Московская налоговая оштрафовала предпринимателя на 127,5 млн рублей из-за кредита в зарубежном банке Статьи редакции
Алексей Ермаков сам отчитался перед ФНС об иностранных счетах. Он не знал, что нарушает валютное законодательство.
Налоговая инспекция №7 по Москве оштрафовала на 127,5 млн рублей предпринимателя Алексея Ермакова из-за получения кредита в зарубежном банке. Об этом пишут «Ведомости» со ссылкой на материалы дела.
В 2017 году бизнесмен взял кредит на 170 млн рублей в «Юнибанке» в Армении на покупку доли в местной компании. Деньги он получил на счёт в том же банке. Налоговая инспекция №7 по Москве узнала о сделке из предоставленного Ермаковым отчёта и оштрафовала его на 75% от суммы операции: согласно валютному законодательству, валютные сделки должны проходить с участием российских банков.
Ермаков объяснил, что в российских банках ему в кредите отказали, а зачислить средства на счёт в другом банке было невозможно. Он обратился в суд и попросил заменить штраф предупреждением из-за малозначительности нарушения.
В постановлении инспекции указано, что он «мог и был обязан зачислить» полученные деньги на счёт в российском банке, а отказ в получении кредита в России не позволяет «совершать противоправные действия». Инспекция отметила, что решение об отсутствии общественной опасности будет «формировать пренебрежительное отношение к требованиям валютного законодательства».
Тверской районный суд Москвы поддержал решение налоговой инспекции. Ермаков подал жалобу в Мосгорсуд. По его мнению, существующие меры наказания несоразмерны нарушению, а ведомства не разбираются в ситуации, а «стараются максимально увеличить поступления в бюджет».
Я думал, если ты сам уведомляешь ФНС о счетах за границей и движении средств по ним и честно платишь налоги от своей коммерческой деятельности, то этого должно быть достаточно для государственного контроля за бизнесом.
Опрошенные изданием юристы заметили, что это второе дело в суде о нарушении валютного законодательства против человека, а не компании. Первое слушалось в 2017 году: тогда банк Standard Chartered вернул Николаю Кузнецову ранее замороженные средства на счёт в другом зарубежном банке. За это Кузнецова оштрафовали более чем на 30 млн рублей.
Иногда люди и компании не знают, что нарушают валютное законодательство, объяснила директор группы по оказанию юридических услуг банкам и финансовым институтам PwC Legal Ксения Грицепанова. По её словам, они отчитываются о счетах перед ФНС, декларируют операции, и штраф в размере 75-100% от суммы операции становится неожиданностью.
Партнёр TA Legal Consulting Иван Тертычный считает, что ФНС находит валютные нарушения там, где произошло недоразумение из-за того, что иностранные банки не знают российские законы. Смягчить наказание при этом практически невозможно, отмечает Грицепанова.
Директор юридической группы KPMG Екатерина Цыбикова объяснила, что кредиты и займы, выданные в валюте, можно начислить на зарубежные счета при соблюдении двух условий: они выданы на срок больше двух лет, а сам банк находится в стране-члене ОЭСР или ФАТФ, группе разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. Всего в списке 36 стран, Армении среди них нет.
Чего визжим то? По всему миру банки спрашивают, не является ли их клиент налоговым резидентом США. Так как если он является - то они обязаны отчитываться за все его операции, или рискуют попасть на штрафы и санкции.
В самих же США куда больше пострадавших ровно за тоже самое - за операции в зарубежных банках при сокрытии факта того, что человек являлся налоговым резидентом США. Причём некоторые пострадали из-за того, что положили деньги лет 20 назад, когда это все ещё не действовало, а теперь выяснилось что это противозаконно. Ну и где испуганные визги по этому поводу?
Здесь же человека наказали не за то, что он взял кредит, а за то, что он все операции проводил в зарубежном банке. Пусть в кредите ему отказали - кто мешал эти деньги перевести в Российский банк и проводить операции здесь?
А наказали правильно. Иначе любой чиновник может преспокойно получать деньги на зарубежные счета и благополучно их использовать тут. И это был один из излюбленных каналов получения взяток - а не чемоданы с деньгами в кабинете.
Может он ничего плохого и не сделал. Но незнание закона не освобождает от ответственности. И, коль скоро ты решил связываться с валютами и брать кредиты за рубежом - стоило бы изучить законы по которым это можно делать.
