Что нужно сделать после переезда в другую страну, чтобы не было проблем на родине
Переехав на ПМЖ в другую страну, еще не означает, что вы освобождаетесь от выполнения некоторых пунктов российской юрисдикции. За сбором документов для ВНЖ и адаптацией на месте можно забыть о том, что нужно учесть и сделать, чтобы не иметь проблем на родине.
Сейчас люди массово мигрируют, и все их мысли заняты адаптацией к новому месту (и миру). Поэтому многие могут упустить важные моменты, которые стоит учесть после эмиграции, дабы не иметь проблем на родине в будущем.
Недавно я писал о том, что нужно подготовить перед уездом:
Сегодня я собрал список дел, которые нужно не забыть сделать на месте.
Я не являюсь специалистом в сфере международного права и налоговым консультантом. Список составлен исключительно из собственного опыта, дабы обратить внимание тех, кто может не знать о существующих правилах.
Сообщить о смене налогового резидентства
Один из важных пунктов в списке дел иммигранта, это сообщить о смене налогового статуса. После 183 дней отсутствия в России вы теряете российское налоговое резидентство, а вместе с ним и право на налоговые вычеты. Например, при продаже недвижимости в России вам как нерезиденту придется заплатить 30% налог. Официально сдаете жилье? Налог 30%. Или если вы инвестируете в акции через российского брокера, то налог на прибыль с продажи акций также увеличится до 30%.
И как раз, чтобы ФНС знала по какой налоговой ставке вас обсчитывать и нужно сообщить им о смене вашего налогового статуса. Если вы подаете декларацию как резидент РФ, являясь при этом нерезидентом, и ФНС об этом узнает, вам доначислят налог и добавят оплату штрафа.
Уведомить ФНС можно, просто указав статус нерезидента при заполнении НДФЛ на сайте налоговой.
Сообщить об открытии иностранного счета
Об открытии счета за рубежом также следует уведомить налоговую инспекцию, если при открытии счета вы еще являетесь налоговым резидентом РФ. Также нужно предоставлять информацию и о движении средств в иностранном банке.
Но если вы жили за границей в сумме более 183 дней за текущий календарный год, то в следующем вам не нужно посылать никакую информацию о зарубежных счетах.
За несоблюдение закона или подачу недостоверной информации положен штраф.
Отправить отчет о движении средств можно на сайте ФНС.
Сообщить о получении ВНЖ
По закону нужно уведомить местный МИД в течение 60 дней, если документ получен в России. И в течение 30 дней с момента приезда в Россию после получения документа за границей. Другими словами, если вы начали процесс легализации за рубежом, то вам пока не стоит об этом беспокоиться, но стоит держать в голове.
Про недавний опыт подачи уведомления можно прочесть в этом посте:
Недавно в этот закон были внесены поправки на рассмотрение, и якобы уведомлять о наличии ВНЖ будет не нужно, только о втором гражданстве. Но эти поправки настолько противоречивы, что идут вразрез с другими кодексами: требование об уведомлении убрали, а ответственность за неисполнение оставили. Непонятно.
Если у вас ИП или вы оформлены как самозанятый в РФ
Первым делом стоит обратить внимание есть ли у РФ соглашение об избежании двойного налогообложения с той страной, в которую вы переехали. Второе, нужно посмотреть к каким налогам оно относится, в каждой из стран по-разному. Например, ИП на УСН обычно нет в этих списках, поэтому 6% налог, уплаченный в РФ, скорее всего не зачтется в стране вашего пребывания и этот доход нужно будет задекларировать как иностранный.
У самозанятых немного другая ситуация. Если вы нерезидент РФ, и ваши заказчики не в России, тогда вы теряете статус самозанятого и вам не нужно платить ни НПД, ни НДФЛ. Соответственно, отчитаться о доходах и оплатить налог нужно будет только в стране вашего пребывания.
А если клиенты в России? Тогда все равно вам нет смысла оставаться самозанятым и платить НПД: вы как нерезидент ничего не будете должны российской налоговой. Поэтому закрываете вопрос налогообложения только на месте.
