Что будет, если НДС повысят до 20% Статьи редакции
Мнение экспертов из «Альфа-банка», «Открытие брокер», ВШЭ и Европейского университета.
Обновлено 14 июня. Дмитрий Медведев объявил, что правительство планирует повысить НДС с 18% до 20%. Льготная ставка в 10% на продукты питания (кроме деликатесов), лекарства, товары для детей, книги и учебники останется.
Российское правительство вновь обсуждает повышение налога на добавленную стоимость (НДС) с 18% до 20%. Его взимают с бизнеса, но фактически выплачивают потребители.
По данным «Ведомостей», это необходимо, чтобы найти деньги на выполнение нового «майского указа» Владимира Путина, который поручил к 2024 году повысить безопасность и качество автомобильных дорог и инфраструктуры, обеспечить рост численности и продолжительности жизни населения, а также заняться развитием «цифровой экономики».
Окончательного решения о повышении НДС пока нет, но эксперты считают увеличение налоговой нагрузки далеко не самым лучшим решением, которое приведёт к росту цен, понизит потребление и навредит бизнесу.
Повышение НДС — один из способов профинансировать новые реформы
На выполнение нового указа Путина правительству нужно найти ещё 8 трлн рублей. Один из рассматриваемых способов найти средства — повышение НДС с 18% до 20%, рассказали «Ведомостям» на условиях анонимности три федеральных чиновника.
По их словам, рост НДС может принести федеральному бюджету дополнительные 2 трлн рублей в течение шести лет. Ещё 3 трлн рублей государство планирует занять с помощью облигаций федерального займа, 2 трлн рублей получить за счёт повышения пенсионного возраста, 1 трлн рублей — за счёт налоговой реформы в нефтяной отрасли.
Помимо повышения НДС может быть отменена льготная ставка налога в 10%, которая распространяется на продукты питания (кроме деликатесов), лекарства, товары для детей, книги и учебники. В 2017 году льгота обошлась бюджету почти в 550 млрд рублей.
Собеседники «Ведомостей» подчеркнули, что решение ещё не окончательное и может быть пересмотрено: «Всё меняется очень быстро и постоянно».
В 2017 году Минфин уже думал о повышении НДС. Тогда министерство одновременно предлагало снизить страховые взносы в бюджет с 30% до 22%. Реформа получила название «манёвр 22/22». Сейчас предложение о снижении взносов уже не обсуждают.
Если бы не дорогостоящие и амбициозные планы президента, необходимости повышать ставку НДС именно сейчас не было бы, уверена руководитель направления «Фискальная политика» Экономической экспертной группы Александра Суслина.
Кто платит НДС
В России НДС собирают с 1992 года. Максимальная ставка налога после его введения составляла 28%. В 1994 году она была снижена до 20%, а с 2004 года действует ставка 18%.
По Налоговому кодексу сбор платят организации (в том числе некоммерческие) и предприниматели, которые продают товары и услуги, но фактически НДС оплачивает потребитель. Продавцы всегда закладывают НДС в стоимость товаров и услуг. Налог идёт в федеральный бюджет.
НДС — один из наиболее собираемых налогов, именно по этой причине Минфин и налоговые органы считают его повышение самым привлекательным решением, объяснила главный аналитик «Альфа-банка» Наталия Орлова.
Сейчас в России действуют три ставки НДС:
- 0% — действует в основном при экспорте товаров.
- 10% — распространяется на продукты (кроме деликатесов), товары для детей, книги, учебники, периодические печатные издания, лекарственные препараты.
- 18% — стандартная ставка, применяется во всех остальных случаях.
Кроме того, есть отдельные категории организаций и предпринимателей, которые освобождены от уплаты НДС:
- Организации и предприниматели, чья выручка от продажи товаров и услуг за три месяца подряд не превысила 2 млн рублей — они могут получить освобождение от уплаты НДС на год. Исключение составляют продавцы подакцизных товаров (например, алкоголя, табака и некоторой косметики). Если в течение этого года их выручка за три месяца превысит 2 млн рублей, льгота отменяется.
