Эквайринг для физических лиц и самозанятых

Эквайринг — способ безналичных расчетов, существенно упрощающий процедуру оплаты товаров и услуг. Использование банковских карт позволяет быстро совершать покупки в онлайн-магазинах, оплачивать билеты, заказы и многое другое. Физические лица, у которых оформлена самозанятость, также могут использовать различные формы безналичных расчетов, но существуют нюансы, которые следует учитывать.

Многих интересует вопрос: самозанятые — это физические или юридические лица?

Закон дает следующие определения:

• самозанятые — физлица или ИП, осуществившие переход на специальный налоговый режим;
• юридические лица — организации, владеющие обособленным имуществом и отвечающие им по своим обязательствам.

Таким образом, самозанятые — это физические лица, которые являются плательщиками НПД (налога на профессиональный доход). С точки зрения закона, самозанятые — не предприниматели, они освобождены от многих обязанностей ИП. Для работы им достаточно использовать приложение «Мой налог».

Таким образом, различие между физическими лицами и самозанятыми состоит в следующем:

• Физическое лицо — это каждый правоспособный и дееспособный гражданин страны.
• Самозанятый — физическое лицо, которое уплачивает налог с доходов по своей деятельности в соответствии со специальным упрощенным налоговым режимом. Для самозанятых не установлено особых правил, как именно им регистрировать свой доход. Например, они могут делать это через приложение «Мой налог» или с помощью сервиса в личном кабинете банка, услугами которого пользуются.

Услуга эквайринга позволяет предпринимателю принимать денежные переводы за предоставляемые товары и услуги с банковских карт или с помощью других способов безналичного расчета. При этом в процессе задействованы 4 стороны:

• покупатель;
• банк покупателя;
• продавец;
• банк продавца.

Денежный перевод происходит следующим образом:

1. Покупатель выбирает нужный товар и переходит к его оплате. Если покупка происходит в обычном магазине, сумма оплаты высвечивается на электронном терминале. Если онлайн — он видит итоговую сумму при оформлении заказа. Далее покупатель прикладывает карту к терминалу или вводит данные своей банковской карточки в специальную форму онлайн.
2. После этого в банк покупателя отправляется запрос. При этом происходит проверка, действительна ли карта, не истек ли срок ее действия, не заблокирован ли счет и достаточно ли на нем средств.
3. Если проверка пройдена успешно, нужная сумма блокируется на счету покупателя, а данные о переводе направляются в его банк.
4. Далее покупатель получает чек через терминал эквайринга или же онлайн.
5. При этом для покупателя все происходит буквально за несколько секунд. Продавцу нужно будет ждать дольше, обычно деньги на его счет зачисляются в течение нескольких рабочих дней.

Существуют несколько видов эквайринга:

• Торговый — в этом случае проведение транзакций и выдача чека происходит через специальное оборудование, установленное в магазине или другой точке, где клиент оплачивает товары или услуги. Для выдачи чека покупателю и перевода денежных средств продавцу используется терминал эквайринга, работающий от электросети и подключенный к Интернету.
• Мобильный — расчет происходит через переносной терминал, оснащенный аккумулятором. Это оборудование можно брать с собой и использовать в любом месте. Это удобный вариант для такси, служб доставки и выездной торговли. Такое устройство подключается к мобильному интернету, поэтому возможна оплата в любом удобном для покупателя месте.
• Интернет-эквайринг — используется на онлайн-площадках, где продаются товары или же предоставляются платные услуги. При оплате заказа покупатель видит специальную форму на сайте, куда нужно ввести данные карты. Далее платеж необходимо подтвердить кодом из SMS. При этом расчет осуществляется через электронную платежную систему.

Однако, несмотря на различия в оборудовании (или же его отсутствие при онлайн-платеже), сам механизм расчетов будет одинаковым.

Возможны два варианта самозанятости:

• когда самозанятость оформляется физическим лицом. В этом случае физлицо может принимать платежи наличными, а также посредством переводов на личную карту, самостоятельно формировать чеки в специальном приложении и оплачивать начисляемый налог. Расчетный счет в банке при этом не открывается, так как физическое лицо (даже при оформленной самозанятости) не является ИП или ООО.
• когда индивидуальный предприниматель оформляет самозанятость. В этом случае ИП осуществляет переход на специальный налоговый режим — НПД (налог на профессиональный доход). Это система налогообложения, являющаяся альтернативой ОСНО и УСН. По сути ИП продолжают вести свою деятельность, но при этом не уплачивают НДС, НДФЛ и прочие взносы. У самозанятого ИП может быть расчетный счет в любом банке.

