Рубрика развивается при поддержке
Финансы
SimbirSoft

Как получить налоговый вычет в 2021 году: что нового

Если вы получаете «белую» зарплату, то в случае крупных расходов – например, на лечение, образование и недвижимость – у вас есть возможность вернуть 13% от максимальной суммы вычета (в частности, 260 000 рублей от стоимости жилья). Однако, многие налогоплательщики ни разу не пользовались вычетами, и мы в SimbirSoft выяснили это при расширении нашей бонусной системы – когда стали помогать сотрудникам в покупке техники, а также отвечать на их вопросы и рассказывать о других доступных им мерах поддержки. Мы решили рассчитать сумму возврата для типичных ситуаций. Рассмотрим, как оформить вычет сейчас и какие перемены ожидаются в случае принятия нового законопроекта в 2021 году, когда получить вычет можно будет «в два клика».

Итак, если вы платите НДФЛ (13%), то в некоторых случаях вы можете получить от государства часть средств, уплаченных вами в виде налогов. Для начала напомним, когда это возможно.

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер вашего налогооблагаемого дохода на 13%.

Пример

Заработная плата начинающего разработчика за месяц составляет 50 000 рублей

Налоговый вычет за месяц: 50 000*13% = 6 500 рублей

Налоговый вычет за год: 6 500*12= 78 000 рублей

При соблюдении всех условий специалист сможет вернуть сумму налогового вычета за предыдущий год.

Налоговым кодексом предусмотрено пять групп налоговых вычетов:

  • стандартные налоговые вычеты (их дают льготным категориям граждан и родителям);

  • социальные налоговые вычеты (вычеты в размере расходов на благотворительность, обучение, лечение, пенсионное и медицинское страхование. Для каждого вычета свои правила и лимиты);

  • инвестиционные налоговые вычеты (вычеты для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов);

  • имущественные налоговые вычеты (при покупке недвижимости можно вернуть 13% от ее стоимости в пределах установленного лимита);
  • профессиональные налоговые вычеты (тем, кто занимается частной практикой или предпринимательством).

В этой статье рассмотрим самые распространенные налоговые вычеты.

Имущественные налоговые вычеты

Если вы стали счастливым обладателем недвижимости или её доли, взяли ипотеку или сделали покупку за собственные деньги, то государство готово вернуть НДФЛ с учетом ваших расходов.

В каких именно случаях можно получить имущественный налоговый вычет?

  • построили дом, купили квартиру, комнату, долю в жилье;

  • купили земельный участок с жилым домом;

  • купили дом со статусом неоконченного строительства;

  • оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечному кредиту;
  • оплатили строительные и отделочные материалы;
  • оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
  • заплатили за проектно-сметную документацию;
  • оплатили подключение к инженерным сетям, коммуникациям.

Лимит максимальной суммы для расчета имущественного вычета – 2 000 000 рублей. Таким образом, есть возможность вернуть до 260 000 рублей.

К примеру, вы купили квартиру за 3 000 000 рублей

К вычету можно заявить только 2 000 000 рублей (максимальная сумма имущественного вычета).

Сумма возврата составит 260 000 рублей.

Если недвижимость стоила дешевле 2 000 000 рублей, остаток вычета можно перенести на другую покупку.

К примеру, вы приобрели дачу за 500 000 рублей, а потом квартиру за 1 500 000 рублей.

При покупке недвижимости в ипотеку вы можете вернуть 13% с уплаченных процентов по кредитному договору.

Лимит максимальной суммы процентов, на основании которой можно получить вычет, составляет 3 000 000 рублей. Таким образом, есть возможность вернуть 390 000 рублей.Это максимальная сумма процентов: если сумма процентов будет меньше, то уменьшится и сумма к вычету.

Для получения имущественного налогового вычета необходимо, чтобы недвижимость находилась в РФ и у налогоплательщика была российская прописка.

Какие документы необходимы для возврата налога

До 2021 года к обязательным документам относилась декларация по форме 3-НДФЛ. Она оформлялась за тот период, по доходам которого вы заявляли вычет, на основании справки о доходах по форме 2-НДФЛ.

