{"id":9253,"title":"\u0427\u0442\u043e \u0434\u0430\u0440\u0438\u0442\u044c \u0441\u043e\u0442\u0440\u0443\u0434\u043d\u0438\u043a\u0430\u043c, \u0447\u0442\u043e\u0431\u044b \u043d\u0435 \u043d\u0430\u0432\u0440\u0435\u0434\u0438\u0442\u044c \u043e\u043a\u0440\u0443\u0436\u0430\u044e\u0449\u0435\u0439 \u0441\u0440\u0435\u0434\u0435","url":"\/redirect?component=advertising&id=9253&url=https:\/\/vc.ru\/mos.ecology\/322605-chto-darit-klientam-sotrudnikam-i-partneram-chtoby-ne-navredit-okruzhayushchey-srede&placeBit=1&hash=f7f2e59c93d6bf99b4de7eb426299419c5e5dc01833ead4a2d9b746713d07b81","isPaidAndBannersEnabled":false}
Право
Ivan Kuznetsov

Где зарегистрировать IT-компанию в 2021 году: Лучшие страны для предпринимателей

Photo by Kristin Wilson on Unsplash

Если вы живете в стране возможностей, открытой для всего мира, рано или поздно вам приходится задуматься о том, где открыть компанию, чтобы работать с зарубежными рынками. Мы подготовили обзор лучших юрисдикций для ведения бизнеса предпринимателю из России.

Критерии выбора юрисдикций:

  • Минимальные налоги на чистую прибыль.
  • Нет налогов на дивиденды.
  • Нет налогов на прирост капитала.
  • Возможно зарегистрировать бизнес дистанционно, не будучи резидентом страны.
  • Возможно открыть банковский счет дистанционно и без физического офиса.

Критерии выбора сервисов:

  • Работают с гражданами России.
  • Одновременно предоставляют услуги для открытия компании и банковского счета.
  • Все операции производятся онлайн и в электронном виде, с минимальным личным взаимодействием.
  • Понятные условия оплаты, месячная подписка в формате «все включено» (бухгалтерия, администрирование).

Регистрация компании в Эстонии

Эстония позиционирует себя как «цифровое государство» и является одной из передовых стран в сфере IT. Бюрократия здесь сведена почти к нулю, а возможность получить электронное резидентство страны открывает доступ к ведению бизнеса на территории Эстонии гражданину любой страны из любой точки мира.

Налоги для бизнеса в Эстонии

Налоговая ставка составляет 20%. При этом ставка на нераспределенную прибыль равна нулю. Таким образом, пока компания не принимает решение о распределении прибыли, налоги она не платит.

Сервисы

Бывший LeapIN, в настоящий момент крупнейший провайдер услуг по дистанционному ведению бизнеса в Эстонии. Стоимость сервиса составит от 79 евро в месяц. Регистрация компании бесплатная, потребуется уплатить госпошлину 220 евро. Счет открывается в банке-партнере LHV или Transferwise.

Есть ряд ограничений: важно учесть, что этот сервис работает только с компаниями у которых один акционер, не позволяет перенести уже существующую компанию и не ведет e-commerce и компании, которые требуют лицензии на свою деятельность в Эстонии.

Второй по размеру провайдер в стране. Все основатели сами имеют e-residence. Регистрация компании платная и составит 390 евро (в эту сумму уже включена госпошлина в 220 евро). Можно перенести существующую компанию. Работают с компаниями, у которых больше одного акционера, с e-commerce и лицензируемыми компаниями. Партнеров среди платежных систем и банков больше, чем у Xolo.

Особенности ведения e-commerce

Если ваша компания зарегистрирована в Эстонии, но склад находится за ее пределами, вы не сможете получить VAT номер в Эстонии, Эстонское налоговое законодательство требует получать VAT там, где у вас склад. В таком случае если ваша e-commerce компания зарегистрирована в Эстонии а склад находится, например, в Германии, там будет получен и VAT номер, что будет вызывать регулярные проблемы при получении и декларировании грузов и уплате VAT.

Кому подойдет регистрация компании в Эстонии

Открывать или переносить бизнес в Эстонии — хорошее решение для фрилансеров и небольших компаний, которые не планируют распределять прибыль и хотят минимизировать расходы на открытие и содержание компании.

Регистрация компании на Кипре

Как и Эстония, Кипр — это возможность открыть компанию в Евросоюзе. Кипр позволяет оптимизировать налогообложение за счет низких налоговых ставок и подписанного со многими странами соглашения об избежания двойного налогообложения.

