектов до CEO, а сейчас развивает собственные проекты и консультирует продуктовые компании. Надежда несколько лет была редактором, главным редактором и затем издателем ihodl.com, а сейчас руководит проектами в диджитал-агентстве.

0
124 комментария
Популярные
По порядку
Написать комментарий...
Бабка в засаде

Так на практике же в той же Эстонии будет еботня с банками? Контору-то откроют а вот дальше что? Надо было в статье осветить этот вопрос, по факту это всё голимое теоретизирование 

Ответить
11
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Эстония сильно засрала банковскую репутацию криптой + отмыванием на 200 лярдов. С банками была совсем беда, но они выкарабкиваются постепенно. 

Ответить
6
Развернуть ветку

Комментарий удален

Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Всмысле что загрейлистили ее как банковскую юрисдикцию.

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Трансфервайз открывает в Эстонии

Ответить
2
Развернуть ветку
Бабка в засаде

Трансфервайс это не банк в привычном понимании

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Не банк, но вопрос приема и отправки платежей решает. LHV —  банк.

Ответить
1
Развернуть ветку
Женя Гагарин

для вас не будет разницы для приема платежей и оплаты услуг. 
У вас будет обычный IBAN

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Разница в кредитовании, в лимитах

Ответить
0
Развернуть ветку
Законный торшер

Комментарий удален по просьбе пользователя

Ответить
2
Развернуть ветку
Женя Гагарин

Не ебота, у меня всё открыто. Пишите в личку

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

В статье это есть "Счет открывается в банке-партнере LHV или Transferwise."

Ответить
0
Развернуть ветку
Бабка в засаде

Хз, у меня знакомый вот так попал. Открыл контору и потом ему банк вынес все мозги. И я слышал что это не единичный случай

Ответить
2
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Если интересно про конкретную юрисдикцию и куда и как пойти, могу проконсультировать в директе.

Ответить
1
Развернуть ветку
Бабка в засаде

Ок мне лично не надо, но хорошо что вы это готовы сделать. Просто статья показалось очередным рерайтом теории без практического опыта. Хорошо что это не так 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Статья родилась из практического опыта — я делал ресерч для проектов с которыми работал, и для своей компании. Потом просто жалко что все наресерченное останется в столе и я опубликовал ) 

Ответить
3
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Сам я юзаю firstbase и yourcompanyinestonia (xolo симпатичнее но мне нужны несколько акционеров) 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Было бы больше денег — юзал бы YouReg для Кипра — Кипр отличная юрисдикция, просто немного дорогая для меня прямо сейчас. 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

У меня для каждой юрисдикции расписано какой банк открывает, для кипра там несколько опции, зависит от профиля компании, не стал писать. Для остальных указаны конкретные названия которые открывают. Не открыть могут по ряду причин, комплаенс жестит, но для этих юрисдикций и этих банков шанс очень высок (по личному опыту и опыту знакомых, не по статьям в интернете)

Ответить
1
Развернуть ветку
Ann Kravchenko

Вы как-то забыли указать, что LHV не открывает бизнес-счета нерезидентам, не имеющим substance в Эстонии. То есть, для 99% читателей это недоступно и абсолютно бесполезно.
https://www.lhv.ee/ru/nerezidenty#biznes-klientu

Ответить
1
Развернуть ветку
Законный торшер

Комментарий удален по просьбе пользователя

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Через эти открывашки конкретные вроде открывал, я не проверял, все на трансфервайзе сидят

Ответить
0
Развернуть ветку
Anton Kuzmin

Я живу в Италии и помогаю именно тут открывать компанию для торговли товарами в Европе. Много плюсов:
1) счет в банке открыть легко и в работе вопросов лишних не задают
2) номер плательщика НДС с первого дня
3) первые 2-3 года можно "показывать" убытки
4) при необходимости - ВНЖ для учредителей

Ответить
3
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Никогда не сталкивался с этой юрисдикцией. Под критерии озвученные в начале статьи энивей не подходит, но интересно:

1) открывают ли удаленно компанию и счет в банке?
2) требуют ли банки real substance?
3) сколько стоит открытие и поддержание?