В 2020 г. Правительство РФ внесло в Госдуму проект поправок в налоговое законодательство в части введения упрощенной процедуры получения налоговых вычетов по НДФЛ. По новым правилам с 2021 года возмещать НДФЛ будет возможно одним только заявлением — без составления декларации 3-НДФЛ. Подтверждения своего права на вычет, а также сканирования и загрузки множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы не потребуется. Достаточно заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денежных средств. Если законопроект вступит в силу, то данный упрощенный порядок будет действовать с 01 января 2021 года.

Пока этот законопроект не принят, для получения вычета по-прежнему необходимо предоставить документы, подтверждающие расходы, согласно которым и появилось право на вычет.

  • при строительстве или приобретении жилого дома – выписку из ЕГРП;
  • при приобретении квартиры/комнаты – договор о приобретении квартиры/комнаты, акт о передаче квартиры/ комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру/комнату (долю/доли в ней);

  • при погашении процентов по ипотеке (кредитам) – ипотечный договор или договор займа, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами;

  • подтверждение оплаты: чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца.

При приобретении имущества в общую совместную собственность дополнительно предоставляют:

  • копию свидетельства о браке;

  • заявление от супругов, если они распределили вычет между собой.

Также по действующему порядку необходимо заявление на возврат, в котором указывают реквизиты счета, на который вы хотели бы получить возврат НДФЛ. При этом с оригиналов документов нужно снять копии, и при необходимости документы попросят предоставить для сверки.

Когда подать документы на вычет

В следующем году или в течение трех лет после покупки недвижимости и оформления ее в собственность.

К примеру, вы купили жильё по договору купли-продажи. Право на вычет у вас возникает с даты оформления жилья в собственность. Эта дата указана в выписке ЕГРН или в Свидетельстве о праве собственности. Смотрим год, в котором возникло право.

Допустим, что вы купили жилье в строящемся доме по договору долевого участия. Право на вычет у вас наступает с года подписания Акта передачи вам жилья от застройщика. Если акт подписан в 2019 году, то вычет уже давно можно оформлять. Если акт подписан в 2020 году, то ждём января 2021 года и оформляем вычет через налоговую.

Возможность возместить 13% с уплаченных процентов по кредитному договору возникнет после полного возмещения имущественного вычета. Также не получится возместить сначала проценты по кредитному договору, а потом сам имущественный вычет.

К примеру, вы купили жилье в ипотеку в 2018 году, получили жилье в 2020 году. В январе 2021 года подаем на вычет на жильё и сразу указываем всю сумму уплаченных в 2018-2020 гг. процентов. Если уплаченных налогов на возврат вам и по самому жилью, и по ипотечным процентам не хватит, то вы получите с них вычет в последующие годы (пока они будут просто «накапливаться»).

Поговорим о нюансах имущественного вычета

Рассмотрим, с какими вопросами можно столкнуться при оформлении налогового вычета.

Недвижимость может находиться в собственности как одного человека, так и нескольких человек. Если с собственностью одного все более-менее понятно, то с собственностью нескольких лиц происходит разделение на доли. То есть доля каждого из собственников в имуществе четко определена.

К примеру, семья купила квартиру стоимостью 3 000 000 рублей.

Оформили ее в общую долевую собственность. Доли были распределены так:

Супруга заплатила (1/3), то есть 990 000 рублей, и вычет составит 128 700 рублей.

Супруг заплатил (2/3), то есть 2 100 000 рублей, и вычет составит 260 000 рублей (лимит для расчета максимальной суммы вычета – 2 000 000).

При возмещении имущественного вычета можно перераспределить расходы, дополнительно оформив заявление на распределение вычета.

К примеру, семья купила квартиру в общедолевую собственность 2018 году, распределив доли между супругами пополам. Супруга ушла в декрет в 2019 году. Так как у нее временно не будет собственного дохода, все налоговые льготы можно перераспределить на супруга. При этом у нее останется право на вычет при покупке новой квартиры.

Если недвижимость приобреталась в браке одним из супругов, по умолчанию она является совместно нажитым имуществом. Оба супруга имеют право на имущественный вычет. Распределить вычет супруги могут на свое усмотрение: как удобнее, выгоднее и целесообразнее с учетом обстоятельств конкретной семьи. Это нужно зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета.