Налоги для бизнеса на Кипре

Налог на прибыль здесь один из самых низких в Евросоюзе — 12,5%. При этом IT компании могут экономить на налогах за счет льгот, которые позволяют уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль от использования объектов интеллектуальной собственности (например, продавать лицензии на софт) на 80% до 2,5%. Для сравнения, в Великобритании такой налог составит 20%, в Сингапуре — 10%.

Налоги на прибыль от дивидендов полученных от иностранных дочек составляют 0%

Пример: Если вы живете на Кипре (являетесь его налоговым резидентом как частное лицо) и распределяете дивиденды то вы заплатите 12,5% налогов на корпоративный доход и 0% налога на дивиденды как частное лицо.

В случае с Эстонией это было бы 20% налога на корпоративный доход + 20% на ваш личный доход.

В случае с Сингапуром при сумме до 200 000 сингапурских долларов это было бы 8,5% налога на доход с компании и 0% налога на доходы (от дивидендов) как частному лицу. И Кипр, и Сингапур не облагают налогами дивиденды от иностранных дочек (если налог был уплачен в стране инкорпорации дочек)

Сервисы

Первые технологичные юристы на Кипре с фиксированной ценой за услуги, помесячной оплатой (вместо принятой там годовой) и поддержкой на английском, русском и греческом языках.

  • Стоимость услуг: 999 евро за открытие компании + 99 евро в месяц или 990 в год за, администрирование и бухгалтерию. В стоимость включена компания с несколькими акционерами.
  • Банковский счет открывает один из банков или EMI партнеров (услуга подготовки документов стоит 499 евро).
  • Возможен перенос существующей компании, организация репрезентативного офиса и сервисы номинального директора.

Кому подойдет регистрация компании на Кипре

Кипр подойдет компаниям, которые зарабатывают деньги, и компаниям, которые хотят аккумулировать прибыль в Европе, в том числе от иностранных дочек, для регистрации и владения интеллектуальной собственностью (от прав на музыку до софта).

Регистрация компании в Сингапуре

Процедура регистрации компании в Сингапуре — одна из самых простых и быстрых среди азиатских стран, для нерезидента

процесс займёт 2–3 дня.

Для большинства видов бизнеса не требуются лицензии (а если требуются — получить их сравнительно неложно). Благодаря этому Сингапур становится отличной точкой входа на азиатский рынок.

Один из директоров должен быть резидентом, но вы можете воспользоваться услугами номинального директора — в Сингапуре это законно.

Налоги на бизнес в Сингапуре

Общая ставка налога на прибыль в Сингапуре составляет 17%. Однако эффективная ставка в большинстве случаев оказывается ниже благодаря налоговым льготам и послаблениям. Шкала налогообложения — прогрессивная: до 10 000 сингапурских долларов — 4,25% от 10 000 до 300 0000 — 8,5%. Полученные дивиденды налогом не облагаются.

Сервисы

Сервис от основателя Рокетбанка Виктора Лысенко. Регистрируют компании и оказывают административные и бухгалтерские услуги в Сингапуре, Великобритании и Гонконге.

Стоимость услуг: $1921 за открытие компании.

$603 в год за бухгалтерские / административные услуги при доходе менее 60 000 в год, $1200 при прибыли до 120 000 в год.

Особенности

  • Оказывают услуги по получению резидентства.
  • Банковские услуги оказывает Aspire.

Кому подойдет регистрация компании в Сингапуре

Открывать компанию в Сингапуре дороже, чем, например, в Эстонии, но у этой инкорпорации есть свои преимущества:

  • Выгодное налоговое резидентство. Если вы планируете поменять место жительства на страну с высоким уровнем жизни, бизнес-активности и низкими налогами — Сингапур один из лучших вариантов для открытия компании и получения ВНЖ.
  • Легкий вход на азиатский рынок. Если ваша компания работает в азиатско-тихоокеанском регионе — Сингапур отличный вариант.
  • Если ваша компания зарабатывает до 300 000 евро в год также есть смысл рассмотреть Сингапур: с учетом послаблений, налоги будут ниже, чем на Кипре.