Ответить
0
Развернуть ветку
Anton Kuzmin

1) да и да
2) нет
3) открытие 1500-2000 евро
в год около 3000 евро бухгалтеру и прочие расходы

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Спасибо, это интересно. А вы реселл делаете?

Ответить
0
Развернуть ветку
AeternaMens

А ещё налоги 24% + 3.9% и налог на дивиденды 26%. Не самая выгодная юрисдикция. 

Ответить
0
Развернуть ветку
StaZZarD .

Какая-то непривязанная к реальности статья, как будто про реалии 3хлетней давности. Не описана еботня с банками, отчетностью и российским резидентством. И Дубаи нету.

Ответить
2
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Для каждого варианта написан банк, обычно предлагаемый сервисом. Каждый банк из указанных реально открывает счета русским резидентам и таким компаниям. 

Дубаи нет потому что а) я не сталкивался с этой юрисдикции б) имею к ней предубеждения в) не слышал удачного опыта использования от своих знакомых — то есть кто-то туда уже ломанулся, но слишком рано, чтобы делать выводы, все веселье начинается через год-два. г) там нет сервиса с прозрачным прайсингом и условиям (либо он не попадался мне), в основном — обычные юридические фирмы, что за скоупом этой статьи. 

Ответить
0
Развернуть ветку
Stanislav Savvinykh

Про банки интересно - если все и правда ок, тогда вопросов нет. Но почему-то у всех моих знакомых с банками все очень сложно. Вот тот же Mercury без личного присутствия открывает? Там можно держать несколько миллионов долларов оборота без проблем с комплаенсом?

На Кипре тоже не понятно, по полгода люди открывают, а потом еще аудит делать каждый год.

Есть опыт Дубая уже в геймдеве, пока что нормально все. Главное не идет отчетность в Россию)

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

С банками все очень сложно в Европе даже для резидентов и граждан, времена такие. Меркури открывает. В штатах сравнительно легко держать деньги.

Дубаи репортит по CRS

Ответить
0
Развернуть ветку
AeternaMens

В Европе для резидентов всё хорошо. Конечно, если фигни всякой не делать и, особенно, если есть возможность лично приехать в банк для открытия счета. 

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

даже с резидентами и местными офисами все не так хорошо ) 

Ответить
0
Развернуть ветку
AeternaMens

Так что плохого-то, поясните? 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

И счета открывают плохо и переводы ходят плохо. Огромные затраты на комплаенс. 

Ответить
0
Развернуть ветку
AeternaMens

Счета открывают нормально, если бизнес реальный и в состоянии внятно ответить на вопросы анкеты.Переводы ходят отлично. Какие у вас огромные затраты на комплаенс? Из чего они состоят? 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Вам виднее

Ответить
0
Развернуть ветку
AeternaMens

Ага, из практики. 

Ответить
0
Развернуть ветку
Stanislav Savvinykh

По CRS это вы про что конкретно?

Ответить
0
Развернуть ветку
Sergey Titov

Про США

Если ваш бизнес присутствует в первую очередь в США (имеет офис, сотрудников),
вы будете платить федеральный налог в 30% на всю полученную прибыль, а еще
вас могут признать c-corp и придется платить налоги по правилам для корпораций.

Это не совсем так. или совсем не так в зависимости от обстоятельств. 

Итак для начала опрелеимся что мы говорим про владельца/ев компании которые не являются налоговыми резидентами сша. И только про делавер :)
И да сразу оговоримся что ваши доходы НЕ ИЗ ШТАТА ДЕЛАВЕР :). На всяк случай - контракт между компаниями зарегаными в делавере не значит что вы получили в делавере доход. 