Если вы работаете удаленно на российскую компанию
Если раньше вы работали по трудовому договору, то вероятно после переезда за границу ваш работодатель перевел вас на договор ГПХ. Так ему выгоднее, потому что он может не платить за вас взносы в соцстрах, плюс некоторые нормы трудового права работают только в РФ.
Налог зависит оттого, какая страна указана местом работы в трудовом договоре. Если указана Россия, то работодатель обязан удержать 30% НДФЛ вместо 13%. Если 30% перекрывает подоходный налог в стране вашего пребывания и с этой страной есть соглашение об ИДН, то там вы не платите ничего (кроме соцстраха разве что).
Если указана любая другая страна, то ваш доход считается полученным от источника за пределами России, соответственно вы не должны платить НДФЛ. Но по-прежнему платите подоходный налог там, где живете!
Более правильно назвать статью - "Что не нужно сделать после переезда в другую страну, чтобы не было проблем на родине"
Комментарий недоступен
Сменить паспорт РФ — крайне сложно.
Комментарий недоступен
На самом деле статус «без гражданства» существует, но его не так просто получить, выход из гражданства РФ разрешительный, а права по этому статуса примерно как у безродного пса. 😂
В целом советы скорее вредные чем полезные. Куча ошибок, типа «ВНЖ уведомить МИД» — ничего подобного и близко в законах нет. Никакой обязанности уведомлять о ВНЖ вообще нет, только о постоянных статусах. Что такое МИД? Если посольства/консульства, то они к уведомлению отношения не имеют. Обязанность уведомлять только после въезда в РФ возникает.
Уведомление о иностранном счёте да, типа надо, но ничего более хренового придумать трудно.
И т.д.
Я бы не ориентировался на эту статью, а обратился к другим источникам информации.
Нет ли более конкретных рекомендаций? Был бы очень признателен 🤝
Рекомендую на эту тему https://vc.ru/u/101794-artur-dulkarnaev
Он юрист и грамотно разбирает эти вопросы (у него и консультации есть, если нужно что-то конкретное разобрать).
Про счёт я бы ни за что не сообщал, обмен по ИНН, если его не светить — обмена не будет. Если засветить, то лучше сменить банк при возможности в дальнейшем. Обязанность отчитываться по операциям пропадает вместе с налоговым резиденством.
Тут есть две задницы:
1. Если резиденство российское вернётся, то потребуют отчитаться за прошлые годы (не помню за 5 последних лет или весь период, ничего более дебильного придумать было нельзя).
2. По новому закону всё граждане РФ валютные резиденты всегда, а значит могут нарушать валютное законодательство, там есть послабления для тех кто 183 дня не живёт в РФ, но тем не менее налететь на 75–100% суммы сделки не нулевой шанс.
Про второе гражданство — при ВНЖ вообще никаких обязанностей нет, это не постоянный статус. ПМЖ обычно тоже не совсем постоянные и там всё спорно, но понятно, что будут проблемы если что, при втором гражданстве обязанность уведомлять есть. Что с этим делать? Лучший вариант — в РФ не ездить, т.к. уведомление подаётся только по приезде (в течении 30 дней), объективно ненормально когда за несообщение о ПМЖ в тюрьму сажают (пока практика такая, что базы не синхронизированы и за этим плохо следят, но несколько примеров применения всё же есть).
Ещё есть вариант подать неверные сведения и с ошибками, чтобы они ни в какую базу не попали. Тогда просто штраф 500–1000 ₽.
По поводу счетов. А как же обмен данными? Тамошние банки не собирают такую информацию для последующей отправки в налоговую РФ?
Я же написал — обмен по ИНН идёт. Тамошние банки смотреть на 2 вещи:
1. ИНН, по нему обмениваются.
2. Налоговое резиденство, это уведомительная опция при открытии счёта и я бы не писал российское. Ничего не будет, а проблем меньше.
И тамошние банки плохо понимают как могут в РФ нагнуть, поэтому безответственно относятся к вопросу «обмениваться/не обмениваться», лучше им такой возможности теоретически не давать.
