Ликвидность бизнеса: как за 5 минут понять, хватит ли денег расплатиться с долгами👌

В прошлый раз мы разобрали имущественное положение — нашли деньги, которые лежат мёртвым грузом.😊

😍Сегодня — второй инструмент. Он называется ликвидность.

Это страх любого собственника: «Деньги есть, а завтра платить налоги — нечем». Или: «Клиенты должны миллион, а на счету — ноль».😒

Я покажу три простых коэффициента, которые за 5 минут покажут, сможете ли вы расплатиться с долгами сегодня, завтра и через месяц.

Ликвидность — это способность ваших активов превращаться в деньги.😍

Деньги на счету — абсолютно ликвидный актив. Вы можете потратить их прямо сейчас.
Товар на складе — менее ликвидный. Его нужно сначала продать.
Станок или здание — их продажа может занять полгода, а то и больше.

Ликвидность бизнеса отвечает на главный вопрос: хватит ли у вас денег, чтобы расплатиться по счетам в срок?🤔

Есть три основных показателя. Чем выше каждый из них, тем безопаснее бизнес.

Формула:(Деньги + Краткосрочные вложения) / Краткосрочные обязательства

Норма (мировая практика): > 0,2

Что показывает: Сможете ли вы расплатиться с долгами сразу, если завтра все кредиторы придут с требованием.

Если коэффициент = 0,3, это значит, что 30% долгов вы можете погасить мгновенно. Остальные 70% — за счёт других активов.

Формула:(Деньги + Краткосрочные вложения + Дебиторка) / Краткосрочные обязательства

Норма: > 0,7

Что показывает: Сможете ли вы расплатиться с долгами, если добавите к деньгам дебиторку — то, что вам должны клиенты.😁

Если коэффициент = 0,8, значит, 80% долгов можно покрыть деньгами и долгами клиентов. Оставшиеся 20% — за счёт продажи запасов.

Формула:Оборотные активы / Краткосрочные обязательства

Норма: > 1,5

Что показывает: Покроют ли все ваши оборотные активы (деньги, дебиторка, запасы) ваши краткосрочные долги.

Если коэффициент = 2,0, это значит, что оборотных активов в два раза больше, чем долгов. Вы в безопасности.

Возьмём компанию из нашего прошлого примера «Заяц и партнеры» - посмотреть что получилось при расчете ликвидности можно по ссылке:

Второй инструмент из «Аптечки предпринимателя». Три простых коэффициента, которые спасут от кассового разрыва.👍