К примеру, семья купила квартиру стоимостью 2 000 000 рублей, оформили в собственность на жену. Так как недвижимость, купленная в браке, является совместно нажитом имуществом, доли были распределены так:

Супруга (1/2) = 1 000 000 рублей, вычет составит 130 000 рублей.

Супруг (1/2) = 1 000 000 рублей, вычет составит 130 000 рублей.

При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не дадут. Купить квартиру, к примеру, у своей матери или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. Даже если вы честно отдали им деньги за квартиру, в вычете точно откажут. Скрыть покупку у взаимозависимых лиц нельзя: налоговая проверит родство по общим базам.

К примеру, вычет при покупке жилья нельзя оформить в том случае, если вы покупали жилье у супруга (супруги), родителей, детей, братьев и сестер, опекуна или подопечного. У всех остальных (дедушки, бабушки, брата мужа, сестры невестки и т.д.) – можно!

Возможно, у вас возникнет вопрос: как налоговая узнает, что вы купили жилье у родственника? Для этого специалисты могут сопоставить различные данные (фамилию, отчество, адрес прописки), проверить данные по различным базам и др.

Есть еще один нюанс, с которым могут столкнуться люди, которые вышли или в скором времени выйдут на пенсию. Если недвижимость куплена на пенсии или вы ушли на пенсию через какое-то время после покупки недвижимости, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и еще за три года до этого. Фактически пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года — таких привилегий больше ни у кого нет.

К примеру, ваши родители в 2018 году приобрели дом.

Так как в 2018 году работал только один из родителей, возврат по дому он оформил на себя. В 2019 году получил налоговый вычет за 2018 год. В 2020 году вышел на пенсию.

Теперь можно воспользоваться законодательной льготой и в 2020 году вернуть налог за предыдущие периоды: 2019, 2018, 2017 и 2016 годы.

За 2018 год родитель уже получил вычет, когда еще не был пенсионером. Значит, остается вычет за 2019, 2017 и 2016 годы.

В 2021 году он может получить вычет за 2020 год за те месяцы, когда еще работал.

Многие семьи приобретают жилье, используя денежные средства от Пенсионного фонда (материнский капитал), Министерства обороны (военная ипотека) или любые субсидии (местная, федеральная). С этих денег вычет получить нельзя, так как это чужие деньги. Вычет положен только с тех сумм, которые вы уплатили сами или банк уплатил за вас (ведь кредит все равно платить вам).

При внесении материнского капитала нужно выделить доли детям. А как быть с несовершеннолетними собственниками, которые не работают? По налоговому кодексу родитель, купивший квартиру в собственность со своими несовершеннолетними детьми, имеет право на получение имущественного вычета не только за свою долю квартиры, но и за долю квартиры ребенка (только в пределах максимальной суммы вычета).

Отметим важное дополнение: если родитель оформляет вычет за себя и с доли ребенка, то ребенок в дальнейшем право на вычет не теряет потому, что вычет за долю ребенка предоставляется родителю, а не самому ребенку.

К примеру, семья из 4 человек приобрела квартиру = 5 000 000 рублей.

Внесли материнский капитал = 616 617 рублей (на момент совершения сделки).

Вычет можно будет получить с суммы: 5 000 000 - 616 617 = 4 383 383 рублей.

Получается, что каждый член семьи вправе получить вычет с суммы 1 095 845,75 (4 383 383 /4) рублей.

Если жилье куплено в браке, при этом никто из супругов не получал имущественный вычет, каждый из них оформляет вычет за себя и за своего ребенка.

То есть доля супруги+ребенка будет составлять = 2 191 691,50 рублей. Вычет она получит с 2 000 000 рублей.

Если же вы сначала получили вычет, а потом внесли маткапитал, то налоговая заставит вас вернуть ту часть вычета, которую получили с суммы материнского капитала. Исключение будет только для тех, кто получил имущественный вычет, что с жилья, что с ипотечных процентов в полном объеме до момента получения социальной выплаты. В этом случае ничего возвращать не нужно.

К примеру, семья приобрела квартиру = 2 000 000 рублей.

Внесли материнский капитал = 616 617 рублей (на момент совершения сделки).

