Московская налоговая оштрафовала предпринимателя на 127,5 млн рублей из-за кредита в зарубежном банке Статьи редакции
Алексей Ермаков сам отчитался перед ФНС об иностранных счетах. Он не знал, что нарушает валютное законодательство.
Налоговая инспекция №7 по Москве оштрафовала на 127,5 млн рублей предпринимателя Алексея Ермакова из-за получения кредита в зарубежном банке. Об этом пишут «Ведомости» со ссылкой на материалы дела.
В 2017 году бизнесмен взял кредит на 170 млн рублей в «Юнибанке» в Армении на покупку доли в местной компании. Деньги он получил на счёт в том же банке. Налоговая инспекция №7 по Москве узнала о сделке из предоставленного Ермаковым отчёта и оштрафовала его на 75% от суммы операции: согласно валютному законодательству, валютные сделки должны проходить с участием российских банков.
Ермаков объяснил, что в российских банках ему в кредите отказали, а зачислить средства на счёт в другом банке было невозможно. Он обратился в суд и попросил заменить штраф предупреждением из-за малозначительности нарушения.
В постановлении инспекции указано, что он «мог и был обязан зачислить» полученные деньги на счёт в российском банке, а отказ в получении кредита в России не позволяет «совершать противоправные действия». Инспекция отметила, что решение об отсутствии общественной опасности будет «формировать пренебрежительное отношение к требованиям валютного законодательства».
Тверской районный суд Москвы поддержал решение налоговой инспекции. Ермаков подал жалобу в Мосгорсуд. По его мнению, существующие меры наказания несоразмерны нарушению, а ведомства не разбираются в ситуации, а «стараются максимально увеличить поступления в бюджет».
Я думал, если ты сам уведомляешь ФНС о счетах за границей и движении средств по ним и честно платишь налоги от своей коммерческой деятельности, то этого должно быть достаточно для государственного контроля за бизнесом.
Опрошенные изданием юристы заметили, что это второе дело в суде о нарушении валютного законодательства против человека, а не компании. Первое слушалось в 2017 году: тогда банк Standard Chartered вернул Николаю Кузнецову ранее замороженные средства на счёт в другом зарубежном банке. За это Кузнецова оштрафовали более чем на 30 млн рублей.
Иногда люди и компании не знают, что нарушают валютное законодательство, объяснила директор группы по оказанию юридических услуг банкам и финансовым институтам PwC Legal Ксения Грицепанова. По её словам, они отчитываются о счетах перед ФНС, декларируют операции, и штраф в размере 75-100% от суммы операции становится неожиданностью.
Партнёр TA Legal Consulting Иван Тертычный считает, что ФНС находит валютные нарушения там, где произошло недоразумение из-за того, что иностранные банки не знают российские законы. Смягчить наказание при этом практически невозможно, отмечает Грицепанова.
Директор юридической группы KPMG Екатерина Цыбикова объяснила, что кредиты и займы, выданные в валюте, можно начислить на зарубежные счета при соблюдении двух условий: они выданы на срок больше двух лет, а сам банк находится в стране-члене ОЭСР или ФАТФ, группе разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. Всего в списке 36 стран, Армении среди них нет.
Ему дешевле страну пребывания сменить будет с гражданством в комплекте, чем этих ... ублажить оплатой штрафа, совсем уху ели уже, как штрафовать гуглы, фейсбуки так 5к и свободен, а тут бедолаге и жизнь сломать можно.
Да, гражданство всего 20 лямов под ключ стоит
Задолбали шутить под любой адовой новостью.
Получается гражданство РФ - это как ярмо, как ограничение в правах какого нибудь раба?
Ты не можешь поехать куда нибудь, взять кредит и открыть палатку с хот-догами. Российская Федерация тебя заочно оштрафует на всю сумму кредита и будет требовать твоей депортации чтобы тебя посадить в тюрьму.
И нахера оно нужно российское гражданство?!
Ну как-то так и есть. Хотя, конечно, есть гражданства куда хуже.
Слава богу что есть КНДР. Хоть как то полегче зная, что их там расстреливают, а в РФ тебя максимум посадят. В тюрьме конечно тоже могут изнасиловать и убить, но всё равно это как то более позитивно.
Знали бы вы, что они делают с крокодильчиками!
На самом деле пример гражданства похуже - американское. Даже не проживая на территории США, ты должен платить американские налоги. Хорошо, что не всю сумму, а только разницу между налогами той страны, налоговым резидентом которой ты являешься, и между налогами США.
А ещё, чтобы предприниматель не получил штраф от налоговой, ему следует изучить налоговое законодательство страны и штата (региона).
а получать деньги в иностранном банке там тоже запрещают?
Речь не просто об иностранном банке, а об иностранном банке страны, не распространяющей сведения о клиентах.
Не проверял, но и не рекомендовал бы проверять.
Если вести банковские дела в стране, где банки следуют AML и KYC, входящей в FATF, проблем не будет ни у гражданина РФ, ни у гражданина США.