Я просто пока человек новый во всем это, мне трудно было представить, что за рубежом кто-то потребует российский инн, я думал это для внутреннего пользования в рф только.
Юриста почитаю, спасибо
Я сначала пытался всё это соблюдать и читал законы, постепенно мера моего терпения переполнилась. Я знаю где ответственность и стараюсь её минимально допускать.
Но, в целом — пошли они в задницу со своими законами. Если не ездить в РФ, то ручонки коротки.
Единственная проблема — могут отказаться выдавать новый паспорт, такие примеры беззакония есть, поэтому лучше всегда иметь паспорт посвежее, благо в РФ можно иметь сразу 2 действующих.
И при первой возможности гражданство менять. Сейчас Российское гражданство это сплошные проблемы и нарушения базовых прав.
можно больше если потерять
Хорошая мысль, спасибо. Правда паспорт будет незарегистрированный.
у тебя 2 загранпаспорта, которые ты потерял в непонятных обстоятельствах, вот заявление в полицию, кто запретит подать заявку на 3й?
«Потерянные» будут недействительными.
Я не поняла засветит по какому ИНН, российскому? Если по Российскому, то где его можно засветить, вроде его заграницей нигде не просили…? А если засвет будет и по ИНН заграничному, то как его можно избежать, если счета в банках заграницей не открывают без получения их ИНН ?
Везде в банках стран которые обмениваются с РФ просят, особенно если указать, что налоговый резидент РФ (статус «валютный резидент» иностранцы не понимают, у них нет такого обычно).
Заграничный налоговый номер без проблем — давайте конечно везде, российский не стоит.
Большое спасибо! 👍🔥
И если из РФ пересылаются деньги на этот счет, для чего многие сейчас тоже открывают, это автоматический засвет же.
Да. Пока это ни к каким последствиям не приводило. Будет ли дальше — не знаю.
Можно пройти через какие-нибудь криптошлюзы вместо банков.
Спасибо, за наводку
Читаешь все это иногда и возникает только одна мысль
Если вы нерезидент и владеете недвижимостью более 3-х или 5 лет, то при продаже НЕ платите налог 30%!!!
За непредоставление заявления о 2-м гражданстве есть уголовная статья.
(УК РФ Статья 330.2. Неисполнение обязанности по подаче уведомления о наличии у гражданина Российской Федерации гражданства (подданства) иностранного государства либо вида на жительство или иного действительного документа, подтверждающего право на его постоянное проживание в иностранном государстве.)
В каком законе написано о необходимости уведомлять о смене налогового резидентства? Какая форма уведомления?
Мы дважды за год искали информацию. Формы уведомления нет. Необходимости тоже нет.
Почистить историю сообщений
Артем, может пункт о КИК тоже добавить? Многие открывают бизнес за границей сейчас.
Нет обоснования. Почему? Риск штрафа? Он копеечный.
А вот по валютному регулированию ни слова.
Какое обоснование? И кто реально делал уведомление по каждому своему аккаунту в фин сервисах?
Люди за последние недели открыли миллионы счетов в платежках или банках.
Спасибо за информацию, не знала о многих пунктах!
А как быть с налогами, если у меня ИП в РФ и в Черногории? Надо и там, и там платить?
Не знаю про ИП, но если у вас фирма за рубежом, то читайте закон о КИК, по нему, если нет аудита и отчета, штраф 1 млн. для резидентов РФ. Поэтому, на всякий случай, выясните, не подходил ли ИП под КИК.
Это отличный поинт! Пока что с этим не сталкивался, надо будет изучить и добавить к списку. Спасибо
Сообщение удалено
Смотря, где живешь. Если в Черногории, то тогда и не нужен ИП в РФ, иначе придется платить и там и там, но нужно смотреть соглашение об ИДН.
Почему ему не нужно ИП в РФ если ему туда оплаты от компаний в РФ поступают?
Насколько я знаю, получение оплат на РФ счет не обязует нерезидента легализовать эти деньги в РФ
Спасибо за информацию! Тоже открыл для себя некоторые моменты!
Комментарий недоступен
чтобы РФ не начислила вам штраф миллион, например.