Московская налоговая оштрафовала предпринимателя на 127,5 млн рублей из-за кредита в зарубежном банке Статьи редакции
Алексей Ермаков сам отчитался перед ФНС об иностранных счетах. Он не знал, что нарушает валютное законодательство.
Налоговая инспекция №7 по Москве оштрафовала на 127,5 млн рублей предпринимателя Алексея Ермакова из-за получения кредита в зарубежном банке. Об этом пишут «Ведомости» со ссылкой на материалы дела.
В 2017 году бизнесмен взял кредит на 170 млн рублей в «Юнибанке» в Армении на покупку доли в местной компании. Деньги он получил на счёт в том же банке. Налоговая инспекция №7 по Москве узнала о сделке из предоставленного Ермаковым отчёта и оштрафовала его на 75% от суммы операции: согласно валютному законодательству, валютные сделки должны проходить с участием российских банков.
Ермаков объяснил, что в российских банках ему в кредите отказали, а зачислить средства на счёт в другом банке было невозможно. Он обратился в суд и попросил заменить штраф предупреждением из-за малозначительности нарушения.
В постановлении инспекции указано, что он «мог и был обязан зачислить» полученные деньги на счёт в российском банке, а отказ в получении кредита в России не позволяет «совершать противоправные действия». Инспекция отметила, что решение об отсутствии общественной опасности будет «формировать пренебрежительное отношение к требованиям валютного законодательства».
Тверской районный суд Москвы поддержал решение налоговой инспекции. Ермаков подал жалобу в Мосгорсуд. По его мнению, существующие меры наказания несоразмерны нарушению, а ведомства не разбираются в ситуации, а «стараются максимально увеличить поступления в бюджет».
Опрошенные изданием юристы заметили, что это второе дело в суде о нарушении валютного законодательства против человека, а не компании. Первое слушалось в 2017 году: тогда банк Standard Chartered вернул Николаю Кузнецову ранее замороженные средства на счёт в другом зарубежном банке. За это Кузнецова оштрафовали более чем на 30 млн рублей.
Иногда люди и компании не знают, что нарушают валютное законодательство, объяснила директор группы по оказанию юридических услуг банкам и финансовым институтам PwC Legal Ксения Грицепанова. По её словам, они отчитываются о счетах перед ФНС, декларируют операции, и штраф в размере 75-100% от суммы операции становится неожиданностью.
Партнёр TA Legal Consulting Иван Тертычный считает, что ФНС находит валютные нарушения там, где произошло недоразумение из-за того, что иностранные банки не знают российские законы. Смягчить наказание при этом практически невозможно, отмечает Грицепанова.
Директор юридической группы KPMG Екатерина Цыбикова объяснила, что кредиты и займы, выданные в валюте, можно начислить на зарубежные счета при соблюдении двух условий: они выданы на срок больше двух лет, а сам банк находится в стране-члене ОЭСР или ФАТФ, группе разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. Всего в списке 36 стран, Армении среди них нет.
Первая мысль: пришло время, когда ни шагу без юриста или самому становиться юристом.
Что значит "пришло время"? С большими деньгами всегда так было - без юриста никуда
Ощущение, что историй с плохим сценарием стало больше в бизнесе разных размеров.
Ольга, вы не учитываете тот факт, что раньше не было интернета и раньше эти события не освещались так.
А во-вторых, с какого момента вы стали следить за такими событиями? Год назад? Пять?
А она не написала, что вообще. Может в ее жизни или в ее кругу интересов.
Тем более, обратите внимание на слово «ощущение»
Меня дочка спрашивает, в какие компьютерные игры я в детстве играл. А я ей отвечаю, что в моём детстве не было ни интернета, ни компьютера. Компьютер я видел только на картинках в книжках или в журналах
Согласна, фраза неоднозначная. Подразумевалось продолжение-вопрос (но отвлекли): стали больше обсуждать такие события или законодательство ужесточилось? Или наступило время X, о котором один представитель некоторых органов сказал: "У нас есть компромат на любого бизнесмена. То, что вроде бы прокатило без последствий, мы используем тогда, когда понадобится."
Специально не слежу, поэтому и ощущение, а не утверждение.
А с малыми разве нет? Мошенники (псевдомошенники) не дремлют.
Мы же о юристах говорим?
Поэтому без них никуда. Иначе попасть можно везде.