Покупатели должны были получить вычеты по 179 840 (2 000 000 - 616 617* 13%) рублей, а получили 260 000 рублей. Разницу 80 160 рублей нужно будет вернуть.

Если вы купили участок с построенным домом, то налоговый вычет можно получить после получения свидетельства на право собственности. Но если приобрели землю под строительство и ничего пока на ней не возвели — нужно ждать окончания строительных работ.

Нет дома – нет вычета и за земельный участок.

К примеру, купили землю= 300 000 рублей.

И построили на ней дом = 1 900 000 рублей.

Вычет в итоге получите только с 2 000 000 рублей.

Когда оформлять вычет за земельный участок

Право на вычет наступает с даты регистрации собственности на жилой дом, а не на земельный участок.

Например, купили землю в 2017 году, строили дом, оформили собственность на дом в 2019 году. Значит, вычет оформляем за 2019 год. При этом расходы на покупку земли тоже включаем в вычет несмотря на то, что земля куплена в 2017 году.

Имущественный вычет по расходам на отделку квартиры прямо предусмотрен налоговым кодексом. Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, можете смело включать отделочные работы на налоговый вычет. Но при одном условии: у вас на руках должны быть все чеки, подтверждающие расход денежных средств.

В качестве фактических расходов на новое строительство можно заявить:

  • расходы на разработку проектной и сметной документации;

  • расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;

  • расходы на строительство;
  • расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, если строительство не окончено) и отделке;

  • расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

К примеру, семья купила квартиру = 1 500 000 рублей.

В договоре ДДУ четко прописано, что квартира сдаётся без отделки.

Сделали ремонт. Собрали все чеки и договоры на работы = 1 000 000 рублей.

Подаём в налоговую для получения вычета за само жилье и за ремонт.

Общая сумма на двоих супругов получилась: 1 500 000 + 1 000 000=2 500 000 рублей.

Супруг оформил вычет = 2 000 000 рублей.

Супруга оформила с оставшихся = 500 000 рублей.

Социальный налоговый вычет на лечение

Налоговый вычет на лечение относится к категории социальных налоговых вычетов.

В каких именно случаях можно получить социальный налоговый вычет на лечение?

Вычет на лечение может получить физическое лицо, оплатившее медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет (далее – члены семьи).

  • услуги по диагностике и лечению при оказании скорой медицинской помощи;
  • услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы;

  • услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы;
  • услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях;
  • услуги по санитарному просвещению.

К примеру, в 2020 году вы потратили 51 000 рублей на брекеты ребенку и 16 000 рублей на лечение, на собственное лечение – 50 000 рублей.

Итого потратили на лечение 50 000 + 51 000 +16 000 = 117 000 рублей.

Итого за лечение можно вернуть = 117 000 *13% = 15 210 рублей.

Назначенные врачом лекарства, в том числе для членов семьи:

  • Социальный вычет по НДФЛ предоставляется в размере стоимости любых лекарств, назначенных лечащим врачом и приобретенных налогоплательщиком за счет собственных средств.

К примеру, вы на протяжении всего года покупали лекарства на основании рецепта от врача и выписки из медкарты, в которой отражены назначения для себя, сына и отца.

Общая сумма расходов составила = 56 000 рублей.

Налоговый вычет составит: 56 000 * 13% = 7 280 рублей.

Страховые взносы по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи:

  • Со страховой организацией должен быть заключен договор, предусматривающий оплату ею исключительно медицинских услуг.

К примеру, вы оплатили полис ДМС за себя и несовершеннолетнего ребенка. Оба договора — и в свою пользу, и в пользу ребенка — будут учитываться в сумме вычета.

Общая сумма расходов = 61 000 рублей.

Налоговый вычет составит: 61 000*13% = 7 930 рублей.

Для получения социального вычета необходимо, чтобы медицинская организация, оказавшая медицинские услуги, имела российскую лицензию.

Лимит максимальной суммы для расчета налогового вычета на лечение – 120 000 рублей. Таким образом, есть возможность вернуть до 15 600 рублей. Если это дорогостоящее лечение, ограничений по сумме нет.