Замечу, что тысячи наших компаний благополучно и сейчас получают займы за рубежом и на куда большие суммы. Достаточно посмотреть размер задолженности Российских компаний перед зарубежными банками - это сотни миллиардов. И никаких проблем - т.к. делают это они по закону.
Комментарий недоступен
Если есть пример того, как действует экономика, считающаяся более эффективной чем наша - почему бы и не сравнить? Мы ведь хотим разобраться, как выстроить эффективно работающую систему, а в этом случае хорошая практика смотреть как подобные вопросы решаются теми, у кого система работает лучше нашей. Не так ли?
*делаем какую-нибудь ерунду*
Придумываем объяснение:
Есть аналог на западе? - Это мировой опыт!
Нет аналога на западе? - У нас свой путь!
А вариант, что делаем что-нибудь умное вы не рассматривали? ;-)
Не помню что-то умных инициатив в последнее время. Валежник?
"считающаяся более эффективной чем наша" - пардон, конечно, но сложнее найти страну, которая НЕ считается более эффективной в плане doing business. Особенно в плане налогов. Почему бы не посмотреть в сторону Ирландии, например?
Так посмотрите - кто вам мешает? Правда для этого нужно сначала показать по каким критериям она эффективнее и за счёт чего. Т.к. одно дело рассматривать Германскую экономику или Китайскую, совсем другое - Монако или Люксембург, а то и вовсе офшоры.
Кроме того, чтобы посмотреть на кого-то желательно быть в курсе права этой страны, а совсем хорошо - ещё и мотивов именно такого правового регулирования. К примеру Китай 20 лет назад поощрял любое привлечение денег в страну, закрывая глаза на многое из того, что сегодня прямо запрещено их же законами.
Вы, например, уверены что достаточно хорошо знаете законы Ирландии в этом вопросе? Какое там вообще законодательство для подобных случаев действует - Ирландии, Британии или ЕС? Буду рад если расскажите об этом - т.к. я лично не в курсе.
"по каким критериям она эффективнее и за счёт чего" - по налогам. Это знает любой, кто мало-мальски интересуется темой, не говоря о тех, кто работает с этим. Если правда интересно - не сложно погуглить. Да, к слову о "погуглить" - Гугл тоже в Ирландию основной офис перевез, именно из-за налогов.
Про то, что там низкие налоги это я в курсе. Но в чём вы видите эффективность их экономики? В ряде офшоров налоги вообще нулевые, но что с того самим офшорам? Ирландия и есть такой офшор, только более цивилизованный.
Ни одна крупная страна по такому пути пойти не может. Все офшоры - что Ирландия, что Люксембург или Монако, Виргинские острова и т.п. - мелкие. Они, собственно, и живут с подачек от офшора. У кого-то мизерных, у кого то по-крупнее.
Вы вообще представляете, насколько уровень жизни в Ирландии выше, чем в РФ? Вы вообще о чем? Или вы из тех, кто экономику измеряет номинальным ВВП?
А во сколько уровень жизни Монако выше чем в Ирландии представляете? Значит ли это что Ирландцы не правы? ;-) Более того - уровень жизни в США выше, чем в Ирландии - по вашей же логике получается, что я был прав, выбирая США, а не Ирландию ;-)
Шта? Такой отборной чуши я давно не слышал. Попробуйте освежить свои знания по этой теме - вас ждут прекрасные открытия.
Комментарий недоступен
"Эффективная экономика" с долгом более 22 трлн. долл (или сколько там уже?)
Именно в этом измеряется эффективность? - ну тогда наши олигархи, берущие невозвратные кредиты в карманных банках - более чем эффективны!
А если на доходную часть посмотреть? Я далеко не фанат США, но отрицать что их экономика больше нашей и во многих отношениях эффективнее - глупо.
Так же глупо, как и отрицать их колоссальный внешний долг и то, что рано или поздно он послужит одной из причин их падения.
А по каким критериям она более эффективная? За последние 20 лет как раз РФ имела в целом больший рост экономики чем США.
Но тогда тем более получается, что мы действуем правильно - коль скоро наша экономика быстрее растёт ;-)
Ну если цель сбить рост, то да)
Комментарий недоступен
Тогда зачем вы задавали его мне? Мой комментарий относился к данной статье. И в её контексте как выяснили - совершенно уместен.
Комментарий недоступен
Не сравнивать, а советоваться с хозяином. Давно пора понять, что без разрешения США ничего не решается, в том числе и в РФ. Кто печатает доллар - тот правит Миром.