Три случая :
- LLC С одним владельцем который соотвественно 100%
- LLC с несколькими владельцами
- C-Corp ( ну или S Corp, или LLC которое решилоа налооблагаться как Corp :) )

В первом случае случае вам вообще ничего в сша делать не надо.  Точнее платить раз в год пошлину в штате $300 и агенту регистратору - $50-70. Все. На этом ваши обязательства перед государством сша заканчиваются. 

Во втором случае вам с сша надо подавать налоговую декларацию ( форма 1065 ). в штате делавер ничего не надо опять таки кроме пошлины. Налогов вы не платите на уровне компании. НО ЕСТЬ ОДНО НО большое - LLC перед distribution в конце года прибыли партнерам должна удерживать 30-35% от effective connected income для заграничных учредителей. Этого тем не менее очень лешко избежать и любой хоть маломальски разумный юрист или бухгалтер быстро расскажет как. 

Вот тут можно начально почитать. 
https://www.sundincpa.com/partnership-withholding-foreign-partner/

Про ECI - тут много интересного но если очень корочтко - допустим вы продаете игры в apple store. И получается от американского эппла в свой американский LLC деньги.  В конце года у вас образовалась прибыль случайно. Казалось все - надо сделать witholding на 30-39.6% заслать деньги в IRS и остальное послать себе хорошим. НО НЕТ - ECI - это не вся сумма выплаченная вам эпплом а только та часть которая сгенерирована от продажи вашей игры в сша. Те допустим вы заработали 10m, из них потратили 8m, и % продаж в сша допустим 20%. ECI будет равен 0.2*2m = 400k. Те из двух миллионов надо удержать будет условно 120k. Ну там можно уменьшить по Tax Treaty и тд. Если же 2m будут уплачены кому то за скажем "маркетинговый консалтинг" :) то ничего удерживать не надо. И еще 100500 вариантов.

Короче я написал и понял что только запутал все - там короче много всякого связанного с tax witholding, но все просто решается и выводится в 0%. 

и наконец - корпорации. Все экстремально просто - корпорация которая "в делавере" платит 21% федерального налога.  И ничего ( почти всегда ) в делавере. В делавере она платит франшизу штату которая зависит от количества в частности выпушенных акций - поэтому если вы решили выпустить 100m акций даже если они не стоят ничего - упс вы попали :). 

Далее при выплатах дивидендов - все то же самое что и выше. % зависит от того резидент какой страны является акционером. По умоллчанию 30%, но может опустится до 5%. Если есть соголашение о избежании двойного налогооблажения ( с ру есть ) то вы вычтете это из своих налогов в своей стране. 

Про корпорации ( про LLC тоже но там все менее четко и можно нахуй послать ) есть еще момент - если допустим вы открыли офис в допустим калифорнии - калифорния может вас признать местной компанией и потребовать налоги :). Как мин за ваш калифорнийский доход. Вам надо будет сделать то что называется foreign registration, заполнять калифорнийскую налоговую декларацию и тд и тп. 

их плюсов как в статье написали - например отсутсвие в делавере регистров компаний - те никто не знает ни кто директора, ни кто shareholders/владельцы и прочее. И да америка не предоставляет финансовых данных никуда - ни в европу ни в россию. Хотя и те и те предоставляют в америку ( правда только на американцев ) - вот такая односторонняя дорога :). 

Ответить
1
Развернуть ветку
Ann Kravchenko

Сегодня в одной из групп по Амазону прочитала анонс какого-то вебинара, на котором очень заинтерсовало фраза "а также расскажем, почему нерезидент не может отчитываться в США как LLC". Можете как-то прокомментировать? Это какой-то фейк/кликбейт? Или как так получается, что нерезидент может без проблем открыть LLC, а вот подавать отчеты - нет?

Ответить
0
Развернуть ветку
Sergey Titov

  Или как так получается, что нерезидент может без проблем открыть LLC, а вот
подавать отчеты - нет?

Я открыл первый свой LLC в штатах в 1992ом по моему. А переехал жить в сша в 2003ем. А платить налоги в сша стал в 2006ом :). И проблем не было вроде. 
Мало того нет их и у знакомых которые по прежнему живут в Ру или там других странах снг или европы и у них есть активные LLC в штатах. 