Какие документы нужны для оформления вычета

Если вы оплачивали медицинские услуги:

  • копия договора на оказание медицинских услуг, если договор заключался;
  • копия лицензии медицинской организации или индивидуального предпринимателя, если в договоре отсутствуют ее реквизиты;
  • оригинал справки об оплате медицинских услуг c кодом 1.

Если вы оплачивали лекарства:

  • оригинал рецептурного бланка со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;

  • копия документа, подтверждающего степень родства, например свидетельства о рождении (если медицинские услуги или лекарственные препараты оплачены налогоплательщиком для родителей или детей);

  • копии документов, подтверждающих оплату медикаментов (например, чеков).

Когда подать документы на вычет

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в следующем году после года оплаты.

К примеру, вы оплатили лечение в 2019 году. Вернуть деньги сможете только в 2020 году. Если вы не оформили вычет сразу, то можете сделать это позже, но вернуть налог можете не более чем за три последних года. В 2020 году вы можете оформить налоговый вычет только за 2017, 2018 и 2019 годы.

Социальный налоговый вычет на обучение

На налоговый вычет за обучение распространяются общие требования для получения налоговых вычетов.

В каких именно случаях можно получить социальный налоговый вычет на обучение?

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  • собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная);
  • обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  • обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
  • обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
  • обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).

Лимит максимальной суммы для расчета налогового вычета на обучение – 120 000 рублей. Таким образом, есть возможность вернуть до 15 600 рублей за собственное обучение, обучение братьев или сестер.

В случае обучения ребенка или подопечного лимит максимальной суммы – 50 000 рублей, вернуть можно до 6 500 рублей.

Получить вычет на обучение можно при оплате учебы: в частном детском саду, платной школе, институте, курсах по вождению, спортивной секции, художественной или музыкальной школе. При этом у образовательного учреждения должна быть соответствующая лицензия. Данные о лицензии должны быть указаны в договоре на обучение. Если этой информации там нет, нужна копия самой лицензии – образовательное учреждение обязано выдать ее по запросу.

Существует исключение, когда лицензия для вычета не нужна – если обучение оплачивается индивидуальному предпринимателю, который лично оказывает услуги и указал соответствующий вид деятельности при регистрации.

Вычет за себя предоставляется при любой форме обучения, даже заочной. Вычет по обучению детей, братьев и сестер можно получить только в том случае, если они учатся очно.

Какие документы нужны для оформления вычета

Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение «на себя»:

  • договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
  • лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;

  • платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

  • справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);

  • свидетельство о рождении ребенка;

  • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.

К примеру, вы водите своего ребенка в частный детский сад. Как же получить вычет?

Для начала нужен договор с садом. Проверяем, есть ли в нем реквизиты лицензии на образовательную деятельность. Если реквизиты отсутствуют, факт наличия лицензии лучше дополнительно уточнить – возможно, ее просто не указали в договоре.

Если лицензии нет, то вычет с таких расходов не положен.

Берёте в руки квитанции об оплате и все тот же договор. Проверьте назначение платежа. Если и в квитанции, и в договоре указано, что оплата была за обучение, тогда с этой суммы можно оформлять вычет. Если платите за уход, присмотр, питание (не за обучение) – вычет с таких расходов не предусмотрен.

Стоит отметить, что оплата с карты бабушки, сестры или кого-то ещё не предполагает получение вычета.

Оплата частного детского сада за год = 75 000 рублей.

Лимит максимальной суммы вычета за ребенка составляет 50 000 рублей.

Поэтому к возмещению подлежит сумма: 50 000 * 13% = 6 500 рублей.

Когда подать документы на вычет

Вы можете вернуть деньги за обучение только за те годы, когда вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты.

Итоги

В этой статье мы рассмотрели, как рассчитать и получить налоговые вычеты в разных случаях. Ожидается, что в 2021 году вступят в силу новые упрощенные правила, но они будут распространяться только на имущественный налоговый вычет, и эти изменения не коснутся социальных вычетов. Подать декларацию 3-НДФЛ и документы можно будет лично, в инспекцию по месту жительства, или через личный кабинет налогоплательщика, приложив все копии документов. Декларацию по форме 3-НДФЛ проще всего сделать в программе ФНС России, ее можно скачать с сайта налоговой службы бесплатно.

