Хочу рассмотреть проблему с расчётом налогов на Ozon.
Недавно начал продавать на Ozon и вот столкнулся с такой ситуацией.
Я меня ИП и я работаю на УСН 6% (доходы).
Вроде всё просто, получил деньги на счёт, заплатил с них 6% забыл.
Ан нет. Так как договор с Озоном комиссионный, то надо платить 6% со всей суммы заплаченной покупателем.
Например, я получил на расчётный счёт 100 000 руб. от Озон, но сумма реализации клиенту (за сколько Озон продал товар) была 110 000 руб., тогда надо платить налог со всей суммы реализации 110 000 руб.
Озон присылает подробный отчёт о реализации товара ежемесячно за каждый календарный месяц, где подробно расписаны выручка, сумма к перечислению, комиссия, доставка и проч. удержания.
Но вот деньги поступают не один, а 2 раза в месяц (15-го и 25-го числа каждого месяца).
То есть, продав товар, например, в феврале, часть денег получу в феврале, а часть в марте.
Доход комитента по общему правилу нужно признавать на дату поступления денег в кассу или на счёт в банке (п. 1 ст. 346.17 НК РФ, письма Минфина России от 26.09.2019 № 03-11-11/74067, от 20.04.2017 № 03-11-11/23918).
Допустим:
1) 25 февраля я получаю на счёт 100 000 руб. от Озона за продажи 01-15 февраля (сумма реализации минус комиссии Озона и проч. удержания).
2) 15 марта я получаю на счёт 200 000 руб. от Озона за продажи 16-28 февраля (сумма реализации минус комиссии Озона и проч. удержания).
Сумма реализации по «Отчёту о реализации» за февраль предположим 350 000 руб. (это общая сумма продажи, без вычета комиссии Озона и проч.).
Я должен заплатить налог с суммы 350 000 руб.
Каким образом я узнаю сумму реализации за каждый платёж?
Это 110 000 + 240 000 или 113 000 + 237 000?
В «Отчёте о реализации» нет дат продаж и непонятно, когда и какой товар был продан.
Как разбить «Отчёт о реализации» корректно и какие суммы вносить в КУДИР (книга учета доходов и расходов) по каждому приходу?
Особенно сложно, если продаётся много товаров.
Много неоднозначностей возникают также при возвратах. Не всегда понятно, на какой период их относить.
В личном кабинете разделе «Финансы» есть подразделы «Начисления» и «Список отчётов по периодам», и, казалось бы, они могли бы решить проблему.
Я пытался базировать свои расчёты на них, но суммарные цифры не сходились с «Отчётами о реализации». В поддержке Озон сказали, что информация в этих разделах приблизительная и для расчёта налога надо пользоваться только «Отчётами о реализации».
С Wildberries работать не приходилось, но то, что пишут, говорит о том, что там намного удобнее. Отчёты за каждую неделю и выплаты каждую неделю. То есть всё происходит синхронно.
Почему бы Озону не поступить аналогично? «Отчёт о реализации» делать не за целый месяц, а, например, 01 февраля -15 февраля и 15 февраля - 28 февраля.
Выплаты оставить как есть – 2 раза в месяц. Тогда периоды отчётов будут совпадать с выплатами и для всех настанет счастье :)
По крайне мере для продавцов на УСН 6% (доходы), коих как мне кажется великое множество на маркетплейсах.
В идеале можно пойти и дальше (помечтать, по крайней мере), в «Отчёте о реализации» сделать графу «Для предприятий на УСН 6%» и там выводить сумму налоговой базы. Как я понимаю на Озоне это «сумма реализации» + «оплата за счёт Озона».
Тогда все УСН-щики России будут носить Озон на руках.
Общался с нескольким продавцами Озон и они говорят, что просто платят с суммы поступлений на счёт. Они бы рады платить, как полагается по закону, но разобраться с отчётами Озона нереально.
Но мы же понимаем, чем это грозит со стороны налоговой и что это всё до поры до времени.
Думается, сделав систему исчисления налогов более удобной для продавцов повысит лояльность оных, а также снизит возможности репутационных рисков Озона в случае массовых проверок продавцов со стороны контролирующих органов.
Я не бухгалтер и излагаю свои измышления на основании собственного опыта и того малого почерпанного мною на просторах интернета, налогового кодекса и основываясь на здравом смысле.
Так что строго не судите, если в чём-то я ошибся.
Добрый день. Я как раз ИП (из г. СПБ), которого вызвали в налоговую в связи с тем, что не указала весь доход, полученный от Озон за 2021г. У налоговой есть данные приходов денег по моему ИП по ККМ. Инспектор сообщил мне, какая сумма есть у них и что я должна сделать корректирующую налоговую декларацию на разницу между той суммой, что пришла на счет, и той, которая поступила от покупателей на маркетплейсе Озон. Села разбираться. И вот с декабрем как раз оказался затык, т.к. деньги, полученные с 01 по 15.12 мне Озон перевел в декабре, а деньги, полученные озоном за мой товар с 16 по 31.12 Озон перевел мне в январе.
