InstaTax — гуманный способ заполнить декларацию
Вот и закончился 2021 год. Для инвесторов время подводить итоги — для кого-то он был удачный, для кого-то не очень. Но всех их объединяет одно — необходимость похвастаться перед налоговой о своих финансовых результатах.
Сюрприз
Всё началось в далеком 2019 году, точнее в 2018, но я это узнал только в 2019. Тинькофф банк запустил Тинькофф Инвестиции, а я там зарегистрировался и купил акции Теслы. И если б я ограничился только акциями Теслы, возможно, продолжения этой истории и не случилось бы.
Но, к счастью (или несчастью), я купил еще и акции компании TCS Group Holding (если быть технически точным, то не акции, а депозитарные расписки), которая выплачивает дивиденды, а значит в следующем году меня ждал сюрприз (о котором я, конечно, же узнал перед самым дедлайном – в конце апреля): Тинькофф Инвестиции (да и любой российский брокер) не является налоговым агентом по дивидендам, полученным от зарубежных компаний (для кого-то тут будет второй сюрприз – компания Тинькофф зарегистрирована не в России, а на Кипре). А значит, мне предстояло подать налоговую декларацию самостоятельно.
Боль
На тот момент проблемы особой это не составило – за 2018 год я получил всего три выплаты дивидендов. Но заполняя декларацию даже на эти три транзакции, я ощутил боль, которую испытаю в следующем году, и испытают еще два миллиона клиентов Тинькофф Инвестиций через три года. Превознемогая боль, я полез в интернет искать избавление от мучений, и… не нашел его! Было несколько статей с инструкциями, и даже одна с шаблонами excel-файлов, но никаких онлайн сервисов. Поговорил со знакомыми частными инвесторами, и они тоже страдали – кто-то страдал с калькулятором, кто-то с экселькой, а кто-то и угрызениями совести, потому что не страдал подачами деклараций вовсе.
Конечно же, был один вариант – делегировать бухгалтеру (или сервису, в котором все тот же бухгалтер вручную заполняет формы) подготовку и подачу декларации в ИФНС. Но негуманная нижняя граница цены в 15 тыс. руб. намекала, что это не самый лучший способ потратить свои дивиденды в размере 15 долларов 68 центов, с которых, к тому же, предстояло заплатить налоги.
И тут я понял – вот мой звездный час! Ведь я умею программировать, и даже очень хорошо*. Но написать скрипт для расчета налога на дивиденды показалось задачей очень простой и недостаточно амбициозной. Тогда я решил себе усложнить жизнь и завел счет у зарубежного брокера Interactive Brokers.
Так началась история создания InstaTax.
Разработка
Сделать сервис хотелось с минимальными трудовыми затратами и с полным отсутствием желания поддерживать серверную инфраструктуру. Поэтому решено было делать в виде телеграм бота на serverless технологии.
Почему телеграмм-бот? Да все просто:
- не надо проектировать, дизайнить и разрабатывать интерфейс пользователя
- пользователь увидит простой и знакомый UI
- мне лично нравится телеграм
- да и у меня уже был опыт разработки ботов
Первым делом накидал архитектуру и принялся писать код. Через несколько недель бот был готов и... отправлен на полку – ждать окончания налогового периода.
Результат
В новый 2020 год я вошел с новеньким отчетом, который налоговая приняла с первого раза. Это был успех! Который вдохновил на дальнейшее развитие сервиса, а развивать его было куда – подключение платежной системы, учет разных комиссий, сделки с товарами, фьючерсами и разными видами опционов и меняющимся форматом Тинькоффского отчета (но об этом как-нибудь в другой раз). К концу года все было готово и запущено в публичную бету. А за 2021 год было сгенерировано более сотни отчетов для разных людей с общим количеством операций, превышающим 20 тысяч.
Теперь InstaTax представляет собой телеграмм-бота, которому можно отправить файл с брокерским отчетом** и получить расчет налоговых баз по каждому из типов операций:
- дивиденды от зарубежных компаний
- торговые сделки с ценными бумагами
- сделки с производными финансовыми инструментами (опционы и фьючерсы)
Расчет генерируется в формате pdf-файла, который удобно прикладывать к декларации при ее заполнении на сайте налоговой службы (с некоторых пор стало нельзя загружать excel-файлы).
Спасибо за внимание. И если интересно, в следующей статье могу рассказать о внутреннем устройстве сервиса и процессе разработки более подробно.