Регистрация компании в Великобритании

Великобритания — достаточно престижная юрисдикция, и начать свой бизнес в этой стране не так уж сложно с юридической точки зрения. Управлять компанией можно удаленно, валютный контроль отсутствует, подписаны договоры об избежании двойного налогообложения со многими странами, включая Россию. Тем не менее это юрисдикция не очень выгодная в налоговом плане (по сравнению с другими вариантами), если вы планируете аккумулировать и распределять прибыль, но не являетесь при этом налоговым резидентом.

Налоги для бизнеса в Великобритании

Основная ставка налога на прибыль составляет 19%. При обороте ниже 85 000 фунтов стерлингов НДС не уплачивается. Дивидендный налог облагается налогом отдельно и варьируется от 7,5% до 38,1%

Кому подойдет регистрация бизнеса в Великобритании

Великобритания подойдёт для растущих компаний, которым нужна хорошая репутация и которые не планируют распределять дивиденды, а также компаниям и фрилансерам, которые активно работают с британским рынком.

Сервисы

Tide предоставляет услуги по открытию и ведению банковского счета в Британии, в том числе нерезидентам. Сервис предлагает открыть LTD компанию бесплатно (и даже сам оплачивает пошлину). Можно заказать до 35 дебетовых карт. Комиссию за операции в других валютах по карте Tide не берет.

Особенности

  • У вас будет локальный британский счет (не IBAN). Сервис не поддерживает международные переводы, но их можно осуществлять через Wise.
  • Лимиты на баланс — от 25 000 до 100 000 фунтов стерлингов. Лимиты по объему операций по дебетовым картам — от 10 000 до 50 000 фунтов стерлингов в месяц. Лимиты можно поднять по запросу.

Регистрация компании в США

Америка может казаться сложным и дорогим вариантом, однако у этой юрисдикции есть свои преимущества. США не входят в договор об автоматическом обмене информации (CRS). В сочетании с закрытым реестром акционеров это делает США одной из самых надежных в плане приватности данных акционеров юрисдикцией.

Налоги для бизнеса в США

Нерезиденты США платят 30-процентный налог с доходов, возникших на территории страны.

В зависимости от задач и особенностей бизнеса, есть разные варианты оформления: LLC (limited liability company, аналог российского ООО) и корпорации — C-Corporation, S corporation.

LLC лучше подходит для малого бизнеса. В отличие от корпораций, LLC имеют сквозное налогообложение, то есть налог на прибыль платит владелец. У корпораций двойное налогообложение: сначала компания уплачивает налог на доход, затем акционеры уплачивают налог на дивиденды.

Налоговый режим зависит от штата, большая часть штатов не облагают LLC дополнительными налогами. Самые популярные штаты для инкорпорирования — Делавэр, Вайоминг, Нью Мехико.

В Нью Мехико не нужно даже подавать годовую отчетность (вместо нее заполняется специальная налоговая форма для Pass-Through entities), в Делавэре и Вайоминге декларацию подавать нужно, но не нужно платить налоги штату — только федеральный налог на доходы полученные в США.

Если ваш бизнес присутствует в первую очередь в США (имеет офис, сотрудников), вы будете платить федеральный налог в 30% на всю полученную прибыль, а еще вас могут признать c-corp и придется платить налоги по правилам для корпораций.

Если вы не имеете постоянного представительства в США, оказываете услуги из-за пределов США и у вас в LLC один учредитель, то вы не не платите налог на прибыль со всего дохода полученного из-за пределов США, а на прибыль, полученную от американских компаний или граждан, вы будете платить 30% налога федерального налога. Налоговое законодательство США достаточно сложное, поэтому для каждого конкретного случая лучше запросить консультацию, благо представленные ниже сервисы ее предоставляют.

Бонусом будет высокая анонимность — даже федеральное правительство лишь недавно получило доступ к спискам акционеров LLC. Публичного реестра нет и пока не планируется. Ваш местный диктатор не узнает о вашем счете (если не взломает базу данных локального регистратора).

Если вы хотите конвертировать в будущем свою LLC в С-Сorp и/или привлекать венчурный капитал — берите Делавэр. Во всех остальных случаях лучший вариант — Вайоминг.

Кому подойдет регистрация бизнеса в США

Компаниям и частным лицам, получающих свой доход из-за пределов США, желающим максимальной приватности и качественного банковского обслуживания при минимальных затратах на содержание компании а так же компаниям которые привлекают инвестиции в США

Сервисы для регистрации компании в США

Участник YC S21, модный и красивый сервис делающий все онлайн.