Когда самозанятый реализует свои товары и услуги онлайн или через торговые точки, покупки могут оплачиваться разными способами: наличными, картой, через электронный кошелек и др. При этом не всегда удобно вести самостоятельный учет этих операций — это может занимать много времени.

После подключения эквайринга покупатели смогут рассчитываться за товары и услуги моментально, как в магазине. Тем не менее есть одна сложность. Так как самозанятые — это физические лица, они не могут открыть расчетный счет. А торговый эквайринг требует подключения именно к расчетному счету организации. Однако все же существуют варианты, позволяющие подключить эквайринг и для физлиц. О них мы расскажем ниже.

По статистике, около 70% покупок оплачивается банковскими картами. Если владелец бизнеса не подключает безналичную форму оплаты, есть риск потерять значительную долю выручки. Однако для самозанятых подключение эквайринга не является обязательным. Это решение каждый предприниматель принимает самостоятельно.

Если объем продаж небольшой, товары не реализуются дистанционно, а планов по расширению нет, то в подключении эквайринга нет особого смысла. Преимущества его использования не окупят затрат.

Если же выручка достигает размеров, когда требуется оформление в качестве ИП или ООО, тогда нужно будет перерегистрироваться и открыть расчетный счет для подключения услуги. В настоящее время можно осуществлять деятельность в качестве самозанятого, если объем выручки не превышает 2,4 млн рублей в год или 200 000 рублей в месяц, но при меньшем объеме также можно зарегистрировать ИП и подключить эквайринг.

Возможность принимать оплату с помощью банковских карт упрощает расчеты с покупателями — это дополнительное конкурентное преимущество для продавца.

От предпринимателя требуется только выбрать подходящий банк или же воспользоваться услугами агрегатора платежей. После подключения услуги вы сможете принимать платежи от клиентов любым удобным способом. Какой вариант лучше? Рассмотрим преимущества и недостатки.

Стандартный процесс подключения банковского эквайринга предполагает обязательное открытие самозанятым расчетного счета в качестве ИП. Если предприниматель работает единолично, он может платить налог по упрощенной системе или же перейти на НПД. Для торгового эквайринга потребуется приобрести POS-терминал, позволяющий считывать данные банковских карт покупателей.

Интернет-эквайринг удобен для продавцов, имеющих свой сайт для реализации товаров и услуг онлайн. В этом случае на сайте размещается платежная форма или же кнопка, по нажатию на которую происходит переход к платежному сервису. Клиент совершает покупку, расплачивается картой, а сервис берет комиссию за каждую операцию. При небольших оборотах открывать расчетный счет не потребуется, зачисление денежных средств будет производиться на личный счет продавца. Однако при наращивании оборотов нужно будет оформиться в качестве юридического лица.

Плюсы интернет-эквайринга:

• позволяет настроить разные способы оплаты — быстрые платежи, рекуррентные платежи, холдирование;
• упрощает процесс оплаты для клиентов — расчеты происходят удобно, быстро, понятным для покупателя способом;
• доступны популярные варианты оплаты — через банковский счет, картами, посредством СБП;
• настраивается быстро — оплату можно принимать уже через несколько дней после того, как оставлена заявка на подключение услуги;
• небольшой процент комиссии;
• безопасность расчетов — все платежные данные надежно шифруются.

Минус заключается в том, что оплату можно производить только картой. Недоступны прочие способы расчетов: перевод через электронный кошелек, с мобильного счета и др. Требуется расчетный счет.

Для продавцов, осуществляющих деятельность онлайн, есть еще один удобный вариант приема оплаты от клиентов — воспользоваться услугами агрегатора платежей. Этот способ обладает всеми преимуществами интернет-эквайринга, позволяет быстро и удобно принимать платежи, настраивать различные сценарии оплаты (быстрые платежи, холдирование и т.д.).