{ "author_name": "SimbirSoft", "author_type": "editor", "tags": [], "comments": 54, "likes": 14, "favorites": 155, "is_advertisement": false, "subsite_label": "finance", "id": 199371, "is_wide": false, "is_ugc": false, "date": "Fri, 22 Jan 2021 11:46:06 +0300", "is_special": false }
0
54 комментария
Популярные
По порядку
Написать комментарий...
4

Вы упомянули, но не расписали получение вычета за ИИС. Читал читал и обломался в конце)

Ответить
0

В статье мы рассмотрели наиболее часто используемые вычеты. Рекомендуем уточнить информацию на сайте Федеральной налоговой службы

Ответить
–2

Отменили в этом году и за 2020 год уже не возмещают

Ответить
0

Всмысле?! Где пишется об этом? Что за инвестиционный доход тогда указан в статье вначале?

Ответить
0

Возмещают, но только за отчисления с зарплаты, все нормально 

Ответить
0

не только с зарплаты)) Вычет по ИИС применяется к основной налоговой базе - это в основном доходы по трудовым договорам, ГПХ, оказание различных услуг, сдача имущества в аренду и некоторые другие доходы.

Ответить
1

ИПшник по-прежнему с болтом

Ответить
1

Это все здорово, но где инструкция как подать на вычет через госуслуги? 

Ответить
0

Никак, через налоговую в любом случае. Либо напрямую, либо личный кабинет, для регистрации в личном кабинете все равно нужно ехать в налоговую

Ответить
0

Может ли муж получить вычет за оплату обучения жены? Или жена, если оплатил муж?

Ответить
0

Деньги супругов — это совместно нажитое имущество. Платить может кто угодно из супругов, но тот, за кого платят, всегда имеет право на вычет. Конечно, при условии, что в этом году он платил НДФЛ по ставке 13%.

Ответить
0

На покупку Отечественной авто вычет есть??? Читал  читал и обломался в конце) 

Ответить
0

Покупка автомобиля — это фактически расходы на приобретение имущества. Однако статьей 220 НК РФ определен узкий круг приобретаемого имущества, в отношении которого может быть применен соответствующий налоговый вычет, и расходы на покупку машины в этот перечень не входят.

Ответить
0

А есть сведения, что авто Отечественный до миллиона проходит?????? ¿

Ответить
0

нет, это было предложение такое, хотели внести, чтобы вычет на покупку отечественного авто сделать, но пока рассматривают. Может, когда новая Нива выйдет, примут) Но это не точно.

Ответить
0

Вы забыли вычет на детей - можно получить на каждого родителя. Схема расчета кривая, зато ничего дополнительно делать не нужно.

Ответить
0

В статье нет упоминания, что участок должен иметь статус ИЖС. У меня жилой дом, но участок садовый, и по этому вычет не положен. 

Ответить
0

дело не в участке, а в доме, который на нем расположен. Чисто за участок вычета вообще не существует. Есть налоговый вычет на приобретение жилья, жилого дома (с 2019г. жилое строение). В вычет можно включить расходы на покупку участка, но пока на нем не будет жилого дома, никакой вычет оформить будет нельзя.

Ответить
0

Тоесть по вашим словам налоговая меня кинула выдав ответ, что дом должен обязательно стоять на участие ИЖС? 

Ответить
0

Ну не так категорично. Просто теоретически на неподходящем участке жилой дом и зарегистрировать нельзя. А вообще частные случаи разбираются частным порядком и с рассмотрением документов. Я лишь о том, что как такого вычета за УЧАСТОК нет. Важно, чтобы стоял ЖИЛОЙ дом, то есть в котором можно прописаться.

Ответить
0

А если в год приобретения недвижимости ты официально не работал, то получается нельзя получить вычет?

Ответить
0

Налоговый вычет за покупку жилья не имеет срока давности. Если устроились на офиц. работу, скажем, на следующий год, то по его окончании можете подать на вычет и вернуть НДФЛ.

Ответить
0

Не совсем понял. Если я купил квартиру в ипотеку, то могу получить вычет и с процентов и со стоимости квартиры? Нужно два заявления подавать?

