Как блогеру избежать претензий от налоговой в 2024 году?
Как блогерам вести финансовые и бухгалтерские дела так, чтобы у налоговой не было претензий?
С чего все началось
С начала 2023 года ряд российских блогеров с многомиллионной аудиторией на платформах социальных сетей стали объектами уголовного преследования за уклонение от уплаты налогов.
Среди них – Александра Митрошина, Елена Блиновская, Лерчек (Валерия Чекалина) и ее муж Артем Чекалин. Их обвинили в совершении преступления по статье 198 Уголовного кодекса Российской Федерации, которая предусматривает наказание за уклонение от уплаты налогов в крупном размере.
ФНС требовала, чтобы они выплатили сотни миллионов рублей в качестве задолженности перед государством. Основные обвинения связаны с использованием блогерами упрощенных схем налогообложения, несмотря на значительный объем доходов, а также с предполагаемым отмыванием денег и дроблением бизнеса.
Что делать, если блог стал приносить деньги
Изначально блогер создает контент и набирает аудиторию, потому что блог развивается именно так. В какой-то момент блогер начинает искать способы заработка на контенте. Он размещает рекламу, участвует в партнерских программах и продает собственные продукты или услуги, связанные с темой блога.
И чтобы его вести грамотно, нужно выбрать форму, которая подойдет под индивидуальные нужды.
Самозанятость
Быстрый старт без лишних бумажных дел и гибкий график работы. Упрощенные налоги снижают бремя административных процедур. Однако это также означает ограниченную защиту личных активов и нестабильный доход без возможности получения социальных льгот.
Индивидуальное предпринимательство (ИП)
Это юридическая защита и простота начала работы, а также больше возможностей для развития бизнеса и гибкий график работы.
Однако ИП несет личную ответственность за долги бизнеса, требует больше усилий в управлении и больше административной работы, а также имеет ограниченный доступ к социальным льготам и может столкнуться с высокими налоговыми обязательствами.
Открытое акционерное общество (ООО)
Это лимитированная ответственность и профессиональный имидж, способствующий доверию аудитории и партнеров. Все это открывает больше возможностей для роста бизнеса, позволяет нанимать сотрудников и делегировать ответственность, а также предоставляет более широкие возможности для налоговой оптимизации.
При этом создание и управление ООО требует больше времени, усилий и ресурсов, а также сопряжено с более сложными юридическими и бухгалтерскими обязательствами, а также высокими финансовыми затратами и налоговыми обязательствами.
Помимо выбора формы бизнеса, важно определить код ОКВЭД – это классификатор видов предпринимательской деятельности.
Например, для блогера, создающего контент в сети, подойдут коды, связанные с информационными технологиями или рекламой.
Это коды 62.02 (Деятельность в области информационных технологий) или 73.1 (Деятельность в области рекламы и маркетинга). Это поможет правильно оформить регистрацию бизнеса и избежать проблем с налогами. Если сомневаетесь, лучше проконсультироваться с юристом.
За что нужно платить налоги
В России блогеры обязаны уплачивать налоги с доходов, получаемых из различных источников, связанных с их деятельностью. Эти доходы включают деньги, заработанные благодаря рекламным кампаниям, участию в партнерских программах, продаже цифрового контента, а также спонсорские взносы.
Однако в российском налоговом законодательстве существуют исключения. Например, личные подарки, не связанные с коммерческой деятельностью и добровольные донаты не подлежат налогообложению.
Это значит, что если блогер получает деньги как подарок или в качестве добровольной финансовой поддержки, эти средства могут оставаться свободными от налогов.
Бухгалтерский учет для блогеров: советы
Когда вы начинаете зарабатывать деньги на своем блоге или в социальных сетях, важно подумать о том, как правильно управлять своими доходами и соответствовать налоговым требованиям.
Если вы предпочитаете не регистрировать свой бизнес, есть несколько стратегий, которые помогут вам управлять финансами и избежать неприятностей с налоговой.
Разделите источники дохода
Если ваш блог приносит доход с нескольких источников, например, рекламы, продажи цифрового контента или услуг, можно рассмотреть возможность создания отдельных ИП для каждого вида деятельности. Это поможет упростить учет и избежать превышения лимита для самозанятых.
Используйте франшизу
Если ваш бренд пользуется популярностью и у вас есть возможность расширить его, рассмотрите вариант создания франшизы.
По сути, это позволяет другим людям использовать ваш бренд и получать доход, платя вам лицензионные отчисления или процент от прибыли. Это может быть выгодным вариантом и поможет вам управлять доходами.
Временно приостановите деятельность
Если ваш доход приближается к лимиту для самозанятых, разумным решением будет временно приостановить деятельность, чтобы не превысить этот лимит. Это даст время пересмотреть стратегию и избежать проблем с налоговой.
Важно помнить, что хорошо вести финансовый учет и отслеживать все доходы и расходы. Это поможет вам быть в курсе финансового состояния вашего бизнеса и избежать неприятных сюрпризов в будущем.
А если вам нужно помощь в ведение бухгалтерии - оставляйте заявку!
Вот вам гайд:
- выбираете юрисдикцию
- делаете там себе резидентство, в том числе налоговое
- шлете лесом всех