Вам вероятно придется получить ITIN - номер налогоплательщика в сша для нерезидентов. Это довольно простая процедура, но даже если не дают - это можно отрахзить в декларации ( речь конечно о multi members LLC - если вы владеете 100% компаниями то вам ничего подавать не надо в сша пока не станете резидентом ). 

Ответить
3
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Да, Сергей, я не стал уточнять детали, там очень много нюансов. Главный плюс это отсутствие реестра и доступ к нормальному банкингу. 

Ответить
1
Развернуть ветку
Ware Wow

То есть нерезиденту получается выгоднее всего именно в штатах открыть компанию? Если 0% taxes. Решать с налогами уже внутри своей страны, по мере своей "распущенности".

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Только в случае если доходы за пределами США. Если доходы в США то платить на них налоги уже надо.

Ответить
1
Развернуть ветку
Ware Wow

Ну да, так это же очень удобно, можно даже на рунет торговать (онлайн услуги, дропшиппинг), на азию делать проекты и так далее. Верно?

Даже просто с целью выхода из под бюрократического контроля внутри России, то есть налоги можно пытаться и платить в РФ, частично или полностью, но просто стать более независимым, cloud.

UK, Ирландия, Шотландия, вроде бы также, если за пределами содружества доход, и ты не резидент, то подаешь нулевую декларацию.

С тем же Сингапуром так не выйдет, там налог должен быть оплачен на территории получения прибыли и он должен быть не меньше 15%.

А BVI уже умерли? Может для чисто digital проще такое, если без инвестиций и так далее, а просто свои услуги, сервисы, торговля, приложения - просто акк в платежке transferwise и т.п. Хотя сейчас регать их дороже чем выше перечисленные, за сто баксов.

Ответить
0
Развернуть ветку
Ware Wow

И если все так, то Эстония сильный аутсайдер.
А Кипр, там же гонять они начали тех, кто офис не открыл на территории вроде, то есть как-то не стабильно.

Имхо остается US, UK, Шотландия, Сингапур. Ну и не знаю используют ли сейчас например BVI не для структурирования, а как основную компанию.

Гонконг вот непонятно, что будет, тем более на фоне буйства китайских властей.

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Эстония норм но не для торговли. Для it компании которая не выводит дивиденды а растет — хорошая европейская юрисдикция. 

Решения с real substance под ключ на Кипре есть (тот же YouReg делает, стоит по-моему тоже что-то около сотки в месяц или около того). Открывают и без real substance но нужно знать кто и кому. 

Как основную компанию Шотландию и BVI использовать очень сложно — не открыть банк. 

Ответить
1
Развернуть ветку
Ware Wow

Эстония норм но не для торговли. Для it компании которая не выводит дивиденды а растет

Ну такое, очень ограниченное применение, а если зарабатывать и выводить деньги, то значительный налог.

Решения с real substance под ключ на Кипре есть (тот же YouReg делает, стоит по-моему тоже что-то около сотки в месяц или около того)

€329*/month Real Substance

не открыть банк

Ну банк почти везде не легко, особенно с гражданством РФ, поэтому надо понимать открывают ли платежки типа трансфервайс и прочие.

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

если зарабатывать и выводить деньги то налог — у каждой юрисдикции свое оптимально применение. 

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

ну 329 все равно относительно офиса дешево ) 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ware Wow

Ну да, я просто для микро бизнеса рассматриваю, для экспериментов, то да сё, разные стартапы, именно не венчурные, а на свои, просто выход на зарубежные рынки, либо вывода бизнеса из РФ с условного ИП на зарубежную компанию, биллить россиян через офшор 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Для небольших объемов Эстония как раз супер. Кипр и Дубаи стоит рассматривать при существенных заработках. 

Ответить
1
Развернуть ветку
Ware Wow

США, UK/Scotland тоже нет?