- Предприниматели, которые работают по патентной системе или упрощённой системе налогообложения.
- Предприниматели, которые платят единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД).
- Производители сельскохозяйственной продукции, которые платят единый сельскохозяйственный налог.
- Участники инновационного центра «Сколково».
Чего в случае повышения НДС ожидать потребителям
Эксперты ожидают, что подорожают все товары, на которые будет повышен НДС, за исключением тех, на которые цены устанавливаются административным образом. В случае отмены льготной десятипроцентной ставки сильнее всего подорожают продукты питания и лекарства, так как НДС на них вырастет в два раза.
Повышение НДС на два процентных пункта ускорит рост цен на 0,8-1 процентный пункт, ожидает главный экономист «Альфа-банка» Наталия Орлова. Она отметила, что это «не страшно» в условиях низкой инфляции. В апреле инфляция составила 2,4% в годовом выражении.
Руководитель направления «Фискальная политика» Экономической экспертной группы Александра Суслина ожидает, что при повышении ставки цены на основные товары вырастут на 1,5-2% от конечной стоимости товара. В случае отмены льготной ставки рост цен на продовольствие и лекарства может составить порядка 9% от нынешней стоимости.
По расчётам декана факультета экономики Европейского университета в Санкт-Петербурге Юлии Вымятниной, в случае повышения НДС инфляция к концу 2018 года вырастет с нынешних 2,5% до 4-5% в годовом выражении. Если будет сокращён перечень товаров и услуг, освобождённых от уплаты НДС или на которые сейчас распространяется льготная ставка, то можно ожидать более высокого роста цен, предупреждает она.
Отмена льготной ставки приведёт к росту цен на лекарства на 10-12%, подсчитал Николай Беспалов, директор аналитической компании RNC Pharma, которая специализируется на оценке состояния сетевого сегмента российского фармацевтического ритейла.
Кроме того, сейчас идёт работа над внедрением системы маркировки лекарственных препаратов, затраты на которую тоже будут заложены в конечную стоимость. При сложении этих двух факторов рост цен может составить 12-15%, считает Беспалов.
Крупные ритейлеры бытовой техники и электросети «М.Видео» и «Эльдорадо», одна из крупнейших в России аптечных сетей «Ригла» (входит в ГК «Протек») воздержались от комментариев на тему возможного эффекта от повышения НДС.
«У нас пока нет чёткого понимания, как реагировать на эту инициативу», — сообщила представитель «Эльдорадо» Юлия Завьялова.
Крупнейшие продовольственные ритейлеры — X5 Retail Group (управляет сетями «Пятёрочка», «Перекрёсток» и «Карусель») и «Магнит» — не ответили на запрос vc.ru.
Как повышение НДС может повлиять на бизнес
Повышение НДС затронет и бизнес — на фоне снижения потребления и спроса. Сейчас потребление — чуть ли не единственный драйвер роста, не зависящий от цен на нефть, и повышение налоговой нагрузки на потребление неминуемо скажется на темпах экономического роста, который и так очень мал, предупреждает Александра Суслина из Экономической экспертной группы.
Прежде всего повышение НДС затронет несырьевой сектор экономики: машиностроение, строительство, электроэнергетику, ритейл. Меньше всего пострадают производители продовольственных товаров, табака, дешёвого алкоголя и те, кто предлагает услуги транспорта.
«Скорее всего, с учётом этого реализация новых майских указов не даст ожидаемого эффекта на экономический рост», — констатирует Нигматуллин.
В то же время опрошенные vc.ru эксперты подчёркивают, что пока ясности по вопросу повышения НДС нет и многое зависит от финального решения правительства.
Можно ли не повышать налоги и найти другой источник финансирования
Эксперты резюмируют, что государство не сможет за шесть лет найти 2 трлн рублей, совсем не повышая налоговую нагрузку на бизнес и население. В идеале, стоило бы пересмотреть сам «майский указ» с точки зрения выполнимости в нынешних условиях, а не пытаться выполнить его любыми средствами за счёт населения и во вред экономике, рассуждает Александра Суслина из Экономической экспертной группы.
