Меня зовут Алина Шереметьева, я директор консалтинговой компании «Батискаф». Расскажу в статье, что такое оптимизация налогообложения, какие последствия бывают при неправильном выборе одного из инструментов оптимизации, системы налогообложения.
Оптимизация налогов — это действия направленные на снижение налогов и приводящие к увеличению чистой прибыли. Оптимизация включает в себя использование всех предоставленных законодательством налоговых льгот, налоговых освобождений, правильное применение систем налогообложения и других законных преимуществ.
Система налогообложения (СН) — это условия, по которым компания должна платить налоги и сдавать отчётность. В зависимости от системы могут различаться и количество налогов с отчётами, и их размеры.
Результатом выбора неподходящей СН и объекта налогообложения, может стать высокая налоговая нагрузка, которая сделает бизнес убыточным и даже может уничтожить его.
Исходя из статистики клиентов консалтинговой компании «Батискаф», при грамотном ведении бухгалтерии можно сэкономить до 30% на налоговых расходах.
Я выделяю ТОП 5 ошибок при выборе системы налогообложения:
- Используют советы друзей, партнёров и коллег. Самая распространения ошибка при выборе системы налогообложения, вместо того, чтобы обратиться к профессионалам, предприниматели прибегают к советам знакомых, а далее попросту теряют свои деньги.
- При регистрации забывают подать заявление на УСН или думают, что УСН присваивается автоматически. Через несколько кварталов приходит требование об уплате НДС 20% и налог на прибыль 20% вместо 6% УСН.
- Не изучают льготы. В России для разных видов деятельности и в разных регионах при определённых условиях предоставляются хорошие льготы по налогам.
Например: Медицинская деятельность коммерческая с лицензией, численность сотрудников — не менее 15 чел, половина из них сертифицированные, на общей системе налогообложения имеет право на льготу по налогу на прибыль НОЛЬ ПРОЦЕНТОВ и освобождены от уплаты НДС. По есть налоги с продаж НОЛЬ. Остаётся платить только налоги с заработной платы. И об этом мало кто знает, а работает уже не первый год и переплачивает.
- Неверно выбирают систему налогообложения
Например: Транспортные услуги, решили, что нужно быть на УСН 15%. Но в течение первых месяцев оказалось, что покупатели их услуг хотят получать документы с НДС и на других условиях не заключают договор. Систему налогообложения можно поменять только с нового года. Многие начинают плодить компании, то есть бегут открывать новую организацию на ОСНО (основная система налогообложения), но есть лайфхак: С УСН на ОСНО можно перейти в середине года, если нарушить лимиты применения УСН, а это: выручка больше 219,2 млн рублей, численность персонала свыше 130 человек, остаточная стоимость основных средств на балансе более 150 млн рублей отсутствие филиалов и представительств.Отсюда следует, что если нужно начать в середине года работать по общей системе налогообложения, то просто нужно подать заявление на открытие филиала.
- Предприниматели не знают, что существуют налоговые риски. Один из критериев, которые способны спровоцировать выездную налоговую проверку — оплата малого количества налогов, а также это влечёт за собой допросы и дополнительные начисления.
Проверить свою налоговую нагрузку можно на сайте www.nalog.gov.ru
ВЫВОД
Нет единого «рецепта» оптимизации налогообложения для всех, каждая ситуация индивидуальна. Если вы хотите быть уверены в том, что налоговая нагрузка на ваш бизнес никогда не станет объектом для внимания налоговиков, хотите зарабатывать на своём бизнесе, а не тратить до 30% выручки на налоги — обращайтесь в компанию «Батискаф». Батискаф уже 10 лет помогает превращать расходы на налоги в доходы предпринимателей.
Смотреть лучшие кейсы по оптимизации налогов здесь:
Многие компании в кризис начинают сокращать расходы: режут бюджеты на рекламу, увольняют сотрудников, отказываются от покупки нового оборудования. Но гораздо больше денег можно высвободить, если оптимизировать налоги и взыскать давние долги контрагентов.