Вайоминг / Делавэр

409-869 долларов в год

Участник YC S21, модный и красивый сервис, который предоставляет все услуги в онлайне.

Вайоминг / Делавэр

Стоимость регистрации бизнеса — $399, после первого года — $50 комиссии в год + $9,99 в месяц за почтовый адрес.

Пионеры рынка онлайн-регистрации компаний в США. Начинали предлагая Делавер, но на фоне конкуренции добавили и Вайоминг.

Вайоминг / Делавэр

Единоразовый платеж $500 + комиссии штата $100 (Вайоминг) или $90 (Делавэр)

Все сервисы помогают открыть банковский счет в банке Mercury, специализирующемся на счетах для стартапов и компаний с основателями-нерезидентами.

Подписывайтесь на мой телеграмм канал @dailykuznetsov где я публикую короткие заметки о финансах, обществе и управлении продуктами

Об авторах

Статью подготовили Иван Кузнецов и Надежда Коротченко. Иван 9 лет занимается финтехом в ролях от менеджера проектов до CEO, а сейчас развивает собственные проекты и консультирует продуктовые компании. Надежда несколько лет была редактором, главным редактором и затем издателем ihodl.com, а сейчас руководит проектами в диджитал-агентстве.

0
121 комментарий
Популярные
По порядку
Написать комментарий...

Так на практике же в той же Эстонии будет еботня с банками? Контору-то откроют а вот дальше что? Надо было в статье осветить этот вопрос, по факту это всё голимое теоретизирование 

11

Эстония сильно засрала банковскую репутацию криптой + отмыванием на 200 лярдов. С банками была совсем беда, но они выкарабкиваются постепенно. 

6

Комментарий удален

Всмысле что загрейлистили ее как банковскую юрисдикцию.

1

Трансфервайз открывает в Эстонии

2

Трансфервайс это не банк в привычном понимании

0

Не банк, но вопрос приема и отправки платежей решает. LHV —  банк.

1

для вас не будет разницы для приема платежей и оплаты услуг. 
У вас будет обычный IBAN

0

Разница в кредитовании, в лимитах

0

Комментарий удален по просьбе пользователя

2

Не ебота, у меня всё открыто. Пишите в личку

1

В статье это есть "Счет открывается в банке-партнере LHV или Transferwise."

0

Хз, у меня знакомый вот так попал. Открыл контору и потом ему банк вынес все мозги. И я слышал что это не единичный случай

2

Если интересно про конкретную юрисдикцию и куда и как пойти, могу проконсультировать в директе.

1

Ок мне лично не надо, но хорошо что вы это готовы сделать. Просто статья показалось очередным рерайтом теории без практического опыта. Хорошо что это не так 

0

Статья родилась из практического опыта — я делал ресерч для проектов с которыми работал, и для своей компании. Потом просто жалко что все наресерченное останется в столе и я опубликовал ) 

2

Сам я юзаю firstbase и yourcompanyinestonia (xolo симпатичнее но мне нужны несколько акционеров) 

0

Было бы больше денег — юзал бы YouReg для Кипра — Кипр отличная юрисдикция, просто немного дорогая для меня прямо сейчас. 

0

У меня для каждой юрисдикции расписано какой банк открывает, для кипра там несколько опции, зависит от профиля компании, не стал писать. Для остальных указаны конкретные названия которые открывают. Не открыть могут по ряду причин, комплаенс жестит, но для этих юрисдикций и этих банков шанс очень высок (по личному опыту и опыту знакомых, не по статьям в интернете)

1

Вы как-то забыли указать, что LHV не открывает бизнес-счета нерезидентам, не имеющим substance в Эстонии. То есть, для 99% читателей это недоступно и абсолютно бесполезно.
https://www.lhv.ee/ru/nerezidenty#biznes-klientu

1

Комментарий удален по просьбе пользователя

0

Через эти открывашки конкретные вроде открывал, я не проверял, все на трансфервайзе сидят

0

Какая-то непривязанная к реальности статья, как будто про реалии 3хлетней давности. Не описана еботня с банками, отчетностью и российским резидентством. И Дубаи нету.

2

Для каждого варианта написан банк, обычно предлагаемый сервисом. Каждый банк из указанных реально открывает счета русским резидентам и таким компаниям. 

