С 2020 года на счета (во вклады) физических лиц — валютных резидентов РФ в иностранных банках могут быть зачислены без ограничений деньги от нерезидентов при условии, что банк расположен на территории страны-члена ОЭСР или ФАТФ и эта страна обменивается с Россией финансовой информацией в автоматическом режиме.
Это правило установлено ФЗ-265 «О внесении изменений в Федеральный закон “О валютном регулировании и валютном контроле” в части либерализации ограничений на совершение валютных операций резидентами с использованием счетов (вкладов), открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и репатриации денежных средств».
По закону список таких стран будет публиковаться и регулярно обновляться на сайте ФНС России. До конца года Россия должна обменяться данными с 92 странами.
Список стран-членов ОЭСР можно увидеть тут:
А список стран-членов ФАТФ — тут:
Это изменение означает, что теперь валютные резиденты РФ смогут свободно зачислять на свои счета (во вклады) в иностранных банках деньги от нерезидентов по любым основаниям без каких-либо ограничений. Сейчас существует ограниченный перечень способов зачисления денег на иностранный счёт (во вклад):
В качестве страшилки в последнее время приводится вот такой кейс, где Алексей Ермаков неправильно зачислил деньги на счёт в армянском банке и получил от ИФНС России № 7 по Москве штраф в 130 млн рублей:
К сожалению, для многих стран ограничения всё же сохранятся. В их числе США и Великобритания (с высокой долей вероятности).
Артур Дулкарнаев, налоговый юрист.
Жду статью "в каком банке лучше сделать вклад".
Тут много нюансов, конечно. Например, я в последнее время помогаю своим клиентам открывать счета в Citibank в Лондоне, пока довольны)
Напиши статью, думаю, многим будет интересно.