Singapore читал что все же дорогой в обслуживании, якобы в разы дороже чем США. 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

У всех юрисдикций свои нюансы. Если хочется больше деталей — напишите в личку. 

Ответить
1
Развернуть ветку
Sergey Titov

Только в случае если доходы за пределами США.

Не доходы :), а то где произведена работа нерезидентом :). 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

да, все верно

Ответить
0
Развернуть ветку
Sergey Titov

о есть нерезиденту получается выгоднее всего именно в штатах открыть
компанию? Если 0% taxes.

Я почти уверен что данная схема работает для олюбой страны. Американская компания покупает услуги или продукт от нерезидента ( даже если это ее владелец ), платит ему деньги, потом продает без прибыли для себя. 

В сша нет tax witholding на большую релевантную для например IT/games платежей иностранцам. 

Ответить
1
Развернуть ветку
Бабка в засаде

А если у человека есть доходы от одной деятельности как у физлица, а от другой как у юрлица, то как он платит налоги? Пример - человек ведёт разработку IT проектов американских заказчиков как фрилансер-физлицо, но параллельно имеет SaaS стартап который оформлен как юрлицо в сша

Ответить
0
Развернуть ветку
Sergey Titov

Как он платит налоги в Ру например я не знаю от слова совсем :).

Ответить
0
Развернуть ветку
Anderson Silva

Вот это актуально и нужная для меня информация сейчас, спасибо, а что можете сказать на счёт Финляндии?

Ответить
0
Развернуть ветку
Законный торшер

Комментарий удален по просьбе пользователя

Ответить
3
Развернуть ветку
Законный торшер

Комментарий удален по просьбе пользователя

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Но там к стартап визе требования определенные, плюс ты автоматом будешь платить местные налоги, что уже сделает стартап не очень конкурентноспособным, если ты не конкретно работаешь с местной стартап-сценой.

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Прекрасная страна, но нерезидентам не открывают счета и тяжело с компаниями для русских.

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Ну и налоговый режим вообще не щедящий

Ответить
0
Развернуть ветку
Антон Левин

А что делают эти сервисы? Сайты очень скудные... Как раз оформляем компания в Эстонии. Электронное резидентство уже получили

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Регистрируют компании, подают отчётность етц.

Ответить
0
Развернуть ветку
Антон Левин

Там же вроде всего 1 отчет в год. Если без VAT. За что 79 евро берется? 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Берут за то чтобы компания работала. Если вы можете сделать "компания работала" проще и дешевле без сервиса, просто не идете к ним )

Ответить
0
Развернуть ветку
Антон Левин

Что значит "работала"? Они же не клиентов приводят... Разово помогают открыть компанию и счет в банке и потом раз в год сдают отчет? Или же я все таки что то упускаю? 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Отчётность сдается раз в год, но бухгалтерия ведётся постоянно, вы же даже в России платите за сдачу нулевой отчётности бухгалтеру.

Ответить
0
Развернуть ветку
Антон Левин

Я не плачу) Чего там сдавать то... Особенно нулевку. А если VAT будет, они тоже за 79 евро будут вести? Или совсем другой тариф будет? Увидел только ценообразование от количества операций 

Ответить
0
Развернуть ветку
AeternaMens

Так можете разобраться и сдать всё самостоятельно, закон не запрещает ) 

Ответить
0
Развернуть ветку
Антон Левин

Да оно понятно. Я хочу понять, может я что то пропустил. За 79 евро они ведут учет инвойсов и раз в год сдают по ним отчет? Я когда изучал вопрос по Эстонии, то многие пишут, что там отчеты сдавать просто и можно позвонить прям в министерство и сотрудник русскоговорящий подскажет, как сдать в первый раз. 

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

да, ничего не упускаете ) все так

Ответить
0
Развернуть ветку
Дмитрий Николаевич

А чтож Эмираты не осветили?