Более того, расшифровка в разделе ФИНАНСЫ никак не бьется с отчетом реализации за декабрь. Это раз. И два - непонятно, как из отчета за весь декабрь вычленить именно сумму, которую Озон получил от клиентов за первую половину декабря, чтобы указать ее в декларации.
Вот сижу мучаюсь. Благо за 2021г у меня с августа только продажи пошли. Но понять, как налоговая получила ту сумму, которую мне назвал инспектор, не получается, ибо ничего не бьется у Озона(
П.С. В приморском районе Спб в налоговой ООО "Интернет Решения" на контроле и инспектор сказал, что взялись за маркеплейсы, так что автоматически подать декларацию из расчета "сумма на счету х 6% уже не всегда получится.
Анастасия, большое спасибо за полезную информацию.
Сочувствую Вам, хотя имеется опасение, что из-за Озона сам могу скоро попасть в аналогичную ситуацию :(
Надеюсь, что у Вас всё благополучно разрешится с налоговой.
Вы продаёте на Wildberries? Читал, что у них недельные отчёты и недельные выплаты.
В плане расчёта налогов, говорят очень всё легко и удобно получается в отличие от Озона.
Вы выручку по Озону за 16-31 декабря провели по КУДИРу декабрём или январём?
Налоговая запрашивала КУДИР? Запрашивали договор с ООО «Интернет решения»? Вообще какие-либо документы запрашивали?
В службу поддержки не обращался, ибо сия проблема не только моя, а касается многих селлеров на Озон. Поэтому обращение и не создавалось.
Это глобальная проблема.
Мне хочется понять общую позицию Озона. Хочет ли Озон идти на встречу продавцам на УСН и облегчить им расчёт налогов. Надо просто синхронизировать отчёты с выплатами, а не так, что 1 отчёт за месяц, а выплаты 2 раза в месяц. Рассчитать правильно налоги в данной ситуации не предоставляется возможным от слова совсем.
Как мне видится необходимо сделать не так много в настройках отчётов, чтобы решить сию проблему.
Ещё раз добрый вечер! Да, конечно, хотели бы идти навстречу, да и звучит решение пока легко. Но без взгляда на живой пример — никак не понять, точно ли сможем такое реализовать.
Как получим ID вашего магазина — донесём до коллег, изучим, можно ли что-то сделать.
Добрый день! Я из Ozon Marketplace :)
Отнесу ваши вопросы и пожелания коллегам — вернусь, как только будут новости
Добрый день! Какие новости от официального Озон? Будет ли маркетплейс хотя бы рассчитывать верную сумму для ИП и самозанятых? Чтобы ИП и Самозанятые верно указывали сумму для налогообложения.
А в чем я не пойму проблема?! У вас что тысячи продаж?! Заходишь в "отправления" ставишь статус "доставлены" и в ручную считаешь за каждый месяц. У меня например за месяц максимум около 110 продаж, конечно не удобно, но куда деваться. А если у вас тысячи продаж, значит много заработали и раскошелиться на отдельного человека можете, чтобы он это считал
Но тут есть другая проблема, часто озон фактически продает снижая цену за свой счёт, относительно моей цены цене, например я выставил за 499 а озон по факту продает за 484 например, а если с оплатой с помощью карты озон цене то ещё дешевле, за 473 типа и у меня то продажа остаётся в статистике за 499 и уже из 499 озон вычетает свои комиссии, вот что с этим делать я не знаю, хотя
на 2023 год есть изменения? как правильно платить налог?
Добрый день! Может сможете помочь мне - ситуация такая - продаю на озон и понял что должен платить налог со всего дохода, который показывает озон. Брал из Отчета о реализации сумму, вычитал из нее возвраты. Далее эту сумму вносил в тинькофф бухгалтерию как получение наличных средств (учет комиссии) за например март.
Недавно понял, что я дублировал доходы, так как по мимо моего внесения Дохода как наличные средства, мне еще приходили денежные средства на расчетный счет от озона каждый месяц две выплаты.
И теперь вопрос - вот сейчас июнь, я получил отчет от реализации - из этого отчет реализации я рассчитал Доходы (за вычетом возвратов) и отнимаю первую часть поступлений от озона в мае. Но второго поступления в Мае еще не было - и как тогда быть, что мне указывать ?
Добрый день! Создайте обращение в поддержку — поможем разобраться
Не вижу проблемы, в отчетах озона есть специальная графа с суммой. Заходите в свой банк в раздел онлайн бухгалтерия, добавляете доходную операцию, сумму и дату берете из отчета озона. Либо сейчас есть возможность просто подгрузить отчет озона сразу в банк и налоги рассчитываются автоматически.
Здравствуйте. Коллеги!!!
Здравствуйте! Пока новостей нет, но ваш случай хотели бы проверить более детально. Подскажите, пожалуйста, ID вашего магазина. Его можно найти здесь: «Настройки» → «API ключи» → «Сlient ID». Еще подойдёт любой номер обращения в поддержку.
а еще пришлите пожалуйста ваш api key :D