Зарцын и партнеры

Чек-лист: конвертируемые займы в ООО

Договор конвертируемого займа -новая конструкция определенная законодателем. Разбираемся с особенностями этого договора и процедурой его заключения.

Договор конвертируемого займа — это договор займа, который предусматривает право займодавца (инвестора) вместо возврата всей (части) суммы займа и выплаты всех (части) процентов по нему в срок и (или) в зависимости от наступления иных условий или обстоятельств потребовать от общества увеличения его уставного капитала, принятия займодавца в общество и уменьшения размера долей других участников общества.
Договор конвертируемого займа не может быть заключен:
● кредитными организациями;
● некредитными финансовыми организациями;
● обществами, имеющими стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства;
Процедура заключения договора конвертируемого займа и увеличения капитала во исполнение договора конвертируемого займа
Шаг 1. Инвестор подает в ООО заявление о внесении вклада. В данном заявлении инвестор по правилам п. 13 ст. 19.1 ФЗ об ООО указывает:
● точный или максимальный размер вносимого вклада в уставный и (или) добавочный капитал Общества;
● порядок внесения вклада — путем зачета денежного требования Займодавца к Обществу по договору конвертируемого займа в счет внесения Займодавцем дополнительного вклад или вклада в уставный и (или) добавочный капитал;
● максимальный размер доли, которую участник общества или третье лицо хотели бы иметь в уставном капитале общества после его увеличения.
Шаг 2. Созыв общего собрания участников ООО (далее — ОСУ).
Шаг 3. Для заключения ДКЗ необходимо получить предварительное согласия ОСУ на заключение ДКЗ. Чтобы получить такое согласие, ОСУ необходимо единогласно принять указанные ниже решения:
● Одобрение заключения ДКЗ с инвестором (займодавцем);
● Увеличение уставного капитала ООО на основании заявления инвестора о внесении вклада, в счет которого будет осуществляться зачет денежных требований к обществу по обязательствам из ДКЗ (данное заявление подается на Шаге 1);
● Определение номинальной стоимости и размера доли инвестора;
● Изменение размеров долей участников ООО;
● Одобрение любых иных существенных условий ДКЗ.
Шаг 4. Общество должно нотариально удостоверить решения данного собрания (п. 3 ст. 17 ФЗ об ООО). Регистрация увеличения УК в ФНС РФ произойдет на этапе конвертации путем направления заявления по форме нотариусом.
Глава 2. Заключение ДКЗ и предоставление денежных средств
Шаг 5. После нотариального удостоверения решений ОСУ генеральный директор ООО (ЕИО) и инвестор должны заключить ДКЗ в письменной форме путем составления одного документа. Существенными условиями ДКЗ, без которых договор не будет считаться заключенным, являются:
● Сумма займа или порядок её определения (п. 1 ст. 432 ГК);
● Условия конвертации (например, достижение обществом KPI);
● Сумма или порядок определения номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, которую получит инвестор.
Шаг 6. Инвестор и генеральный директор Общества (ЕИО) должны обратиться к нотариусу и удостоверить заключенный договор. После удостоверения договора нотариус в течение 2-х рабочих дней подает в ФНС заявление о заключении ДКЗ. В ЕГРЮЛ будут отражены:
● Сведения об инвесторе по ДКЗ;
● Размер получаемой инвестором доли.
(!) В настоящее время технически невозможно указать в ЕГРЮЛ соответствующие сведения.
Шаг 7. Инвестор предоставляет денежные средства.
Шаг 8. В случае наступления срока и (или) других обстоятельств, определенных ДКЗ, займодавец вправе:
1. требовать конвертации займа в долю в уставном капитале. Для этого инвестор направляет нотариусу требование об увеличении уставного капитала общества-заемщика во исполнение ДКЗ. В таком требовании должны быть указаны:
● сведения, позволяющие идентифицировать инвестора;
● номинальная стоимость и размер доли, которую инвестор приобретает в общества;
● размер дополнительного вклада инвестора, в счет которого осуществляется зачет денежных требований к обществу по обязательством из ДКЗ;
● сведения, подтверждающие наступление условий конвертации;
● заявление о прекращении обязательства по внесению дополнительного вклада займодавцем в порядке одностороннего зачета против обязательства общества по возврату займа.
В целях реализации зачета необходимо направить одностороннее заявление о зачете (ст. 410 ГК РФ), которое может представлять собой отдельный документ либо же быть включено в текст требования.
(!) На подачу данного заявления у инвестора есть не более 3-х месяцев со дня наступления обстоятельств конвертации. Данный срок не подлежит восстановлению.
2. требовать возврата суммы займа;
Если инвестор предпочтет возврат денежных средств, то ему необходимо направить соответствующее требование обществу. Если общество получило такое требование, то участникам рекомендуется созвать ОСУ с повесткой дня «утверждение итогов увеличения уставного капитала во исполнение ДКЗ». Единственно возможным решением в таком случае будет признание увеличения УК несостоявшимся. В настоящее время закон не указывает, в какой срок должно быть проведено данное собрание.
Шаг 9. Не позднее 1 рабочего дня после получения требования инвестора о конвертации займа нотариус уведомляет общество о получении такого требования. У общества есть 14 дней для направления возражений нотариусу. Далее — три варианта действий.

