С 2020 года на счета (во вклады) физических лиц — валютных резидентов РФ в иностранных банках могут быть зачислены без ограничений деньги от нерезидентов при условии, что банк расположен на территории страны-члена ОЭСР или ФАТФ и эта страна обменивается с Россией финансовой информацией в автоматическом режиме.
Это правило установлено ФЗ-265 «О внесении изменений в Федеральный закон “О валютном регулировании и валютном контроле” в части либерализации ограничений на совершение валютных операций резидентами с использованием счетов (вкладов), открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и репатриации денежных средств».
По закону список таких стран будет публиковаться и регулярно обновляться на сайте ФНС России. До конца года Россия должна обменяться данными с 92 странами.
Список стран-членов ОЭСР можно увидеть тут:
А список стран-членов ФАТФ — тут:
Это изменение означает, что теперь валютные резиденты РФ смогут свободно зачислять на свои счета (во вклады) в иностранных банках деньги от нерезидентов по любым основаниям без каких-либо ограничений. Сейчас существует ограниченный перечень способов зачисления денег на иностранный счёт (во вклад):
В качестве страшилки в последнее время приводится вот такой кейс, где Алексей Ермаков неправильно зачислил деньги на счёт в армянском банке и получил от ИФНС России № 7 по Москве штраф в 130 млн рублей:
К сожалению, для многих стран ограничения всё же сохранятся. В их числе США и Великобритания (с высокой долей вероятности).
Артур Дулкарнаев, налоговый юрист.
В РФ провожу более полугода в календарный год, второго гражданства нет.
1. открыл счет физика в банке США
2. уведомил налоговую РФ об этом
3. открыл компанию в США где являюсь единственным учредителем
4. уведомил налоговую РФ об этом
5. перевожу деньги со счета физика в РФ на свой счет физика в США тк при этом нет гемора связанного с ВЭД, контролей и тд, деньги зачисляются на счет в США через 6-7 часов после отправки платежа в РФ
6. далее фондирую свою компанию в США своим капиталом.
Есть нарушения или нет? Нужно второе мнение, мой юрист говорит все ок.
Если платить зп сотруднику в сша со счета компании будет ли тут нарушение какое-либо законов рф при условии что этот сотрудник имеет два гражданства: рф и сша (человек долгие годы ни разу не был в рф).
Есть ли тут нарушения?
Требования валютного законодательства РФ ГЛАВНЫМ образом фокусируются на ПОСТУПЛЕНИИ денег на иностранный счёт валютного резидента РФ.
В Вашем случае этого не происходит, рисков тут не прослеживается.