Кейс: Как защитить $5.000.000?

Чем больше капитал, тем больше владельца беспокоит вопрос защиты своих денег и дальнейшей передачи их наследникам. В этом кейсе рассказываю о том, как решать такие проблемы, создавая защищенные семейные фонды.

Ко мне обратился клиент с просьбой помочь ему защитить крупные семейные активы. Работу мы начали в декабре 2022 года.

Исходное положение дел

• Большая семья: родители и пятеро детей.
• Внушительный семейный капитал: 180 млн рублей на счетах в российских банках; активы на иностранном брокерском счете на сумму $4.500.000; криптовалюта на $800.000.
• Два крупных работающих бизнеса: строительный бизнес в России (оценка 2,5 млрд рублей) и IT-бизнес, зарегистрированный в иностранной юрисдикции (оценка 20 млн долларов).

Задачи с точки зрения клиента

• Сформулировать и прописать общие цели семьи и каждого члена семьи в отдельности.
• Реструктурировать имеющиеся активы с учетом текущих реалий 2023 года.

Особенности этих задач

На первый взгляд, работы немного, всего лишь две задачи. Но на самом деле они достаточно объемные, и заняли у нас немало времени.

Требования к реструктуризации клиент обозначил следующим образом:

• Защитить бизнес, оптимизировать налоги.
• Защитить капитал семьи от возможных санкций и блокировок, от государств, судов, контролирующих органов, субсидиарной ответственности.
• Защитить семью на случай ухода из жизни кормильца.
• Обеспечить постоянную работу активов, они должны приносить прибыль и не терять в стоимости.
• Обеспечить полный и постоянный контроль над всеми активами.
• Обеспечить возможность совершать сделки на фондовом рынке онлайн, без ограничений.

Как мы действовали

Без четко обозначенных целей невозможно создать стратегию развития. Поэтому первое, что необходимо было сделать – провести семейную стратегическую сессию. Она длилась 5 часов.

На ней сформулировали общие семейные цели, затем цели для каждого из членов семьи, и зафиксировали их. Некоторые долгосрочные задачи оказались неочевидными. Например, будущее обучение детей. Об этом мы задумываемся редко, надеясь, что всё решится само собой.

Определили для семьи следующие общие финансовые цели:

• Обучение младшей дочери. Сумма $650.000 через 16 лет.
• Обучение младшего сына. Сумма $515.000 через 11 лет.
• Обучение среднего сына. Сумма $445.000 через 8 лет.
• Обучение старшей дочери. Сумма $465.000 через 9 лет.
• Создание Семейного фонда. Сумма $18.000.000 через 20 лет.

Кроме того, для старшего сына (23 года) зафиксировали собственную цель: формирование капитала самостоятельно. Сумма $5.300.000 через 40 лет.

Бюджет в семье общий, денежные потоки прозрачны. Но жене, так как она не работает, приходится постоянно просить деньги на свои потребности. Это очень сложно психологически.

На стратсессии было принято решение создать для жены фонд на непредвиденные ситуации. И плюсом к этому фонду в начале месяца перечислять на ее карту сумму, которая обычно требуется для личных целей.

После того, как цели были зафиксированы, обсудили с клиентом план реструктуризации активов. Я предложил действовать следующим образом:

• Упаковать российский бизнес в ЗПИФ комбинированный, единственным пайщиком которого будет клиент. В этом случае активы полностью защищены от личных обязательств клиента, от рейдеров, от публичности. Налогообложение по предварительным расчетам будет оптимизировано на 50%.
• Оставить в российском банке 30 млн рублей в качестве резервного фонда.
• Создать защищенный семейный фонд.

Создание семейного фонда

Этот пункт плана реструктуризации капитала требует более детального рассмотрения. Я рекомендовал клиенту открыть трастовый счет в иностранной страховой компании в дружественной юрисдикции. Это сегрегированный счет, доступ к которому есть только у клиента. И затем перевести на него деньги из российского банка, ценные бумаги от иностранного брокера и криптовалюту.