Шаг 10. После того, как заинтересованная в конвертации сторона получила решение суда в свою пользу, у неё появляется возможность внести изменения в ЕГРЮЛ. Следует учитывать, что само по себе решение суда еще не делает инвестора участником Общества, в любом случае требуется внести в ЕГРЮЛ изменения.
Шаг 11. Чтобы внести изменения в ЕГРЮЛ, необходимо подать в ФНС следующий пакет документов:
● Заполненное заявление по форме ФНС N P13014
● Решение гос. органа (суда), являющееся основанием для внесения соответствующих изменений (в случае, если дело рассматривалось в суде)
● Изменения, вносимые в устав общества в связи с увеличением уставного капитала
● Документ об уплате гос. пошлины
● Документ, подтверждающий факт принятия общим собранием участников общества с ограниченной ответственностью решения об увеличении уставного капитала общества
● Изменения в составе участников общества и размере их номинальных долей (необходимые поля есть в форме ФНС)
С момента получения указанных документов ФНС в течение 5 рабочих дней вносит изменения в реестр. С момента внесения изменений в ЕГРЮЛ инвестор становится участником общества.
Более подробно о применении новой конструкции можно посмотреть в видео.

0
0 комментариев
Популярные
По порядку
Читать все 0 комментариев
Давайте проследим за популярными инвесторами из «Пульса» в «Тинькофф Инвестициях» в столь непростые для рынка времена

Моя предыдущая статья “Популярные авторы «Пульса» в «Тинькофф Инвестициях» торгуют в убыток” набрала около 25к просмотров в первые 12 часов и более 43к на данный момент. Поэтому было принято решение продолжить тематику инвестиций и публикации результатов популярных инвесторов социальность сети «Пульс».

Патенты и электромобили: что охраняют «Яндекс», автогиганты и стартапы

Технологии совершенствования аккумуляторов и системы управления стали самыми патентуемыми разработками, связанными с электромобилями. Такие данные представил в своем исследовании крупнейший агрегатор американских и общемировых патентных данных IFI Claims.

Панельного неба скульптура: Никита Анохин делает ночники в виде советских домов, а их покупают в России и за рубежом Статьи редакции

Мастерская Nikita Anokhin Store началась на кухне со шкатулок-сердец. В 2021 году он заработал на «Брежневках», «Свечках» и других проектах 3,6 млн рублей чистой прибыли.

Ночники Brezhnevka и «Свечка». Фото предоставлены мастерской.
Анастасии звонят чаще, чем Владимиры — Yota подготовила статистику клиентов по именам

По данным Yota за 2021 год, самые часто встречающиеся мужские имена среди пользователей мобильного оператора – Александр, Сергей, Алексей. Женские – Елена, Наталья, Татьяна. При этом Александров на 21,4% больше, чем Елен.

Принятие решений со скоростью потоков событий на живом примере

В 2022 году, согласно прогнозам Gartner, организации будут объединять данные из десятков внутренних и внешних систем, сокращать зазор между поступлением данных и их обработкой с дней до секунд, создавать инфраструктуру для аналитики, прогнозирования и принятия решений в реальном времени.

В этой статье на примере практического кейса рассмотрим, как происходит переход организации к работе с данными с нулевым зазором и какие результаты это дает.

Ставка на цифровые продукты и качественный клиентский сервис

МТС Банк активно работает в парадигме устойчивого развития, которая ориентирована на стратегию win-win для клиентов и для банка. Глеб Сорокин, вице-президент, руководитель инвестиционного блока МТС Банка, о цифровой трансформации бизнеса, включая практику работы с инвестициями и внедрение финтех-сервисов для участников ВЭД.

Google отказалась от технологии FLoC и представила взамен другой способ таргетирования рекламы Статьи редакции

Сервис Topics будет определять темы, которые нравятся пользователю, и передавать рекламодателям данные только о них.

Власти Казахстана до февраля отключили местных майнеров от электросетей из-за проблем с электричеством в стране Статьи редакции

Проблемы с электроэнергией не связаны с майнерами, считает глава Ассоциации блокчейна и индустрии дата-центров в Казахстане.

Ресторан в США потребовал от сотрудников получать хорошие отзывы на Google Maps — менеджера уволили за эту идею Статьи редакции

Объявления с угрозами уволить «недорабатывающих» сотрудников опубликовали на Reddit и сообщество завалило заведение плохими оценками.

Как работает реферальная программа в Playgendary

30-40% принятых офферов — это рекомендации, которых мы получаем по 200-300 ежемесячно. Рассказываем, как пришли к такому результату.

null