Московская налоговая оштрафовала предпринимателя на 127,5 млн рублей из-за кредита в зарубежном банке Статьи редакции
Алексей Ермаков сам отчитался перед ФНС об иностранных счетах. Он не знал, что нарушает валютное законодательство.
Налоговая инспекция №7 по Москве оштрафовала на 127,5 млн рублей предпринимателя Алексея Ермакова из-за получения кредита в зарубежном банке. Об этом пишут «Ведомости» со ссылкой на материалы дела.
В 2017 году бизнесмен взял кредит на 170 млн рублей в «Юнибанке» в Армении на покупку доли в местной компании. Деньги он получил на счёт в том же банке. Налоговая инспекция №7 по Москве узнала о сделке из предоставленного Ермаковым отчёта и оштрафовала его на 75% от суммы операции: согласно валютному законодательству, валютные сделки должны проходить с участием российских банков.
Ермаков объяснил, что в российских банках ему в кредите отказали, а зачислить средства на счёт в другом банке было невозможно. Он обратился в суд и попросил заменить штраф предупреждением из-за малозначительности нарушения.
В постановлении инспекции указано, что он «мог и был обязан зачислить» полученные деньги на счёт в российском банке, а отказ в получении кредита в России не позволяет «совершать противоправные действия». Инспекция отметила, что решение об отсутствии общественной опасности будет «формировать пренебрежительное отношение к требованиям валютного законодательства».
Тверской районный суд Москвы поддержал решение налоговой инспекции. Ермаков подал жалобу в Мосгорсуд. По его мнению, существующие меры наказания несоразмерны нарушению, а ведомства не разбираются в ситуации, а «стараются максимально увеличить поступления в бюджет».
Я думал, если ты сам уведомляешь ФНС о счетах за границей и движении средств по ним и честно платишь налоги от своей коммерческой деятельности, то этого должно быть достаточно для государственного контроля за бизнесом.
Опрошенные изданием юристы заметили, что это второе дело в суде о нарушении валютного законодательства против человека, а не компании. Первое слушалось в 2017 году: тогда банк Standard Chartered вернул Николаю Кузнецову ранее замороженные средства на счёт в другом зарубежном банке. За это Кузнецова оштрафовали более чем на 30 млн рублей.
Иногда люди и компании не знают, что нарушают валютное законодательство, объяснила директор группы по оказанию юридических услуг банкам и финансовым институтам PwC Legal Ксения Грицепанова. По её словам, они отчитываются о счетах перед ФНС, декларируют операции, и штраф в размере 75-100% от суммы операции становится неожиданностью.
Партнёр TA Legal Consulting Иван Тертычный считает, что ФНС находит валютные нарушения там, где произошло недоразумение из-за того, что иностранные банки не знают российские законы. Смягчить наказание при этом практически невозможно, отмечает Грицепанова.
Директор юридической группы KPMG Екатерина Цыбикова объяснила, что кредиты и займы, выданные в валюте, можно начислить на зарубежные счета при соблюдении двух условий: они выданы на срок больше двух лет, а сам банк находится в стране-члене ОЭСР или ФАТФ, группе разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. Всего в списке 36 стран, Армении среди них нет.
Есть негласная команда - судам рассматривать споры в пользу бюджета.
Вместо того, чтобы человеку выписать административный штраф, зубами вцепились в бабло. А он по сути ничего криминального не сделал, чтобы его так цинично уничтожать и вгонять в долги.
Так что там рассматривать, в законе штраф прописан 75-100% от суммы.
Ни налоговая, ни суд закон не поменяют. Этот штраф кстати уже 15 лет как прописан в КОАП.
А презумпция невиновности ещё существует в нашем судопроизводстве? Не говоря уже об остальном идиотизме при вынесении приговоров предпринимателям.
А причем тут презумпция невиновности, если он сам пришел а налоговую и признался, что виновен?
Вы статью-то читали? Он не признался, что виновен, а оповестил о зарубежном счёте. Виновным его признали потом.
Читал конечно.
Его оповещение о зарубежном счете это и было признанием нарушения закона, вы похоже закон не читали, как и он.
Это как прийти в полицию и написать заявление, что вы дома храните кокаин и потом говорит о презумпции невиновности. Какая уже презумпция, если вы сами сознались в действиях, квалифицирующихся как преступление.
Вы привели вопиющее по своей циничности сравнение: уголовный кокаин и легальный кредит. А мне на ум приходит другое: в гестаповской Германии евреи должны были носить повязку на рукаве и пришитую звезду на одежде. Всё ж по закону, не так ли?
Тот закон, который защищаете вы, напоминает мне разборки из 90-х, когда братки делили барыг и объявляли им кому и сколько теперь нужно будет платить.
В конкретном случае с сабжем статьи - узаконенный беспредел и ничего более. Честного предпринимателя нельзя так уничтожать.
Во-первых закон я не защищаю, а вам писал про презумпцию невиновности, что вы про нее ерунду пишите. Потому что нарушение было в самом факте проведения сделки в валюте через счет в иностранном банке, в чем человек сам сознался и не отрицал.
уголовный кокаин и легальный кредитЭтот кредит нелегален. Точнее нелегальна сделка на деньги с этого кредита.
Если вам лень закон почитать, то прочтите хоть статью под которой комментарий пишите.
Ну и вы определитесь или вы за братков кто по понятиям живет или надо законы соблюдать, а то у вас все в кучу и братки плохие и законы плохие.