Московская налоговая оштрафовала предпринимателя на 127,5 млн рублей из-за кредита в зарубежном банке Статьи редакции
Алексей Ермаков сам отчитался перед ФНС об иностранных счетах. Он не знал, что нарушает валютное законодательство.
Налоговая инспекция №7 по Москве оштрафовала на 127,5 млн рублей предпринимателя Алексея Ермакова из-за получения кредита в зарубежном банке. Об этом пишут «Ведомости» со ссылкой на материалы дела.
В 2017 году бизнесмен взял кредит на 170 млн рублей в «Юнибанке» в Армении на покупку доли в местной компании. Деньги он получил на счёт в том же банке. Налоговая инспекция №7 по Москве узнала о сделке из предоставленного Ермаковым отчёта и оштрафовала его на 75% от суммы операции: согласно валютному законодательству, валютные сделки должны проходить с участием российских банков.
Ермаков объяснил, что в российских банках ему в кредите отказали, а зачислить средства на счёт в другом банке было невозможно. Он обратился в суд и попросил заменить штраф предупреждением из-за малозначительности нарушения.
В постановлении инспекции указано, что он «мог и был обязан зачислить» полученные деньги на счёт в российском банке, а отказ в получении кредита в России не позволяет «совершать противоправные действия». Инспекция отметила, что решение об отсутствии общественной опасности будет «формировать пренебрежительное отношение к требованиям валютного законодательства».
Тверской районный суд Москвы поддержал решение налоговой инспекции. Ермаков подал жалобу в Мосгорсуд. По его мнению, существующие меры наказания несоразмерны нарушению, а ведомства не разбираются в ситуации, а «стараются максимально увеличить поступления в бюджет».
Я думал, если ты сам уведомляешь ФНС о счетах за границей и движении средств по ним и честно платишь налоги от своей коммерческой деятельности, то этого должно быть достаточно для государственного контроля за бизнесом.
Опрошенные изданием юристы заметили, что это второе дело в суде о нарушении валютного законодательства против человека, а не компании. Первое слушалось в 2017 году: тогда банк Standard Chartered вернул Николаю Кузнецову ранее замороженные средства на счёт в другом зарубежном банке. За это Кузнецова оштрафовали более чем на 30 млн рублей.
Иногда люди и компании не знают, что нарушают валютное законодательство, объяснила директор группы по оказанию юридических услуг банкам и финансовым институтам PwC Legal Ксения Грицепанова. По её словам, они отчитываются о счетах перед ФНС, декларируют операции, и штраф в размере 75-100% от суммы операции становится неожиданностью.
Партнёр TA Legal Consulting Иван Тертычный считает, что ФНС находит валютные нарушения там, где произошло недоразумение из-за того, что иностранные банки не знают российские законы. Смягчить наказание при этом практически невозможно, отмечает Грицепанова.
Директор юридической группы KPMG Екатерина Цыбикова объяснила, что кредиты и займы, выданные в валюте, можно начислить на зарубежные счета при соблюдении двух условий: они выданы на срок больше двух лет, а сам банк находится в стране-члене ОЭСР или ФАТФ, группе разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. Всего в списке 36 стран, Армении среди них нет.
А перед тем как писать на VC о своей проблеме (себе же созданной) можно было прочитать вот эту статью - https://vc.ru/legal/39344-schet-v-inostrannom-banke-kak-izbezhat-shtrafa и избежать штрафа. Но если до этой статьи глазки не добежали, как и до юриста который мог бы все объяснить,можно было (перед подачей отчета в ФНС) прочитать эту статью - https://journal.tinkoff.ru/amnistia-kapitala-dlya-bednih/ или опять же обратиться к юристу который мог бы все объяснить и уберечь от штрафов. Странно, все вроде бы грамотные, современные, креативные. Кредиты в других странах брать научились а ЭЛЕМЕНТАРНОЙ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТЬЮ не обладают. Ну не знают бедные,что за такие виды нарушений очень жестко карают как в ЕС так и в США, т.е. везде.
Я не юрист\не финансист и НЕ вижу как эти 2 статьи бы ему помогли. Там указаны потенциальные штрафы равные = пара тыс. рублей. Максимум за просрочку 20 тыс.
О том, что штраф может быть в % от суммы зарубежного счёта там не слова. Я бы с кредитом в 170кк после прочтения этих статей тоже бы не пошел никуда сообщать.
На него распространяется Статья 15.25.КоАП РФ Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
Он сам отчитался о том что по счету были движения и указал их сумму.
Влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых (75%) до одного размера (100%) суммы незаконной валютной операции.
Если бы по счету не было движений,то тогда был бы фиксированный штраф.