Ответить
0

После того, как вы полностью использовали вычет на имущество (квартиру), можно возмещать 13% с уплаченных процентов по ипотеки. К примеру, если в этом году вы используете остаток вычета по квартире за 2020 год, то в этом же заявлении вы можете указать данные по уплаченным процентам за предыдущие года.

Ответить
0

А если, выкупил долю  квартиры у сводной сестры, положен вычет? 

Ответить
0

То чувство когда выживаеш на зарплату 12тыщ рублей и не можешь купить дом даже за 300тыщ рублей. Путина в отставку и в тюрьму!!!!

Ответить
0

Цитата: Если вы оплачивали лекарства:
оригинал рецептурного бланка со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;

Это устаревшая информация. Ознакомьтесь с письмом ФНС РФ от 10.02.20 № БС-3-11/937@

Ответить
0

Скажите пожалуйста, можно получить налоговый вычет за покупку дома, после трëх лет! 

Ответить
0

Налоговый вычет за покупку ЖИЛОГО дома не имеет срока давности. Вы можете оформить вычет и через три года, и через пять лет. Вернуть налог можно за предыдущие три года. То есть грубо говоря, купили дом в 2017 г., и на вычет не подавали. В 2021 г. можете вернуть налог (если с дохода платили 13% в эти периоды) за 2020, 2019 и 2018 гг.

Ответить
0

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, мы с мужем взяли ипотеку на квартиру 2210000, внесли маткапитал 453000, у нас остаётся 1757000,  нас 2собственника, мы можем оба подать на возврат ?

Ответить
0

да, вы равноправно можете подать 50/50, а можно с заявлением распределить кто больше, кто меньше получит (выгодно когда у одного из супругов офиц зп больше)

Ответить
0

можете оба, можете на одного оформить, как удобно. Лимит по 2 млн рассчитывается на каждого из супругов. Но вы должны понимать, что и иметь доходы, с которых платится 13% НДФЛ, тоже должен каждый.

Ответить
0

И опять ничего не сказано как получить вычет Индивидуальному предпринимателю который на усн. Видать никак. Такая поддержка малого бизнеса. ИП так же не дают потребительского кредита и ипотеку. 

Ответить
0

вычеты для ИП предусмотрены только в двух случаях:
1. Вы на общем режиме (платите с дохода 13%)
2. У вас есть другой доход, с которого вы платите 13%.
Плюс ко всему, с 2021 года изменились правила получения налоговых вычетов (имущественный, социальный и т.п.). Если до 2021 вы имели право получить возврат НДФЛ с любых доходов, облагаемых по ставке 13%, то теперь он будет рассчитываться только с доходов по трудовым договорам, договорам ГПХ, оплаты за оказание услуг, сдачи имущества в аренду, продажи или получения в дар имущества (кроме ценных бумаг), страховых выплат по пенсионному обеспечению.

Ответить
0

Скажите пожалуйста, можно ли получить социальный вычет за страховку с ипотеки? В договоре прописаны два страховщика по которому идёт страховка 100 процентов я и 100 процентов банк по трем случаям. Знакомые говорят возвращали вычет.

Ответить
0

Добрый день. Если купили квартиру с мужем по 1/2. стоимостью больше 5милл.Вычет каждому будет по 130000 или по 260000?

Ответить
0

у каждого право на вычет с 2млн руб - 260тр

Ответить
0

каждый может вернуть по 260 тыс.

Ответить
0

Когда планируется утверждение закона об упрощенном оформлении.?

Ответить
0

Как правильно подавать несколько вычетов-имущественный, социальный и Инвестиционный? Как налоговая установит очередность выплат по ним? Тк имущественный может перекрыть социальный и инвестиционный. А потом скажут мол сгорел ваш вычет. Пример-сумма налогов по 2 ндфл 110тр за год , имуществ вычет 260тр (на неск лет разбивается) , социальный 10тр, инвестиционный 5тр. Налоговая посчитает 5+10+95 имуществ=110? Или 110имущ+0 социальный +0 инвестиционный? 

Ответить
0

Смотрите, имущественный вычет срока давности не имеет, в отличие от социального, например. Так как у вас в год налогов всего 110 тыс. удержано, то и вернуть больше 110 тыс. вы не сможете. Соответственно, проще подать на инвестиционный и социальный, а остаток добрать имущественным. А на след. год подать на остаток по имущественному.

