В зависимости от стадии развития компании, от задач, которые сейчас стоят перед бизнесом, есть разный уровень потребности в профессиональном управлении финансами организации.
Для того, чтобы понять, нужен ли вам финансист уже сейчас или еще нет, мы разобрали основные функции специалиста по финансовому управлению. В данной статье используем термин “финансист”, но скорее предполагается роль “финансового директора”.
Итак, три ключевые функции финансиста:
- Управление деньгами
- Управление заработком
- Планирование финансов
Управление деньгами
Задача финансиста ежедневно отслеживать остатки на расчетном счете, анализировать ближайшие платежи, дебиторскую задолженность для получения четкого понимания о том, каким объемом денег компания обладает в текущий момент и на ближайшую перспективу.
Дешево пережить кассовый разрыв можно только тогда, когда к нему были готовы (с)
Для финансиста очень важно не допустить кассовых разрывов - ситуации, когда расходная часть компании значительно превышает доходную и организации просто нечем оплачивать свои обязательства.
Хороший финансист имеет несколько альтернативных моделей развития событий тогда, когда бизнес в затруднительном положении.
Главное отличие в подходе управления деньгами финансиста от собственника - горизонт планирования. Финансист умеет управлять денежными потоками “в долгую”. Как правило, такой принцип подкреплен данными из следующих источников:
- показатели операционной деятельности (факты приходов и расходов, отсрочки по дебиторке и кредиторке, сезонность и так далее)
- показатели инвестиционной деятельности (планы по развитию и расширению, планы закупок, инициация новых направлений деятельности)
- финансовое управление. Производится на основании первых двух блоков. На этой стадии применяется широкий арсенал финансовых инструментов от изменения политики платежей до привлечения кредитных средств.
Управление заработком
Финансист - это глаза собственника, которые видят положение бизнеса через призму цифр. Специалист через демонстрацию финансовых показателей отвечает на вопросы:
- сколько заработала компания в периоде?
- сколько денег было затрачено?
- какая полная себестоимость товаров и/или услуг?
- кому и сколько мы заплатили и остались должны?
- какая финансовая нагрузка на компанию в месяц?
- какие товары и каким клиентам являются более прибыльными, а от каких стоит отказаться?
- что будет, если мы сменим бизнес-модель?
- сколько я, как собственник, зарабатываю?
Задача финансиста оперативно и точно собирать данные в короткие сроки. Талант специалиста настроить оптимальный процесс сбора и обработки информации, чтобы данные на выходе были актуальными и достоверными.
Планирование финансов
Очень часто собственник, управляя своей компании видит лишь основной вектор развития, упуская из вида необходимость синхронизации со всеми процессами внутри компании, в том числе и в финансовой части.
Грамотный финансист знает, как сбалансировать желания и цели бизнесмена с финансовыми возможностями как в текущий момент, так на перспективу 1, 3, а в некоторых случаях и 5, и 10 лет.
Почему нельзя закрыть эти функции внутри компании своими силами?
Представим, что вы разделили эти функции между сотрудниками своей компании. Чаще всего это команда: собственник, главный бухгалтер и некий администратор, которому вы поручили собирать информацию с разных отделов и сводить все в таблички. Почему так не работает?
1) Все участники этого процесса (как рабочая группа, так и отделы, с которых пытаются снять информацию) не обладают должными знаниями и образованием, чтобы сделать это все гладко и без ошибок, которые будут выявляться на протяжении долго времени.
2) Все участники процесса были приняты на другие функции и приоритет сбора финансовых данных очень низок для них. Задача главного бухгалтера – правильно сдать отчетность для того, чтобы минимизировать налоговые риски. Задача собственника – развивать стратегию. Задача отдела продаж – продавать, продавать, звонить и продавать. Анализировать. Менять скрипты и продавать.
Перекладывание финансовых функций на коммерческое подразделение только подорвет поток поступления денежных средств.
3) Все участники процесса сбора финансовых отчетов не имеют насмотренности такого процесса в других бизнесах. Скорее всего, процесс сбора финансовой отчетности будет создаваться путем долгих и продолжительных итераций. Первый вариант не будет работать, потому что РОП не может собирать данные в требуемом формате. Второй вариант не будет работать, потому что правила оказались противоречащими друг другу. Не был учтен лаг на передачу отчета от одного отдела администратору. Вскоре случился квартальный отчет в бухгалтерии и опять не получилось. Хороший финансист давно прошел все эти ошибки. Он четко знает, как это построить с первого раза.
Больше о услуге финансового директа на аутсорс:
И в телеграм-канале