При этом есть и другие плюсы:

• для его подключения не требуется идти в банк, можно оформить подключение без договора и быстро добавить платежную форму на сайт (или сгенерировать ссылку для оплаты);
• доступно много разных способов приема платежей от клиентов: банковские карты, счета, электронные кошельки, мобильный перевод, оплата криптовалютой, перевод наличными через терминал;
• чтобы подключить дополнительный способ оплаты, не нужно заключать новый договор — достаточно выбрать подходящий тариф, где будут предусмотрены все необходимые бизнесу варианты приема платежей.

Таким образом, подключение агрегатора платежей позволяет упростить расчеты с клиентами, привлечь новых покупателей, которым удобно совершать оплату различными способами, а также работать с зарубежными клиентами — они смогут выбрать подходящий им вариант перевода на выгодных условиях. Все это дает бизнесу значительное конкурентное преимущество и помогает наращивать обороты.

Для подключения мобильного, торгового или интернет-эквайринга в любом случае потребуется завести расчетный счет, так как именно на него будут поступать переводы от клиентов.

У физического лица нет возможности открыть расчетный счет, поэтому и эквайринга для физических лиц нет. Так как самозанятые по закону — это физические лица, они тоже не могут открыть расчетный счет. Хотя самозанятость — это законный способ оформления предпринимательства, но без расчетного счета не получится заключить договор с банком-эквайером на предоставление услуг. Поэтому самозанятые для приема платежей могут использовать только личные счета в банках.

Если подключить эквайринг все же нужно, то самый простой выход — это регистрация в качестве ИП с налоговым режимом НПД. В этом случае получится сохранить все льготы самозанятости, но при этом появится возможность открыть расчетный счет и заключить договор на эквайринг. При этом доход можно регистрировать через приложение «Мой налог» или любым другим удобным способом.

Также можно зарегистрироваться в качестве ИП на любом другом налоговом режиме. В этом случае банк тоже откроет расчетный счет и появится возможность использовать услуги эквайринга. Однако все операции с физическими лицами нужно будет проводить через онлайн-кассу.

Кроме того, можно воспользоваться услугами агрегатора платежей ENOT.io. Наш сервис работает как с юридическими, так и с физическими лицами, в том числе с самозанятыми. Вы можете обратиться к нам, оставить заявку на сайте, и после проверки (занимает не более 24 часов) вам будут доступны все преимущества приема платежей онлайн.

Наш сервис ENOT.io предоставляет услуги по приему платежей через Интернет. Это удобный инструмент, позволяющий принимать переводы от клиентов любым подходящим способом (через банковские карты, электронные кошельки, мобильный перевод, криптовалюту и др.)

Среди преимуществ ENOT.io:

• множество способов оплаты. Мы сотрудничаем с наиболее популярными системами, поэтому подключение нашей платежной формы позволяет рассчитываться с помощью банковских карт, посредством СБП, онлайн-кошельков (ЮMoney, QIWI и др.), принимать переводы из-за рубежа, криптовалюту и т.д. Таким образом, ваши клиенты смогут выбрать наиболее выгодный для них способ оплаты.
• платежные формы и интерфейсы быстро устанавливаются и легко настраиваются. Для этого не требуется особых технических знаний, весь процесс занимает буквально несколько минут. У нас имеются все необходимые модули для популярных CMS (Wordpress, Joomla, Opencart и др.).
• мы предлагаем выгодные условия для наших клиентов. Наш сервис не взимает скрытых платежей и быстро производит выплаты. При этом комиссия начисляется только за успешно проведенные транзакции.
• оперативная техподдержка. Наши специалисты быстро отвечают на все вопросы клиентов и всегда готовы помочь.
• безопасность и надежность. Мы используем современные технологии шифрования. Все платежные данные надежно защищены в соответствии с международным стандартом безопасности PCI DSS.
• конверсионная форма приема оплаты. Мы разработали удобную форму оплаты, улучшающую конверсию — покупатель ни на что не отвлекается при совершении покупки, весь процесс происходит удобно и быстро.

Подключение формы приема платежей онлайн — важный шаг для любого интернет-бизнеса. Чем удобнее и понятнее будет расчет для покупателя, чем больше способов оплаты доступно, тем с большей вероятностью клиент совершит покупку и вернется вновь.

ENOT.io — надежный агрегатор платежей, которому можно доверять. Наш сервис располагает широкими техническими возможностями и успел отлично зарекомендовать себя.