Ответить
0

Подскажите пожалуйста могу ли я получить налоговый вычет за покупку квартиры в том случае если договор купли продажи оформлен на меня но деньги на покупку мне дал мой отец оплатив покупку своей банковской картой?

Ответить
0

Здравствуйте, участок с домом был куплен в 2006 г. в ипотеку, можно ли вернуть налог?

Ответить
0

Добрый день! Если не пользовались вычетом, можно. Более того, за жилье, купленное до 2014 года, положен полный возврат % по ипотеке. Это сейчас ограничение поставили в 3 млн, а раньше можно было вернуть все фактически уплаченные проценты.
Ах да, и не забывайте - оформить вычет можно только за ЖИЛОЙ дом. Удачи) 

Ответить
0

Всем доброго дня
Я видела выступление Мишустина, что в 2021 году можно подать справки с доходами 2019 года, т. к. В 2020 году у многих снизился доход или уволили. У меня такая ситуация, меня в апреле уволили и официально я не могу устроиться. Вычет за 2019 год получила. Подскажите, могу я по данным 2019 года получить вычет за 2020 год? 

Ответить
0

Добрый день! Квартира в ипотеке куплена в 2019 вторичка. Налог только 260т смогу вернуть? Или ещё  налог за уплаченные % банку? 

Ответить
0

за % тоже. До 390 тыс. Если не оформляли имущественные вычеты ранее.

Ответить
0

Добрый день. Подскажите а какой вычет можно получить при продаже квартиры?

Ответить
0

Вычет при продаже имущества используется для уменьшения налогооблагаемой базы. То есть, чтобы по итогу вы заплатили меньше налог. При продаже квартиры такой вычет составляет 1 млн руб. Но также вы можете уменьшить доход на ранее произведенные и документально подтвержденные расходы (если покупали кВ раньше).
Скоро у нас выйдет подробная статья о вычете при продаже имущества, а пока почитайте эту, вам будет интересно))
https://vc.ru/u/722048-nalogiya/206938-imushchestvennyy-nalogovyy-vychet-za-chto-mozhno-vernut-dengi-ili-kak-zaplatit-menshe-nalogov

Ответить
0

вычет 1 млн или уменьшение дохода на ранее произведенные расходы

Ответить
0

Добрый день, может родная сестра вернуть налоговый вычет за имплантацию зубов сестры?

Ответить
0

нет, к сожалению, социальный вычет за лечение можно оформить только:
1. За себя
2. За родителей
3. За детей (до 18 лет)
4. Супругу/супруга

Ответить
0

Я купил  акции Газпром в Москве ГПБ в марте 2017 года они хранились в Депо 835 более 3-х лет. ( т.е акции не подлежат налогооблажению) Для того, чтобы продать акции, необходимо было выпонить условие , а именно перевести акции из депо 835 в депо 101, (брокерский счет) Я всю эту процедуру выполнил и в январе 2021 года акции продал. Деньги у меня на брокерском счету. Но менеджеры газпромбанка мне заявляют , что  с прибыли будет взят налог 13%, который можно будет вернуть по заявлению в конце года.
Я на пенсии и нигде не работаю. Каким образом мне будет произведен возврат денежных  средств.  Я предложил  ГПБ перечислить мою сумму на мой счет без вычета  налога.  И  что  я сам раберусь  с налогой инспецией по месту жительства. Мне ответили, что банк является налоговым агентом.
Получается интереная схема: держателей акций загоняют в депо 101; затем при продаже акций,  ГПБ уже на правах налогового агента удерживают 13% налога с прибыли.
Что  мне делать в такой ситуации? Ведь мои акции по закону не подлежат налогооблажению с прибыли.

Ответить
0

Здравствуйте. Приобрела квартиру в ипотеку в сентябре 2020г.  В августе 2020 стала самозанятой. До этого официального дохода не было. Квартира оформлена на меня. Но платим за ипотеку из общего бюджета. Супруг,дочь работают официально.  Как можно получить вычет на покупку жилья и проценты за ипотеку?

Ответить

Комментарии

null