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

А вот буквально выше ответил 

"а) я не сталкивался с этой юрисдикции б) имею к ней предубеждения в) не слышал удачного опыта использования от своих знакомых — то есть кто-то туда уже ломанулся, но слишком рано, чтобы делать выводы, все веселье начинается через год-два. г) там нет сервиса с прозрачным прайсингом и условиям (либо он не попадался мне), в основном — обычные юридические фирмы, что за скоупом этой статьи."

Ответить
0
Развернуть ветку
And Ron

Порекомендуйте плиз юрисдикцию с т.з. налогов - вся прибыль из мобильных приложений (apple, google) + несколько партнеров также в сша. 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

тут много вводных — например есть ли прибыль и вы ее хотите получать или реинвестировать, хотите ли привлекать инвестиции, какие объемы средств проходят. 

Если совсем грубо: 
1) прибыль реинвестируется, хочется чтобы все было просто с налогами и недорого — Эстония. 

2) Компания cash cow — зарабатывает деньги, хочет платить оптимальные налоги, выплачивать дивиденды акционерам — Кипр (прибыль приходит из-за пределов Кипра) 

3) Компания хочет расти и привлекать средства от инвесторов — США 

Ответить
2
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Ну и если работаете с ЮВА в белой зоне — Сингапур (при прочих равных я не понимаю чем он будет лучше Кипра для большинства кейсов, но может кто-то расскажет) 

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

При этом на Кипр достаточно легко перевезти ключевых сотрудников, в Эстонии есть стартап-виза, с виду очень неплохая, но я не могу судить как оно на практике, про нее я как раз только читал. 

Ответить
1
Развернуть ветку
And Ron

В первом сообщении вы ответили на мой вопрос! В чем подтвердили, что выбор был правильным. Спасибо :)

Ответить
0
Развернуть ветку
Vladimir

Ну США явно не лучшая страна. Там налоги конские, да и нос государственный всюду суётся.

Ответить
0
Развернуть ветку
Sergey Titov

да и нос государственный всюду суётся.

а вот про это можно попдробнее :) ? А то может мы разное под этими словами понимаем. 

PS: Налоги не конские но они немаленькие это фактический факт. Для тех кто там живет. 

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Мучаетесь там с налогами и государством, аж в космос миллиардерам сбежать хочется, лишь бы этого не видеть

Ответить
2
Развернуть ветку
Ware Wow

Налоги не конские но они немаленькие это фактический факт.

Недавно прочел, что богатые в США как раз платят практически 0% налогов.
Деньги реинвестируются в актив, хоть в недвижку.
А под актив уже берут займ.
Остается только 3% банку.

Ответить
0
Развернуть ветку
Sergey Titov

Недавно прочел, что богатые в США как раз платят практически 0% налогов.
Деньги реинвестируются в актив, хоть в недвижку.
А под актив уже берут займ.
Остается только 3% банку.

Эээээ - тут немного намешано.

1. Да стандартный способ получить liquidity ака кеш без того чтобы попадать на налоги - это взять в долг :). Притом у самого себя ( это более стремно чем через банк но дешевле ) под EFFR +1% :). 

2. Нельзя инвестировать не заплатив сначало налогов к сожалению. Те условно ты заработал 10m за год чистой прибыли. Ты не можешь инвестировать эти деньги не заплатив сначало налогов. 

3. Можно да купить условно недвижимость - НО - в этом случае все равно тебе сначало надо заплатить налоги - ты не можешь списать 100% стоимости недвиджки - ее надо аммортизировать лет 10 :). Те в целом да за 10 лет ты "вернешь" себе налоги, но сначало их надо заплатить. 

Но есть разные да пути, разной степени стермности, Которые позволят тебе не то чтобы не платить совсем налоги - это нереально, но условно платить 5-10% effective rate вместо 50+% ( например максимальный налог если ты живешь в калифорнии может быть 52%.

Ответить
2
Развернуть ветку
Vladimir

Зарегулированность всего чего можно. Шаг влево - тюрьма.

Ответить
0
Развернуть ветку
Sergey Titov

ЭЭЭЭЭ ничего не путаешь ? Особенно по сравнению с европой или там Ру :). про зарегулированность. 