* По мнению моей мамы
** На текущий момент поддерживаются “Справки о доходах за пределами РФ” от Тинькофф Инвестиций и “Отчеты по операциям” от Interactive Brokers
Со сбером и втб когда в планах подружиться?
В планах есть, но пока без конкретных дат
Можно ещё игнорировать российскую налоговую, она пока не очень активно это ищет.
(не является рекомендацией)
Инста не модно
Тикток круче
Спасибо, я подумаю о ренейминге в TikTax)
Российские брокеры сами ж налоги списывают или нет?
Не все виды налогов: по дивидендам от зарубежных компаний они не являются налоговыми агентами
И по валютной прибыли тоже
Если не платить этот налог то ничего не будет
Так что я не плачу и кучу моих знакомых тоже
Подпишусь чтобы узнать будут ли возражения по поводу этого мнения. Мне тоже непонятно что может быть если не заплатить налог с полученных 15.68 долларов – оштрафуют на миллион?
Штраф за неподачу декларации - 1000 рублей. Но штраф не освобождает от последующей подачи декларации.
За неуплату налогов - штраф в 40% от неуплаченный суммы, ну и сам налог доплатить надо.
Нужны ресурсы чтобы контролировать это, а это не один млдр ₽, если речь идёт о мелких суммах. Больше же суммы, порядка 600тыс. уже могут вызвать вопросы
Я о том что не списывают налог узнал за два дня до отсечки по дивидендам от иностранной компании, сразу же продал. Так как смысла ходить отчитываться из-за тысячи рублей вообще никакого. Это бесплатный труд
Есть возможность получить насчет налоговой базы по операциям с валютой?
В этом году в планах не было. Да и вы первый человек в моем опыте, который поднял этот вопрос.
Но если наберется достаточное количество желающих, я подумаю о добавлении такого расчета
Это имеет смысл, если вычет НДФЛ на ИИС делать. Но 3-НДФЛ просто с ЭЦП на сайте налоговой заполняется, ходить никуда не надо. Так, дивиденды с этих американских акций копеешные. Многие и не заморачиваются.
Мой сервис не заменяет сайт налоговой. Он подготавливает отчёт с расчетом дивидендов, который прикладывания к декларации на том же сайте налоговой.
Можно и вручную, конечно, вводить все на сайте - тут только вопрос удобства и затрачиваемого времени.
А копеечные или нет, зависит от размера портфеля
если не подписывал W-8BEN, то 30% удерживаются автоматически и ничего декларировать и доплачивать больше не нужно. если подписывали, то 10% автоматически и 3% придется доплатить(или 5%, если годовой доход больше 5 млн). Т.е. цитата с сайта тинькофф(): «Если этот налог меньше 13%, разницу нужно будет самостоятельно доплатить в ФНС России.» Из-за 15 долларов прибыли, о каких написал автор, куда проще просто не подписывать эту форму и автоматом получить 30% налога.
W-8 не на все акции 10% распространяется. REIT тоже не входит.
это отменяет то, что если не подписывать эту форму, то и доплачивать налоговой ничего не надо? И как следствие, сервис автора имеет смысл только для подписавших эту форму(зачем оно им, если их дивы как у автора 15 долларов, это отдельный вопрос)
Ну не у всех дивиденды 15 долларов, и даже у автора 15 было только в первый год.
Да и не только американские акции люди покупают, есть ещё европейские, японские и другие, где налоговые ставки другие, и американская w8 на них никак не влияет
вы бы обозначили в статье, что ваш сервис актуален только для тех, кто w-8 подписывал, иначе это введение в заблуждение читателей vc, а так как статья рекламная, то и закон о рекламе потенциально нарушающая. из вашей статьи следует, что все дивы иностранных компаний приходят без вычета налогов, но это не так.
если говорить о европе, японии и других местах, то вы верно заметили - налоговые ставки везде разные и если они в этих странах выше 13%(15) процентов, то опять же выплачиваются автоматически и в местную налоговую нести ничего не надо. Кстати говоря, ваш сервис учитывает налоговые ставки каждой страны?
Ну вот Кипрские компании (Тинькофф) не удерживают при выплате ничего - нулевая ставка. Гонконгские 10%. Так что все равно декларацию подавать нужно будет.
А сервис да, разные ставки учитывает.
Если доплачивать не надо, это не означает, что о доходе не надо заявлять. Насколько я помню, формально это так.
Но дивиденды действительно у многих порядка 15-30 долларов в год. Поэтому просто с 3-НДФЛ не заморачиваются. А те, кто затарился именитыми акциями на пике 2017г до сих пор смотрят на минус стоимости основного актива.