НДС считается наиболее нейтральным налогом и, по сравнению с остальными налогами, в меньшей степени влияет на экономику, объяснил Андрей Чернявский из Центра развития ВШЭ. Альтернативные меры в этом направлении, по его словам, не способствуют росту экономики и будут иметь только негативные последствия.
При этом Чернявский допускает, что правительство может вернуться к обсуждению НДФЛ, потому что в России относительно низкий налог на доходы физических лиц. Вопрос повышения НДФЛ уже поднимался в марте 2018 года, но в мае Дмитрий Медведев заверил, что сейчас таких планов нет.
Если не повысить ставки внутренних налогов, правительство будет тратить на финансирование реформ поступления от высоких цен на нефть, а это опасный путь, предупреждает главный экономист «Альфа-банка» Наталия Орлова.
Резюме
- НДС фактически платят потребители, повышение сбора нужно для финансирования новых президентских указов. Если сбор увеличат, бизнесу придётся поднять цены. В этом случае малый и средний бизнес ждёт потеря спроса на их товары.
- Рост цен может составить от одного до нескольких процентов. Предсказать сложно, ведь компании используют товары и услуги подрядчиков, которых тоже заденет рост НДС.
- Цены на лекарства могут вырасти сильнее, чем на другие товары. Если учесть и повышение НДС, и внедрение систем маркировки лекарств, то рост цен может составить 12-15%.
- Можно ли выбрать другой сценарий? Да, например, продать госпакеты «Аэрофлота» и ВТБ или пересмотреть «майские указы» Путина. Но в целом альтернативные меры привлечения средств могут привести к более негативным последствиям, а НДС — наиболее нейтральный налог.
Глава 57
Страна управляется справедливостью, война ведется хитростью. Поднебесную получают во владение посредством недеяния. Откуда я знаю все это? Вот откуда: когда в стране много запретительных законов, народ становится бедным. Когда у народа много острого оружия, в стране увеличиваются смуты. Когда много искусных мастеров, умножаются редкие предметы. Когда растут законы и приказы, увеличивается число воров и разбойников.
Поэтому совершенномудрый говорит: "Если я не действую, народ будет находиться в самоизменении; если я спокоен, народ сам будет исправляться. Если я пассивен, народ сам становится богатым; если я не имею страстей, народ становится простодушным".
Лао-Цзы. Дао Дэ Цзин
Зачем их вообще выполнять? Адекватных тезисов там нет...
Это было смешно лет 10 назад, а сейчас от этого хочется выть.
Я вот слышал, что государство работает в минус по НДС, так как возмещает его экспортовикам (нефть, газ и тд) и этот оборот на экспорт, мол, превышает внутренний оборот.
Может РПЦ обложить налогом?
Там такие деньги крутятся.
Светское государство же! Нельзя трогать РПЦ.
/s
Извинис
Если доходы населения сокращаются даже по данным Росстата, значит ситуация вообще пиздец.
За крымский мост и боеприпасы кто-то должен платить.
Ничего, перетерпите.
Если бы за мост, я не против. Но существенный процент налогов оседает в карманах олигархов и власть имущих.
Не за это. По факту мы платим за свою латентность. 8 триллионов можно найти иными способами, но они рискованны, хоть и верны в перспективе.
"Что будет, если НДС повысят до 20%"
Не так.
Надо было в 2000 году:
"Что будет, если путин будет у власти 24 года".
Бред пишите! Как может один человек быть президентом 18-ть лет если он может занимать всего 2 срока по 4 года?!
Либеральный бот!
Так то 25 лет, если считать с 99 года.
Комментарий недоступен
Комментарий удален модератором
Повышение цен упирается в слабый потребительский спрос, поэтому будет страдать и без того низкое качество российских товаров.
Изменение ставок НДС повлечет за собой еще как минимум очередное ПОЛНОЕ обновление всего парка фискальных регистраторов по стране + всего обслуживающего ПО.
Истину глаголишь. Аминь.