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Признайтесь Сергей, из камеры нам пишите, в обмен на то чтобы скостили срок подгоняете свежих заключенных?

Ответить
0
Развернуть ветку
Sergey Titov

Нет я на зарплате госдепа мучу воду мировой революции... нет походу это не оттуда. 

Ответить
2
Развернуть ветку
Дарья Смолякова

Украина нет? 

Ответить
0
Развернуть ветку
Женя Гагарин

в обозримом будущем

Ответить
1
Развернуть ветку
Это Я

Жаль только одна Азиатская страна, интересно было бы ещё узнать о Малайзии.

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

А зачем когда есть Сингапур и речь не про локальный Малайский рынок?

Ответить
1
Развернуть ветку
globalstocks

Гонконг как юрисдикцию с низкими налогами намеренно забыли рассмотреть?

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Вы хотели сказать Сянган? ;) 

Ответить
1
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Если коротко: то в гонконге и так с фаундерами нерезидентами и отсуствием локального офиса последнее время все было не супер гладко, но работало, а после недавнего фактического присоединения к Китаю эта юрисдикция в некоем лимбе, никто не знает что будет дальше, и жить стало ещё сложнее.

При этом если хочется мало налогов есть Дубаи, а если хочется работать в Азии то Сингапур. В чем смысл HK именно для it- предпринимателя мне не очень понятно.

Ответить
1
Развернуть ветку
Stanislav Berov

"В случае с Эстонией это было бы 20% налога на корпоративный доход + 20% на ваш личный доход."

То есть всего 40%?
Вы ничего не перепутали?

Я думал там 20% в случае распределения прибыли и все на этом.

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Уплата корпоративного налога не освобождает от налога на доходы физических лиц по месту вашего налогового резидентства.

Ответить
1
Развернуть ветку
Stanislav Berov

Спасибо за ответ. 
20% налога на доходы выплачивается только в том случае если вы НЕрезидент Эстонии. Если резидент и распределяете дивиденды то выходит только 20% и все. 
Поправьте если не прав.

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Нет, вы платите корпоративный налог и ндфл в Эстонии если вы резидент Эстонии.

Ответить
0
Развернуть ветку
Artem Kravchenko

Спасибо, очень интересно.

А что скажете про patent box для UK - как это все-таки работает? Нужно патенты иметь именно национальные или подойдут EP?

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Не сталкивался с правом на интеллектуальную собственность за пределами юрисдикции Кипра. (Я не юрист, я предприниматель)

Ответить
0
Развернуть ветку
Artem Kravchenko

Это не вопрос права, это спец.ралоговый режим. Интересно было бы про него почитать подробно.

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

вопрос налогового права )) 

Ответить
0
Развернуть ветку
Artem Kravchenko

Del

Ответить
0
Развернуть ветку
Dmitry Zinoviev

Хочу открыть LLC компанию в США для прямой работы с клиентами. Если переводить деньги с компании дальше на компанию в Европу, и списывать это на расходы по контрагентам, прибыль будет 0 и налог соответственно 0. Всё так или я что-то упускаю?

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

В целом да, но лучше проконсультироваться с бухгалтером по вашему конкретному кейсу

Ответить
0
Развернуть ветку
AeternaMens

Если на свою же компанию, то могут трактовать как уход от уплаты налогов.
Вообще, в США можно и не платить налоги, а платить их где вы резидент. Но это зависит от многих нюансов, поэтому вам лучше проконсультироваться. 

Ответить
0
Развернуть ветку
Иван Сергеев

Если я не ошибаюсь, разница между llc и ООО огромная. Читал об этом на vc.

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Да, огромная.

Ответить
0
Развернуть ветку

Комментарий удален

Развернуть ветку

Комментарий удален

Развернуть ветку

Комментарий удален

Развернуть ветку

Комментарий удален

Развернуть ветку
Vladimir F.

Херота ваше Osome, есть другие нормальные открывашки.