Дубаи нет потому что а) я не сталкивался с этой юрисдикции б) имею к ней предубеждения в) не слышал удачного опыта использования от своих знакомых — то есть кто-то туда уже ломанулся, но слишком рано, чтобы делать выводы, все веселье начинается через год-два. г) там нет сервиса с прозрачным прайсингом и условиям (либо он не попадался мне), в основном — обычные юридические фирмы, что за скоупом этой статьи. 

0

Про банки интересно - если все и правда ок, тогда вопросов нет. Но почему-то у всех моих знакомых с банками все очень сложно. Вот тот же Mercury без личного присутствия открывает? Там можно держать несколько миллионов долларов оборота без проблем с комплаенсом?

На Кипре тоже не понятно, по полгода люди открывают, а потом еще аудит делать каждый год.

Есть опыт Дубая уже в геймдеве, пока что нормально все. Главное не идет отчетность в Россию)

0

С банками все очень сложно в Европе даже для резидентов и граждан, времена такие. Меркури открывает. В штатах сравнительно легко держать деньги.

Дубаи репортит по CRS

0

В Европе для резидентов всё хорошо. Конечно, если фигни всякой не делать и, особенно, если есть возможность лично приехать в банк для открытия счета. 

1

даже с резидентами и местными офисами все не так хорошо ) 

0

Так что плохого-то, поясните? 

0

И счета открывают плохо и переводы ходят плохо. Огромные затраты на комплаенс. 

0

Счета открывают нормально, если бизнес реальный и в состоянии внятно ответить на вопросы анкеты.Переводы ходят отлично. Какие у вас огромные затраты на комплаенс? Из чего они состоят? 

0

Вам виднее

0

Ага, из практики. 

0

Я живу в Италии и помогаю именно тут открывать компанию для торговли товарами в Европе. Много плюсов:
1) счет в банке открыть легко и в работе вопросов лишних не задают
2) номер плательщика НДС с первого дня
3) первые 2-3 года можно "показывать" убытки
4) при необходимости - ВНЖ для учредителей

2

Никогда не сталкивался с этой юрисдикцией. Под критерии озвученные в начале статьи энивей не подходит, но интересно:

1) открывают ли удаленно компанию и счет в банке?
2) требуют ли банки real substance?
3) сколько стоит открытие и поддержание?

0

1) да и да
2) нет
3) открытие 1500-2000 евро
в год около 3000 евро бухгалтеру и прочие расходы

0

Спасибо, это интересно. А вы реселл делаете?

0

А ещё налоги 24% + 3.9% и налог на дивиденды 26%. Не самая выгодная юрисдикция. 

0

Вот это актуально и нужная для меня информация сейчас, спасибо, а что можете сказать на счёт Финляндии?

0

Комментарий удален по просьбе пользователя

3

Комментарий удален по просьбе пользователя

0

Но там к стартап визе требования определенные, плюс ты автоматом будешь платить местные налоги, что уже сделает стартап не очень конкурентноспособным, если ты не конкретно работаешь с местной стартап-сценой.

0

Прекрасная страна, но нерезидентам не открывают счета и тяжело с компаниями для русских.

1

Ну и налоговый режим вообще не щедящий

0

А что делают эти сервисы? Сайты очень скудные... Как раз оформляем компания в Эстонии. Электронное резидентство уже получили

1

Регистрируют компании, подают отчётность етц.

0

Там же вроде всего 1 отчет в год. Если без VAT. За что 79 евро берется? 

0

Берут за то чтобы компания работала. Если вы можете сделать "компания работала" проще и дешевле без сервиса, просто не идете к ним )

0

Что значит "работала"? Они же не клиентов приводят... Разово помогают открыть компанию и счет в банке и потом раз в год сдают отчет? Или же я все таки что то упускаю? 

0

Отчётность сдается раз в год, но бухгалтерия ведётся постоянно, вы же даже в России платите за сдачу нулевой отчётности бухгалтеру.

0

Я не плачу) Чего там сдавать то... Особенно нулевку. А если VAT будет, они тоже за 79 евро будут вести? Или совсем другой тариф будет? Увидел только ценообразование от количества операций 

0

Так можете разобраться и сдать всё самостоятельно, закон не запрещает ) 

0

Да оно понятно. Я хочу понять, может я что то пропустил. За 79 евро они ведут учет инвойсов и раз в год сдают по ним отчет? Я когда изучал вопрос по Эстонии, то многие пишут, что там отчеты сдавать просто и можно позвонить прям в министерство и сотрудник русскоговорящий подскажет, как сдать в первый раз. 

1

да, ничего не упускаете ) все так

0

А чтож Эмираты не осветили?

