Лизинг в 2023 году для малого бизнеса. Оборудуем офис IT-техникой без мам, пап и кредитов и первоначального взноса

Дисклеймер: кликайте сюда, если вам интересно узнать о преимуществах лизинга. А тут можно прочитать как получить льготы на лизинг, включая деньги на первоначальный взнос.

Большинство компаний малого и среднего предпринимательства в России отличают три общие особенности: ограниченный бюджет, небольшой штат и краткосрочный горизонт планирования.

Малому бизнесу постоянно не хватает бюджета, финансы требуются для развития, продвижения, закупок, зарплаты, обновления техники и много чего другого.

При этом, обновление IT-инфраструктуры не прихоть, а необходимость: мы существуем в эпоху онлайн-торговли, подавляющее число сотрудников работают с компьютерами, автоматизация бизнес-процессов становится трендом. Да и просто работать на современных машинах эффективнее.

Вариантов для закрытия потребности, в общем, только три: копить, кредит или лизинг оборудования.

Целевой кредит может оказаться выходом, но банки сейчас не слишком охотно дают деньги, копить долго, а зачастую техника нужна сейчас. Хорошее решение - лизинг, тем более, что существуют варианты льготного лизинга.

• Почему это вообще актуально
• Лизинг простыми словами
• Отличия от кредитования и аренды
• Что можно, а что нельзя взять в лизинг
• Преимущества лизинга для МСП
• Лизинг без первоначального взноса.
• Документы для оформления лизинга
• Заключение

В августе 2022 была запущена программа льготного кредитования для малого и среднего бизнеса, но не каждое предприятие может соответствовать требованиям для получения льготных условий: например, задолженность по текущим кредитным платежам не превышает 50 тыс. рублей. В общем-то, это довольно небольшая цифра для юридического лица, которая распространяется, в том числе, на долги по зарплате.

По льготным кредитам МСП заявленная ставка составляет 3-4,5% годовых, но на практике кредиты одобряются под большие проценты, поскольку формулировка включает ключевую ставку ПЛЮС эти 3-4,5%.

Итог простой: потребность в деньгах есть, в том числе на переоборудование, но кредиты стали дороже и менее доступны для немалого количества бизнесов.

Лизинг - это финансовая аренда, по ее условиям клиент (лизингополучатель) берет в использование оборудование, которое ему передает поставщик (лизингодатель), которое покупается у третьей стороны (продавец предмета лизинга).

Если проще, то цепочка выглядит так:

Право собственности работает так:

Если говорить просто, то лизинг - это получение во временное пользование основных средств производства (станок, компьютеры) с опцией выкупа.

Кстати, вопреки расхожему мнению, существует как лизинг для физических лиц, так и лизинг для юридических лиц.

Как было сказано чуть раньше - в кредит берется сумма денег, а при лизинге именно любые непотребляемые вещи.

Также, основной юридический регулятор в сфере лизинга - N 164-ФЗ “О финансовой аренде (лизинге)”

Основное отличие от аренды: аренда обычно краткосрочная и не подразумевает возможность выкупа.

Предметом лизинга может быть практически что угодно. Проще сказать, что нельзя: это продукты питания, сырье (потому что они не являются непотребляемыми, т.к. хоть и подвержены износу, но все равно пригодны к использованию), земельные участки и природные богатства.

Вы получаете партнера. Зачастую, это очень ценно. Добросовестный лизингодатель оборудования не просто найдет для вас нужные артикулы, но еще и подскажет, подходит оно или нет, может предложит какие-то варианты.

Лизинговая компания проверяет как лизингополучателей, так и своих поставщиков на добросовестность. При этом к поставщикам применяются более завышенные требования. Так лизингополучатель может быть уверен, что оборудование будет получено от проверенного подрядчика.

Это дает страховку от сценария, в котором бизнес оплатил на кредитные деньги покупку оборудования, но не получил т.к. контора неожиданно “обанкротилась” или продавец на Алиэкспресс не выслал товар.

Снижение налога на прибыль. В бухгалтерии говорят, что лизинг - это статья расходов, которая делает вам деньги. В любом случае, уменьшается налоговая база, т.е. сумма платежей станет несколько меньше.

Доступно редкое оборудование. Лизинговые компании имеют больше выхода на производителей техники, поэтому могут предложить труднодоступные позиции. Если нужно что-то специфическое, выше вероятность найти требуемое.

Более гибкий график платежей. График платежей можно составить с учетом наибольших доходов компании. Наверняка, одобрительно кивают спецы из сферы HoReCa.

Проще получить. Лизингодатели выставляют менее строгие критерии, учитывают специфику бизнеса. Часто компании заключают специальные договора с производителями техники, поэтому могут предлагать более лояльные условия клиентам. Наконец, лизингодатель не рискует финансами, которые не вернуть, если потрачены: авто или компьютеры вернуть можно практически всегда физически.

Лизинг - не кредит. Банки не рассматривают лизинг как обременение. Если кредитные финансовые средства все же понадобятся, то проще получить кредит и лизинг, чем два кредита. Считается, что выгоднее брать для больших стратегических проектов кредит, т.е. финансовые инструменты и пускать их в оборот, а потребность в оборудовании закрывать лизингом. Используя такой подход, компания получит и деньги для проектов, и технику для работы.

Возврат НДС по лизингу. Тут нужно просто использовать оборудование в деятельности, которая облагается НДС. Лизингополучатель так получает право подать на вычет НДС с платежей по лизингу и с выкупной стоимости актива.

Лайфхак категории “Б”. Оборудование в лизинге нельзя подвергнуть аресту: оно же принадлежит лизингодателю. В случае каких-то экономических споров, у бизнеса остаются средства производства. Например, служба такси с автомобилями в лизинг, сможет продолжить развозку, а дизайн-студия продолжит генерировать контент.

В 2023 году есть несколько действующих программ по льготному лизингу. Некоторые из них нацелены на специфические сферы, поэтому расскажем об общих программах:

• От правительства субъекта можно получить компенсацию затрат на уже существующие договора лизинга. В расчёте учитываются сделки за 2021 и 2022 г.;
• Фонд развития промышленности может выделить займ, который надо будет погасить в течение 5 лет. Сумма различная, идет на погашение авансового платежа лизингодателю.

Отличаются у разных лизингодателей. Мы просим такие:

• Устав компании (для ООО), решение об избрании генерального директора (для ОАО);
• Расширенная выписка с банковского счета/ов компании за последние 6 месяцев;
  
• Бухгалтерский баланс, налоговая отчетность за последний отчетный период (с отметкой ФНС);
  
• Свидетельство о регистрации / ИНН, ОГРН.
  

Если нужно “сразу” и сейчас, то лизинг действительно помогает. С помощью действующих государственных программ поддержки малого бизнеса, существует реальная возможно получить оборудование и деньги на него. В таких условиях, кредитные средства будет выгоднее тратить не на средства производства, а развитие и масштабирование бизнеса.

Лизингодатель не просто найдет нужное оборудование, но и даст советы по эксплуатации, поможет с установкой, проведет обучение, если потребуется. В некотором роде, заключая договор лизинга, клиент получает бонусом техническую экспертизу поставщика и избавляется от необходимости самостоятельно выбирать и осваивать оборудование.

#лизинг #лизингбезвзноса #льготныйлизинг