Минюст США обвинил Олега Тинькова в сокрытии активов на $1 млрд Статьи редакции
Ему грозит до трёх лет тюрьмы по каждому пункту обвинения.
Минюст США обвинил акционера группы TCS Group Holding Олега Тинькова в сокрытии сведений об активах на $1 млрд, сообщается на сайте ведомства.
Обвинение считает, что после выхода TCS Group Holding на Лондонскую биржу в 2013 году Тиньков фактически владел акциями компании на сумму более $1 млрд. Спустя три дня после IPO он отказался от гражданства США, говорится в документах.
Согласно американскому законодательству, Тиньков должен был отчитаться в налоговое управление США о своих активах, но подал в ведомство недостоверную налоговую декларацию, указывает Минюст. В декларации сообщалось, что доход предпринимателя составил чуть более $205 тысяч. В другом поданном документе (декларации при экспатриации) говорилось о $300 тысячах.
Ему грозит до трёх лет тюрьмы по каждому пункту обвинения. Речь также может идти о штрафах, реституции, а также освобождении под надзор правоохранительных органов.
В конце февраля 2020 года TCS Group Holding сообщила, что налоговое управление США инициировало слушания об уплате налогов в отношении Олега Тинькова. В группе отмечали, что предприниматель участвует в заседаниях как частное лицо, а слушания не влияют на работу группы.
2 марта в компании рассказали, что Тинькова освободили под залог в рамках дела, но он должен находиться в Лондоне до окончания судебного спора. РБК со ссылкой на документы суда писал, что сумма залога составила 20 млн фунтов стерлингов (около $25,7 млн), а сам предприниматель сдал российский и кипрский паспорта, а также документ о резидентстве Италии и должен отмечаться в полиции.
Тиньков был выпущен под залог до 27 апреля 2020 года — в этот день суд проведет следующее заседание по делу.
Добавлено в 11:55. По данным на 11:40 мск, на Московской бирже бумаги TCS Group Holding подешевели на 5,78% и стоят 1396 рублей за штуку. Максимальное снижение на 8,9% произошло после открытия торгов: бумаги компании торговались по 1350 рублей за штуку, добавляют «Ведомости».
Перевод вогнал в ступор. В Annual Expatriation Statement (форма 8854) есть пункт "Enter your net worth on the date of your expatriation for tax purposes". Там указали 300к - "reporting that his net worth was $300,000". Это не доход, а общая стоимость активов. Поэтому некорректно писать "Доход составил... В другом поданном документе говорилось...".
Далее. Сидел ломал голову: какого хрена я должен отчитываться о доходах с акций, которые я не продавал?
...Tinkov beneficially owned more than $1 billion worth of the bank’s shares. The indictment further alleges that three days after the IPO, Tinkov renounced his U.S. citizenship – a taxable event requiring Tinkov to report to the IRS the constructive sale of his worldwide assets, report the gain on the constructive sale of those assets to the IRS, and pay tax on such gain to the IRS. Although Tinkov allegedly beneficially owned more than $1 billion of TCS shares at the time of his expatriation through a British Virgin Island structure, the indictment charges that Tinkov filed a false 2013 tax return with the IRS that reported income of less than $206,000, and a false 2013 Initial and Annual Expatriation Statement reporting that his net worth was $300,000.Термин Сonstructive sale впервые вижу, как я понял - это продажа ценных бумаг и любые операции с ценными бумагами, которые технически можно приравнять к продаже, в качестве примера: Олег владеет акциями TCS, их стоимость выросла. Он открыл шорт позицию (для хеджа?). В таком случае, он должен был бы отчитаться о доходе, как будто продал часть доли. Хотя никакой продажи, по сути, не было.
exit tax платится не с доходов, а со стоимости активов. как раз чтобы миллиардеры из сша не бежали )))
1. Тиньков владеет определенным долей в TCS Group Holding.
2. TCS Group Holding выходит на биржу с некой ценой за акцию.
3. Доля Тинькова превращается в определенное количество акция и теперь может быть конвертирована в $
4. Тиньков отказывается от гражданства и должен заплатить exit tax со всех своих активов.
The Exit Tax is computed as if you sold all your assets on the day before you expatriated, and had to report the gain
Олег должен был задекларировать новоприобретенные акции и они теперь будут включены в подсчет налога exit tax. Видимо этого не было сделано и теперь пожинает плоды.