1

А вот буквально выше ответил 

"а) я не сталкивался с этой юрисдикции б) имею к ней предубеждения в) не слышал удачного опыта использования от своих знакомых — то есть кто-то туда уже ломанулся, но слишком рано, чтобы делать выводы, все веселье начинается через год-два. г) там нет сервиса с прозрачным прайсингом и условиям (либо он не попадался мне), в основном — обычные юридические фирмы, что за скоупом этой статьи."

0

Ну США явно не лучшая страна. Там налоги конские, да и нос государственный всюду суётся.

0

да и нос государственный всюду суётся.

а вот про это можно попдробнее :) ? А то может мы разное под этими словами понимаем. 

PS: Налоги не конские но они немаленькие это фактический факт. Для тех кто там живет. 

1

Мучаетесь там с налогами и государством, аж в космос миллиардерам сбежать хочется, лишь бы этого не видеть

1

Зарегулированность всего чего можно. Шаг влево - тюрьма.

0

ЭЭЭЭЭ ничего не путаешь ? Особенно по сравнению с европой или там Ру :). про зарегулированность. 

1

Признайтесь Сергей, из камеры нам пишите, в обмен на то чтобы скостили срок подгоняете свежих заключенных?

0

Нет я на зарплате госдепа мучу воду мировой революции... нет походу это не оттуда. 

1

Налоги не конские но они немаленькие это фактический факт.

Недавно прочел, что богатые в США как раз платят практически 0% налогов.
Деньги реинвестируются в актив, хоть в недвижку.
А под актив уже берут займ.
Остается только 3% банку.

0

Недавно прочел, что богатые в США как раз платят практически 0% налогов.

Деньги реинвестируются в актив, хоть в недвижку.

А под актив уже берут займ.

Остается только 3% банку.

Эээээ - тут немного намешано.

1. Да стандартный способ получить liquidity ака кеш без того чтобы попадать на налоги - это взять в долг :). Притом у самого себя ( это более стремно чем через банк но дешевле ) под EFFR +1% :). 

2. Нельзя инвестировать не заплатив сначало налогов к сожалению. Те условно ты заработал 10m за год чистой прибыли. Ты не можешь инвестировать эти деньги не заплатив сначало налогов. 

3. Можно да купить условно недвижимость - НО - в этом случае все равно тебе сначало надо заплатить налоги - ты не можешь списать 100% стоимости недвиджки - ее надо аммортизировать лет 10 :). Те в целом да за 10 лет ты "вернешь" себе налоги, но сначало их надо заплатить. 

Но есть разные да пути, разной степени стермности, Которые позволят тебе не то чтобы не платить совсем налоги - это нереально, но условно платить 5-10% effective rate вместо 50+% ( например максимальный налог если ты живешь в калифорнии может быть 52%.

1

Украина нет? 

0

в обозримом будущем

1

Порекомендуйте плиз юрисдикцию с т.з. налогов - вся прибыль из мобильных приложений (apple, google) + несколько партнеров также в сша. 

0

тут много вводных — например есть ли прибыль и вы ее хотите получать или реинвестировать, хотите ли привлекать инвестиции, какие объемы средств проходят. 

Если совсем грубо: 
1) прибыль реинвестируется, хочется чтобы все было просто с налогами и недорого — Эстония. 

2) Компания cash cow — зарабатывает деньги, хочет платить оптимальные налоги, выплачивать дивиденды акционерам — Кипр (прибыль приходит из-за пределов Кипра) 

3) Компания хочет расти и привлекать средства от инвесторов — США 

1

Ну и если работаете с ЮВА в белой зоне — Сингапур (при прочих равных я не понимаю чем он будет лучше Кипра для большинства кейсов, но может кто-то расскажет) 

1

При этом на Кипр достаточно легко перевезти ключевых сотрудников, в Эстонии есть стартап-виза, с виду очень неплохая, но я не могу судить как оно на практике, про нее я как раз только читал. 

1

В первом сообщении вы ответили на мой вопрос! В чем подтвердили, что выбор был правильным. Спасибо :)

0

Жаль только одна Азиатская страна, интересно было бы ещё узнать о Малайзии.

0

А зачем когда есть Сингапур и речь не про локальный Малайский рынок?

1

Про США

Если ваш бизнес присутствует в первую очередь в США (имеет офис, сотрудников),

вы будете платить федеральный налог в 30% на всю полученную прибыль, а еще

вас могут признать c-corp и придется платить налоги по правилам для корпораций.