Комментарий недоступен
Отмечу, что не только регистраторы будут затронуты. Всё бухгалтерское ПО и веб-сервисы тоже потребуют корректировки. Я вот за месяц до введения новой ставки пробежал ряд онлайн сервисов расчета НДС и обнаружил, что все они до сих пор предполагают ставку 18%. Нашёлся буквально один НДС калькулятор уже позволяющий считать по ставке 20% - http://nds-online.ru/rus
Грустно
😳🤫 за Путина!
Очередная нарезанная пропаганда. Если уж "реалии", так давайте полное интервью без вырезанных контекстов и "сюжетиков по местности". Что госТВ, что всякие "реалии" — манипуляции одни и те же, только лица разные.
Надо запрет вводить что бы люди старше 60 лет не могли голосовать. Ну или наоборот, для нынешней власти)
Комментарий недоступен
Закаляют перед пенсией...
Комментарий удален модератором
Вы сравниваете несравнимое. Не так давно ФРС в рамках политики количественного смягчения включила печатный станок и выкупила проблемных обязательств на 3 триллиона (!!!) долларов. Без каких-либо плачевных последствий для инфляционных показателей. А теперь представьте, что будет, если ЦБ РФ запустит необеспеченную эмиссию хотя бы 3 трлн рублей. Подскажу - начинается на "гипер", заканчивается на "инфляция")). Это я к тому, что у США совершенно иные возможности по привлечению средств в собственную экономику. Например, они безбоязненно могут снизить налоговую нагрузку за счет увеличения нагрузки долговой. Ну или за счет того же "печатного станка". Им почти не грозят инфляционные риски и снижение кредитных рейтингов. Исходя из разных стартовых условий разнятся и способы достижения цели. Я совсем не думаю, что повышение НДС и выполнение указов станет реальным драйвером экономического роста. Но скопировать подход Трампа мы не сможем даже при очень большом желании.
"10% — распространяется на продукты" если отменят эту льготу и поднимут НДС до 20-% - будут весьма неприятные последствия в виде роста цен на продукты питания по основному ассортименту. Пожалуй, один из наиболее болезненных ударов по населению. Впору начинать учиться питаться солнцем и воздухом.
а если ещё и учесть структуру расходов подавляющего большинства населения, где 2 основных статьи расходов - еда и коммуналка (чтобы на улицу не выгнали)...
Почему-то это мало обсуждают, хотя именно этот момент самый неприятный.Резкий рост на 10% всех продуктов это шок для населения будет.
Каждый день, что не новость то новый гвоздь в крышку гроба, с этими указами можно 3ю работу искать.
это тактика такая, больше работаешь, больше налогов отчисляешь
НДС - самое хреновое решение из всех в перспективе.
кто то там думать разучился от слова совсем.
его вообще на один год принимали, в качестве исключения в тяжелые времена...
ну почему вокруг одни идиоты?!
Комментарий недоступен
А как жить тем, у кого маржинальность продукта 20-30%? В минус работать?
20-30 — шиковать.
Как это вообще связано?
Ну ндс не только у вас вырастет, у конкурентов тоже.
Комментарий недоступен
Скажи спасибо, что барщину ещё не ввели.
Не говорю, что у нас с госуправлением все хорошо, но два момента:
1. Нет особого смысла сравнивать НДС от страны к стране, нужно смотреть на total tax burden, а по нему Россия внезапно оказывается среди либеральных (в фискальном смысле) стран:
https://en.wikipedia.org/wiki/List_of_countries_by_tax_revenue_to_GDP_ratio
2. Декларируемые цели повышения налогов правильны и важны, это не наращивание военных расходов или проведение мегасобытий.
Комментарий удален модератором
Как это не мегасобытия? Вон, уже ещё один мост собрались строить, на Луну, ну то есть на ДВ. И нужно помнить, что карман бюджета общий, а почти 40% расходов засекречено уже.
Комментарий удален модератором
Какие 2,4%?
Если только в сказках Росстата, который уже давно в своём вранье запутался.
Зачем такое государство, которое в ущерб граждан работает
146% же.
