Много кто знает про налоговые вычеты, но мало кто ими действительно пользуется. По личному опыту, люди отвечают что-то вроде: «да, я слышал про это, но что там можно вернуть? Копейки, только лишняя возня с бумагами». И обычно познания ограничиваются именно инвестиционным вычетом, а ведь способов вернуть уплаченное государству гораздо больше. А что, если мы скажем, что при их комбинации можно получить 500 тыс. рублей за год и даже больше! Всё зависит от того, сколько НДФЛ вы уплачиваете. Но, в любом случае, при грамотных действиях можно обеспечить себе 13-ю зарплату (точнее даже больше – 13%*12 мес. = полторы зарплаты). А лишние деньги в сегодняшних условиях никому не помешают.
- Инвестиционный вычет (тип А). Почти все про него знают, подробно останавливаться не будем. Вернуть можно до 52 тыс. рублей в год (13% от суммы пополнения), но не больше, чем уплаченный за этот период НДФЛ.
- Вычет на покупку жилья. Вдобавок, например, к семейной ипотеке, он может стать очень хорошей помощью в приобретении квартиры и её обустройства. Можно получить:
А) Вычет с суммы до 2 млн рублей (т.е. 13% от неё или 260 тыс. рублей) при покупке дома, квартиры или комнаты. Такую же сумму можно получить с расходов на строительство или отделку.
Б) Вычет на расходы по уплате процентов по ипотечным кредитам или целевым кредитам на строительство жилья (а также по кредитам для рефинансирования предыдущих). Тогда потолок возрастает до 3 млн рублей (можно вернуть 390 тыс. рублей).
Если сумма уплаченного вами НДФЛ за год ниже 260 или 390 тыс., можно «растянуть» возврат на несколько лет, пока не вернёте всю сумму.
Нельзя получить при использовании материнского капитала
- Образование. Можно получить вычет не только на себя, но и на детей, братьев и сестёр. Это касается как обучения в ВУЗе, так и в других сферах: автошкола, платные курсы, кружки и т.д. Для братьев и сестёр компенсируется только очная форма обучения: от детсада до ВУЗа. Максимальная пороговая сумма для себя и братьев/сестёр – 120 тыс. рублей (возврат до 15600 руб.), для детей – 50 тыс. (6500 руб.).
- Лечение. Включает любые виды лечения, а также санатории-курорты и лекарства. Можно оформить на себя, детей, супруга и родителей. Пороговая сумма те же 120 тыс., вернуть можно 15600 рублей. При этом, если лечение дорогостоящее (трансплантация органов, имплантация протезов, лечение хронических заболеваний и т.д.), то максимальная сумма не ограничена – можно вернуть весь НДФЛ разом.
- Полис ДМС. Если за него платите вы, а не работодатель, то по аналогии с вычетом за лечение, можно вернуть до 15600 рублей.
- Страхование жизни. Работает как с НСЖ (накопительное страхование жизни), так и с ИСЖ (инвестиционное). Пороговая сумма 120 тыс., т.е. получать можно до 15600 рублей со взносов.
- Негосударственная пенсия. Аналогично страхованию жизни: пороговая сумма 120 тыс. рублей в год, вернуть можно 15600.
- Благотворительность. Если вы являетесь меценатом или регулярно перечисляете средства на помощь, к примеру, бездомным животным, то можно получать вычет на сумму до 25% от уплаченного за год НДФЛ.
Теперь рассмотрим вполне реальный кейс. Предположим, семья Ивановых состоит из 4-х человек – папа, мама, сын 25 лет и дочь 18 лет, поступившая в ВУЗ на платной основе. Ежемесячный доход семьи 300 тыс. рублей (годовой НДФЛ 468 тыс. рублей). Стоимость обучения в ВУЗе 120 тыс. в год. Также каждый месяц семейство пополняет ИИС на 40 тыс. рублей. Помимо этого, ежегодно семья тратит порядка 90 тыс. на платную медицину. Ещё мать с отцом по отдельности по 10 тыс. в месяц направляют на негосударственную пенсию. В этом году они купили двушку за 7 млн благодаря накоплениям и помощи родителей. Посмотрим, сколько они могут вернуть налогов:
- ВУЗ: 120*0,13 = 15600 рублей
- Инвестиции: (40*12*0,13) но не более 52 тыс. = 52000 рублей
- Медицина: 90*0,13 = 11700 рублей
- Жильё: 260 тыс. в первый год
- Пенсия: (10*12*0,13)*2 = 31200
Итого: в первый год 370,5 тыс. рублей. В последующие – 110,5 тыс. Неплохо за «возню с бумажками».
Если вам интересна эта тема, можете почитать множество интересных и полезных статей у нас в блоге, который мы ведем в Телеграм (ссылку можно найти в профиле)