Это не совсем так. или совсем не так в зависимости от обстоятельств. 

Итак для начала опрелеимся что мы говорим про владельца/ев компании которые не являются налоговыми резидентами сша. И только про делавер :)
И да сразу оговоримся что ваши доходы НЕ ИЗ ШТАТА ДЕЛАВЕР :). На всяк случай - контракт между компаниями зарегаными в делавере не значит что вы получили в делавере доход. 

Три случая :
- LLC С одним владельцем который соотвественно 100%
- LLC с несколькими владельцами
- C-Corp ( ну или S Corp, или LLC которое решилоа налооблагаться как Corp :) )

В первом случае случае вам вообще ничего в сша делать не надо.  Точнее платить раз в год пошлину в штате $300 и агенту регистратору - $50-70. Все. На этом ваши обязательства перед государством сша заканчиваются. 

Во втором случае вам с сша надо подавать налоговую декларацию ( форма 1065 ). в штате делавер ничего не надо опять таки кроме пошлины. Налогов вы не платите на уровне компании. НО ЕСТЬ ОДНО НО большое - LLC перед distribution в конце года прибыли партнерам должна удерживать 30-35% от effective connected income для заграничных учредителей. Этого тем не менее очень лешко избежать и любой хоть маломальски разумный юрист или бухгалтер быстро расскажет как. 

Вот тут можно начально почитать. 
https://www.sundincpa.com/partnership-withholding-foreign-partner/

Про ECI - тут много интересного но если очень корочтко - допустим вы продаете игры в apple store. И получается от американского эппла в свой американский LLC деньги.  В конце года у вас образовалась прибыль случайно. Казалось все - надо сделать witholding на 30-39.6% заслать деньги в IRS и остальное послать себе хорошим. НО НЕТ - ECI - это не вся сумма выплаченная вам эпплом а только та часть которая сгенерирована от продажи вашей игры в сша. Те допустим вы заработали 10m, из них потратили 8m, и % продаж в сша допустим 20%. ECI будет равен 0.2*2m = 400k. Те из двух миллионов надо удержать будет условно 120k. Ну там можно уменьшить по Tax Treaty и тд. Если же 2m будут уплачены кому то за скажем "маркетинговый консалтинг" :) то ничего удерживать не надо. И еще 100500 вариантов.

Короче я написал и понял что только запутал все - там короче много всякого связанного с tax witholding, но все просто решается и выводится в 0%. 

и наконец - корпорации. Все экстремально просто - корпорация которая "в делавере" платит 21% федерального налога.  И ничего ( почти всегда ) в делавере. В делавере она платит франшизу штату которая зависит от количества в частности выпушенных акций - поэтому если вы решили выпустить 100m акций даже если они не стоят ничего - упс вы попали :). 

Далее при выплатах дивидендов - все то же самое что и выше. % зависит от того резидент какой страны является акционером. По умоллчанию 30%, но может опустится до 5%. Если есть соголашение о избежании двойного налогооблажения ( с ру есть ) то вы вычтете это из своих налогов в своей стране. 

Про корпорации ( про LLC тоже но там все менее четко и можно нахуй послать ) есть еще момент - если допустим вы открыли офис в допустим калифорнии - калифорния может вас признать местной компанией и потребовать налоги :). Как мин за ваш калифорнийский доход. Вам надо будет сделать то что называется foreign registration, заполнять калифорнийскую налоговую декларацию и тд и тп. 

их плюсов как в статье написали - например отсутсвие в делавере регистров компаний - те никто не знает ни кто директора, ни кто shareholders/владельцы и прочее. И да америка не предоставляет финансовых данных никуда - ни в европу ни в россию. Хотя и те и те предоставляют в америку ( правда только на американцев ) - вот такая односторонняя дорога :). 

0

Сегодня в одной из групп по Амазону прочитала анонс какого-то вебинара, на котором очень заинтерсовало фраза "а также расскажем, почему нерезидент не может отчитываться в США как LLC". Можете как-то прокомментировать? Это какой-то фейк/кликбейт? Или как так получается, что нерезидент может без проблем открыть LLC, а вот подавать отчеты - нет?

0

  Или как так получается, что нерезидент может без проблем открыть LLC, а вот

подавать отчеты - нет?