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

С Сингапуром я не сталкивался, знакомый работает через osome, доволен.

Ответить
0
Развернуть ветку
Sergei Zotov

какие, например?

Ответить
0
Развернуть ветку

Комментарий удален

Развернуть ветку

Комментарий удален

Развернуть ветку

Комментарий удален

Развернуть ветку
Руководитель проекта

Автор, напишите, почему нет про Новую Зеландию ?

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Неподходит под критерии озвученные вначале поста.

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Кстати, ребята из Firstbase связались со мной и дали скидку на 5% для открытия новых компаний всем кто перейдет по моему промо-коду: https://first.ba/IKuz5 

Я сам использую Firstbase, за рекламу мне никто не платил, поэтому если вы решите открыть компанию в США я могу смело рекомендовать этот сервис. 

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Код: IKuz5

Ответить
0
Развернуть ветку
Sergey Marakshyn

А какую юрисдикцию посоветуете для международного e-Commerce с закупками товаров в Азии и Европе , и складом в Польше ?

Ответить
0
Развернуть ветку
Ivan Kuznetsov

Могу порекомендовать юристов

Ответить
0
Развернуть ветку
Sergey Marakshyn

Ok , спасибо

Ответить
0
Развернуть ветку
Читать все 124 комментария
Аллилуйя: платные комментарии на vc.ru существуют

Не замечали в статьях на vc.ru про крупные банки (да и не только про банки) странные комментарии? Вдруг десятками слетаются любители бренда и начинают его защищать от нападок. Исследую, существует ли рынок платных комментариев для «Виси‎», и уже нашел первые следы.

SMM-кейс: бар Сайгон (г. Санкт-Петербург, ул. Рубинштейна)

Бар Сайгон радует петербуржцев уже 5 лет. Часто его принимают за одноименный советский бар, который посещал еще сам Виктор Цой. Однако это, скорее, дань старому Сайгону.

В Москве появился фонд, инвестирующий в перспективные транспортные проекты

Фонд развития московского транспорта будет поддерживать стартапы, разрабатывающие прорывные технологии.

Как пандемия изменила рынок онлайн-страхования

Выяснили и рассказываем, как изменился онлайн-спрос на услуги страхования с начала пандемии.

Эффективность рекламы через YouTube-блогеров для малого бизнеса

Лучшим толчок для развития регионального бизнеса или стартапа, будет рост новых клиентов, совершающих покупки. Но каждый новый клиент стоит слишком дорого, так как у продукта или торговой марки нет узнаваемости.

«Общность условий жизни — вот что необходимо для воспитания нового человека»: почему на заре СССР появились дома-коммуны Статьи редакции

В «машинах для жилья» власти пытались воспитать человека, который бы отбросил личное и сосредоточился на общем деле. Теперь люди объединяются в коливинги, потому что хотят вместе веселиться, развиваться и получать поддержку.

Вы ВТБ или календарь праздников?

Зачем в мобильном приложении ВТБ каждый день показывают клиентам, какой сегодня день в истории? Нет, я очень уважаю Эйзенштейна, Сезанна и Винни-Пуха, но вам не кажется, что клиенты заходят совсем не за этим?

Рынок труда геймдизайнеров в России

Гейм-дизайн стал набирать огромную популярность в последнее время. Все мы должны понимать, что за каждой игрой, в которую нам доводилось играть, стоит гейм дизайнер, полностью спроектировавший концепцию от А до Я. Давайте попробуем разобраться с тем, на сколько эта профессия востребована в настоящее время и какие перспективы открываются перед…

Статус бота Veles
«Холакратия, любимые мемчики и прозрачность»: программист о работе в Точке, моделинге и запуске треков на Spotify

Точка — это про людей. Про сотрудников, которые создают удобный банк для бизнеса. Мы запускаем серию интервью с нашей командой, чтобы рассказать, как у нас всё устроено.

Субботний самопиар на vc.ru

Делимся в комментах ссылками на свои проекты и скидками для висян!

null