Такой вариант действий дает клиенту следующие преимущества:

• Чем больше сумма, тем выгоднее трастовый счёт. К примеру, при капитале в 1 млн долларов доходность на брокерском счете будет ниже, чем на трастовом с учетом комиссий.
• Клиент в личном кабинете брокера (Interactive Brokers) имеет возможность совершать любые сделки.
• Состав портфеля полностью контролирует клиент. Большую часть капитала я предложил разместить в защитных активах.
• Есть возможность изъятия средств без уведомления налоговой и уплаты НДФЛ, с помощью схемы выдачи беспроцентного кредита.
• Можно торговать с плечом.
• На свободные средства начисляется 1,8% годовых.
• Есть возможность кредитования под залог активов по ставке 2% годовых (плюс безналоговый вывод денег без необходимости уведомления налоговых органов).
• К счету выпускается дебетовая карта для пользования деньгами (до $150.000).
• Деньги и активы защищены от санкций, от блокировок, от изъятий кредиторами или по суду.
• Активы защищены от санкций, так как инвестиционный процесс идёт от лица страховой компании.
• При форс-мажоре с клиентом активы доступны для семьи сразу и без налогов. Налога на наследство не будет, так как наследники юридически получают страховую выплату, которая не является наследством.
• Нет необходимости ежегодно отчитываться перед налоговой и уплачивать налоги с дохода за год.
• При желании, клиент может перевести в данный фонд свою IT-компанию, что позволит защитить авторские права и оптимизировать налоги.

Немаловажный пункт стратегии ‒ жизнь клиента застраховали на $5 млн в иностранной страховой компании. Это дает дополнительную защиту семье от форс-мажора.

Страховой полис ‒ это актуальная надстройка для владельца иностранными активами, позволяющая законно уйти от возможных санкций и посягательств третьих лиц, а также передать активы адресно наследникам без налогов, длительного ожидания и возможных судебных тяжб. Зонтик из страхования дает дополнительную защиту от возможных блокировок.

Аналогичный фонд я предложил создать в иностранной страховой компании и для старшего сына, так как он не хочет погружаться в трейдинг. При таком варианте процесс инвестирования автоматизирован, и ему нужно будет только делать ежемесячные пополнения в размере $1.000. Это позволит создать нужный капитал в размере $5,3 млн через 40 лет. Активы сына будут защищены так же, как и в решении для общего семейного фонда.

Подведение промежуточных итогов

В январе 2023 года провели Семейное собрание, которое я модерировал. Итоги собрания:

• Начали формирование Конституции семьи, в которой прописываются семейные ценности, требования к членам семьи, смыслы, цели, семейный уклад.
• Сформулировали и прописали ценности. В этом пункте важно взрослым членам семьи прийти к общему знаменателю.
• Зафиксировали традиции и обычаи, обратили внимание на те, которые отражают семейные ценности и сплачивают семью.
• Актуализировали цели и стратегию работы с ними.
• Подвели промежуточные итоги реструктуризации активов.
• Запланировали шаги по финансовому обучению детей и обучению клиента торговле на фондовом рынке.

Я настоял, чтобы в Семейном собрании участвовали все члены семьи, включая несовершеннолетних детей. Важно с самого раннего возраста прививать ребенку установленные в семье паттерны поведения. Тогда дети будут органично впитывать ценности семьи и у них сформируется принятая в этой семье модель поведения без каких-либо специальных усилий.

Дети всегда копируют поведение родителей. Если папа и мама читают книги, занимаются спортом, ходят в театр, планируют жизнь, ставят цели, уважительно общаются друг с другом, ответственно относятся к активам, внимательны к старшим, уважают близких, то и дети будут в итоге вести именно такой образ жизни.

Заключение

Конституция семьи – свод правил, упрощающий и структурирующий жизнь семьи. Основной закон фиксирует и актуализирует принятые в семье договоренности, определяет основы внутрисемейных коммуникаций, структурирует управление семейным благосостоянием, в которое входит Человеческий, Интеллектуальный и Финансовый капиталы.

Семейное собрание – это мероприятие, которое помогает в управлении, объединяет и сплачивает семью, привносит общие смыслы, напоминает о ценностях.

Описывая кейсы из своей деятельности, я показываю, что любая семья при осознанном и ответственном подходе может заложить основы своей династии, создать наследие и передать его подготовленным преемникам.

Если вам также важно эффективно использовать три семейных капитала и оставить после себя след в истории семьи и мира, пишите мне и обязательно подписывайтесь на мой телеграм-канал «Алексей Родин про финансы», где я пишу об осознанном и ответственном подходе к личным финансам и инвестициям.