Готовьте смазку, товарищи эпохи "стабильности". В ближайшие годы вас будут жестко *****. Вместо того, чтобы навести порядок с госзаказами (около 1 трлн руб ушли непонятно куда) и сократить количество чиновников (расходы на чиновников 1,2 трлн руб) они будут драть с народа.
Они сами себя не сократят же.
Комментарий удален модератором
2-НДФЛ тоже до 15% поднимут. Это очень давно зрело.
Комментарий удален модератором
Комментарий недоступен
Все так, но в новой истории Россия всегда была "дно", вопрос почему? СССР не в счёт, но там тоже было далеко не все так гладко, а последние годы перед развалом, тоже самое дно.
Не понимаю, почему сразу не на 100%. Что мелочиться? Мы же великая страна, налог должен быть соответствующий!
Живем как в сказке - чем дальше, тем страшней!
Кремлеботы в комментах уже объяснили, какой это гениальный ход — повысить налоги на лекарства, чтобы увеличить продолжительность жизни?
Комментарий удален модератором
В чем проблема взять госдолг?
США берет и живет, и ничего им не бывает за это
Комментарий удален модератором
Интересно, где страны, которые имеют похожий по уровню НДС, находят деньги на дороги, соц. поддержку и поддержание высокой продолжительности жизни?
Там других налогов хватает в полный рост.
Пока все возмущения будут обсуждаться тут - толку не будет! Нужно выходить на улицы
Раз уж мы тут про ИТ и стартапы, то про НДС будет очень кстати: пп. 26 п. 2 ст. 149 НК РФ
Много кому подойдет.
Самое смешное в этой ситуевине то, что по итогу мы опять этих же 2-3 трлн рублей в бюджете и вообще не досчитаемся, как было каждый президентский срок ранее.
Я конечно все понимаю, что в госструктурах сейчас в основном уже старые немощные додики сидят, но это не повод всю нагрузку опять сваливать на бизнес и потребителя вместо помощи
есть такая штука как кривая лаффера
но эти гейропейские словечки для нашей элитки не указ
ЦБ и правительство хранит в общей сложности 400 ярдов зелёной (ЦБ 300 и правительство 100), вытащить хотя бы 100 ярдов зелени, это уже 6 триллионов деревянных, пусть на экономику работают, чего там лежат под 1%?
У нас просто путь другой. Рабов-патриотов. Путин лично во вьюхах намекал на это неоднократно:)
Подкину треша https://youtu.be/wq1WanNbMrU
Воистину треш
в Беларуси давно 20%, в Польше - 23%, в Литве - 21% .. как-то все живут
Комментарий недоступен
Цены просто так поднять не получается. Давно наблюдаю картину, когда производители повышают цены и сразу запускают бонусную программу по старой цене. В итоге эта программа становится долгоиграющей или цену приходится возвращать обратно. Покупательная способность не растет, а издержки растут за счет бензина, например. Экономика стагнирует 4 года подряд. Если сейчас все болтается где-то около ноля, то любая подобная мера просто все обрушит. Недавно была статистика, что с начала года на 50% выросло число банкротств в малом и среднем бизнесе. Вполне красноречиво.
Обычная макроэкономика. Повешение налогов это плюс к цене, повышение цены это повышение доли потребления, повышение доли потребления это снижение доли сбережения, снижение доли сбережения это снижения доли инвестиций, снижение доли инвестиций это минус кредиты, замена оборудования, деньги на развитие и т.д. Проще говоря, правительство пытается подменить собою рынок, и в теории это возможно, а на практике мы имеем 1,8 трлн. рублей освоенных с нарушениями бюджетных денег. (по подсчетам Минфина за 2017 год)
Комментарий удален модератором
Почему никто не пишет, что налоговики будут со следующего года ещё иметь доступ к счетам.
А почему это "Цены на лекарства могут вырасти сильнее, чем на другие товары"? Ведь НДС 10% изменится. http://price-matrix.ru/news/kto-oplatit-raznitsu-v-2-v-yanvare-2019-goda-pokupateli-ili-magaziny
Или что имеется в виду?