Длительность прочтения 4 минуты
Если за вами есть, скажем так, грешок, в виде контрагентов, из-за которых вы угодили в черные списки системы «ЗКС», а также за которых в свою очередь может быть спрос у фискалов и силовиков, то пришло время для творчества. Алгоритм действий здесь не на много отличается от того, который применяется при налоговых и силовых проверках. Для начала предпримем следующие меры:
1. Отрабатываем руководство компаний
Берем телефон, пишем в мессенджере «оптимизатору», встречаемся лично и вручаем чек-лист – как «сомнительному» директору получить ускоренный «МВА». В чек-листе заранее должна быть прописана информация: о процессах управления бизнесом, о должностных полномочиях, процедурах отгрузки товара, порядке его приобретения, оборотах и прочее. В качестве документального отражения защитной позиции, адвокат закрепит это в письменных показаниях (протоколе адвокатского опроса). Копия, естественно, должна также остаться у директора серенькой конторки, который к этому времени уже должен стать магистром бизнес-администрирования.
2. Анализируем цепочку контрагентов
Вместе с оптимизатором (в идеале) смотрим, в адрес каких контрагентов уходили деньги «по цепочке» и выявляем (желательно раньше налоговиков, иначе в противном случае они сами об этом скажут, направив свое требование) – на каком лице образовался разрыв по НДС. При необходимости делаем в налоговой замену контрагента и максимально подтверждаем налоговый вычет, а также реальность работы по сделке.
3. Подсчитываем, какую налоговую выгоду получили
Держим цифру в голове, припасем ее на случаи «неудобных вопросов», а также когда попытаются вменить ущерб по финансовой сделке, который по факту не был получен выгодоприобретателем.
4. Обставляем легенду
Делаем уже чек лист для своей компании: как мы выбираем контрагентов, кто этим занимается в компании, ссылаемся на структурность и систему долгих циклов сделки (создаем искусственную бюрократию, переваливаем ответственность на кучу разных лиц). Находим объяснение, почему мы выбрали компанию, у которой, к примеру несколько раз менялся юридический адрес в течении года. Анализируем рынок и цены и подкрепляем это при ответе на вопрос «Зачем вы выбрали для работы сомнительного контрагента?» - в качестве козыря, ссылаясь на то, что поставщиков с «проходными» ценами (как и клиентов, готовых платить) тяжело найти, чтобы удержать бизнес на плаву. Поэтому и пришлось работать с той самой конторкой, которая нам выкатила хорошее предложение.
После того, как контрагент и наша защитная позиция отработаны, переходим к подготовке жалобы в ЦБ и начинаем с ним переписку. Все впоследствии может перейти на судебную стадию, но бывают случаи разрешения данного кейса на досудебном этапе. Процесс затратный по времени, но его ценой является репутация и спасение бизнеса.
В целом, вышеописанный регламент – общий. Каждая из ситуаций может быть индивидуальной. Делитесь своим опытом работы с системой «ЗКС», оставляйте заявки на консультацию и будем прорабатывать ваше финансовое алиби вместе.
А для того, чтобы не допускать подобных ситуаций, хотим еще раз напомнить о том, что «старые схемы» уже не работают. Все операции сейчас находятся под пристальным вниманием («зорким глазом»). Поэтому призываем вас избирать законные схемы налоговой оптимизации, о которых мы здесь вещаем на канале и с радостью внедряем их своим клиентам.
Берегите себя и свой бизнес!
@FIRST_PERSONS