Заблокировали счёт. Alarm!

В такой ситуации, как правило, первая реакция среднестатистического руководителя малого и среднего бизнеса — возмущение, негодование и/или открытый конфликт с представителем кредитной организации. Однако, давайте посмотрим правде в глаза: незнание закона не освобождает от ответственности. Стоит разобраться в причинно-следственной связи блокировки, ведь по большому счёту подобного рода ограничения должны служить во благо каждому гражданину Российской Федерации.

Они могут быть введены налоговыми органами в связи с нарушениями налогового законодательства, Федеральной службой судебных приставов в целях реализации процедуры принудительного взыскания.

На основании Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ кредитные организации обязаны заморозить (заблокировать) денежные средства лиц:

- включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;

- включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения;

- в отношении которых принято решение межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества организации или физического лица (в соответствии со статьей 7.4 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ) .

Если же лицо не включено в указанные перечни, то кредитные организации вправе отказать в совершении операции (на основании пункта 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ) ,только при условии, что:

- такая операция клиента вызывает подозрения о возможном ее осуществлении в целях легализации преступных доходов или финансирования терроризма;

- а также в случае если клиентом не представлены документы, запрошенные кредитной организацией (https://www. fedsfm. ru/questions/4756).

Допустим, представителям кредитной организации показалась сомнительной операция по счёту. Стоит отнестись к сложившейся ситуации с пониманием и проявить гражданскую позицию, а для оперативности возобновления работы по счёту – предоставить необходимые сведения и документы, чтобы закрыть вопрос.

Согласно Федеральному закону №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» кредитная организация имеет полное право запросить клиента предоставить информацию о контрагенте, содержании сделки, перечислении денежных средств на счёт или со счёта.

7 рабочих дней — таков срок рассмотрения кредитной организацией предоставленных документов, призванных снять подозрения, доказать благонадежность владельца счёта, после чего и происходит «разблокировка» или гораздо реже – аргументированный отказ. Однако даже в этом случае существует межведомственная комиссия, созданная при Банке России, для реабилитации юридического лица, кроме того всегда можно обратиться в суд.

Обозначим причины, по которым кредитная организация может обратить внимание на компанию или ИП:

1. Размер налогов и других платежей в бюджет меньше 0,9% от дебетового оборота;

2. Со счета не платят зарплату работникам клиента;
3. НДФЛ и взносы либо сам размер зарплаты не соответствует среднесписочной численности сотрудников;
   
4. Фонд заработной платы установлен из расчета ниже прожиточного минимума;
   
5. Перечисляется НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы;
   
6. Нет остатка средств на счете или он маленький по сравнению с объемами обычных операций;
   
7. Платежи не имеют отношения к затратам, присущим виду деятельности;
   
8. Нет связи между основаниями зачисления денег на счет и их последующего списания;
   
9. Произошло резкое увеличение оборотов по счету;
   
10. Нет платежей, обычных для бизнеса: например, аренды, коммуналки, закупки канцелярских товаров и др. ;
    
11. Средства зачисляются на счет от контрагентов по договорам с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС;
    
12. Кредитная организация проводит контроль идентификатора устройства клиента на предмет его совпадения с идентификаторами устройств других клиентов кредитной организации, в том числе тех клиентов, счета которых были закрыты в рамках реализации «противолегализационных» мероприятий. Проверяются совпадения: IP-адреса, МАС-адреса, номера телефона и т. д.;
    
13. Отношение объема получаемых за неделю наличных денег к оборотам по банковским счетам 30% и больше;
    
14. С даты создания юридического лица прошло менее двух лет;
    
15. Деятельность клиента, в рамках которой поступают деньги на счет и списываются с него, не создает обязательств по уплате налогов или налоговая нагрузка минимальна;
    
16. Деньги поступают на счет от контрагентов, по банковским счетам которых идут транзитные операции;
    
17. Поступление от контрагента средств на счет клиента происходит с одновременным поступлением денег от того же контрагента на счета других клиентов;
    
18. Деньги идут на счет суммами, как правило, не превышающими 600 тыс. руб.;
    
19. Снятие наличных денежных средств регулярно: как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трех – пяти дней со дня поступления;
    
20. Наличные денежные средства снимаются в сумме не больше 600 тыс. руб. либо в сумме, равной или незначительно меньшей установленного банком лимита на день;
    
21. Наличные денежные средства снимаются в конце операционного дня с последующим снятием в начале следующего операционного дня;
    

22. У клиента несколько корпоративных карт, и с их использованием преимущественно проводятся операции по получению наличных денежных средств.

    
    

Теперь, подробно изучив причины «казусной ситуации», необходимо раз и навсегда запомнить, как избежать пристального внимания со стороны кредитной организации: делайте всё правильно! А именно, оформляйте правильно документы, проверяйте назначение платежа, уплачивайте своевременно и в полном объеме налоги, сообщайте кредитной организации об изменениях, произошедших в отношении вашего юридического лица, и т. д.

Ниже мы подготовили памятку как избежать блокировки счёта:

- ведите деятельность согласно ОКВЭДам;

- своевременно сообщайте кредитной организации и ФНС об изменениях, произошедших в отношении вашего юридического лица;

- максимально подробно и конкретно указывайте назначение платежа;

- любая операция должна быть подтверждена документально;

- оперативно сотрудничайте с кредитной организацией, предоставляйте все необходимые документы;

- оплачивайте налоги корректно;

- не участвуйте в финансировании коррупции;

- не дробите свой бизнес на много разных фирм и ИП.

Помните, существуют и так называемые «банки-перфекционисты», которые, так сказать, с гипертрофированной щепетильностью бдят букву закона и самостоятельно выбирают, кого обслуживать – и в этом случае мы советуем бизнесменам не тратить месяцы на переписку с ними, а просто открыть свой расчётный счёт там, где он не вызовет нездоровой активности.