Я открыл первый свой LLC в штатах в 1992ом по моему. А переехал жить в сша в 2003ем. А платить налоги в сша стал в 2006ом :). И проблем не было вроде. 
Мало того нет их и у знакомых которые по прежнему живут в Ру или там других странах снг или европы и у них есть активные LLC в штатах. 

Вам вероятно придется получить ITIN - номер налогоплательщика в сша для нерезидентов. Это довольно простая процедура, но даже если не дают - это можно отрахзить в декларации ( речь конечно о multi members LLC - если вы владеете 100% компаниями то вам ничего подавать не надо в сша пока не станете резидентом ). 

2

То есть нерезиденту получается выгоднее всего именно в штатах открыть компанию? Если 0% taxes. Решать с налогами уже внутри своей страны, по мере своей "распущенности".

0

Только в случае если доходы за пределами США. Если доходы в США то платить на них налоги уже надо.

1

Ну да, так это же очень удобно, можно даже на рунет торговать (онлайн услуги, дропшиппинг), на азию делать проекты и так далее. Верно?

Даже просто с целью выхода из под бюрократического контроля внутри России, то есть налоги можно пытаться и платить в РФ, частично или полностью, но просто стать более независимым, cloud.

UK, Ирландия, Шотландия, вроде бы также, если за пределами содружества доход, и ты не резидент, то подаешь нулевую декларацию.

С тем же Сингапуром так не выйдет, там налог должен быть оплачен на территории получения прибыли и он должен быть не меньше 15%.

А BVI уже умерли? Может для чисто digital проще такое, если без инвестиций и так далее, а просто свои услуги, сервисы, торговля, приложения - просто акк в платежке transferwise и т.п. Хотя сейчас регать их дороже чем выше перечисленные, за сто баксов. ред.

0

И если все так, то Эстония сильный аутсайдер.
А Кипр, там же гонять они начали тех, кто офис не открыл на территории вроде, то есть как-то не стабильно.

Имхо остается US, UK, Шотландия, Сингапур. Ну и не знаю используют ли сейчас например BVI не для структурирования, а как основную компанию.

Гонконг вот непонятно, что будет, тем более на фоне буйства китайских властей.

0

Эстония норм но не для торговли. Для it компании которая не выводит дивиденды а растет — хорошая европейская юрисдикция. 

Решения с real substance под ключ на Кипре есть (тот же YouReg делает, стоит по-моему тоже что-то около сотки в месяц или около того). Открывают и без real substance но нужно знать кто и кому. 

Как основную компанию Шотландию и BVI использовать очень сложно — не открыть банк. 

1

Эстония норм но не для торговли. Для it компании которая не выводит дивиденды а растет

Ну такое, очень ограниченное применение, а если зарабатывать и выводить деньги, то значительный налог.

Решения с real substance под ключ на Кипре есть (тот же YouReg делает, стоит по-моему тоже что-то около сотки в месяц или около того)

€329*/month Real Substance

не открыть банк

Ну банк почти везде не легко, особенно с гражданством РФ, поэтому надо понимать открывают ли платежки типа трансфервайс и прочие.

0

если зарабатывать и выводить деньги то налог — у каждой юрисдикции свое оптимально применение. 

1

ну 329 все равно относительно офиса дешево ) 

0

Ну да, я просто для микро бизнеса рассматриваю, для экспериментов, то да сё, разные стартапы, именно не венчурные, а на свои, просто выход на зарубежные рынки, либо вывода бизнеса из РФ с условного ИП на зарубежную компанию, биллить россиян через офшор 

0

Для небольших объемов Эстония как раз супер. Кипр и Дубаи стоит рассматривать при существенных заработках. 

1

США, UK/Scotland тоже нет?

Singapore читал что все же дорогой в обслуживании, якобы в разы дороже чем США. 

0

У всех юрисдикций свои нюансы. Если хочется больше деталей — напишите в личку. 

1

Только в случае если доходы за пределами США.

Не доходы :), а то где произведена работа нерезидентом :). 

0

да, все верно

0

о есть нерезиденту получается выгоднее всего именно в штатах открыть

компанию? Если 0% taxes.

Я почти уверен что данная схема работает для олюбой страны. Американская компания покупает услуги или продукт от нерезидента ( даже если это ее владелец ), платит ему деньги, потом продает без прибыли для себя. 

В сша нет tax witholding на большую релевантную для например IT/games платежей иностранцам. 

1

Да, Сергей, я не стал уточнять детали, там очень много нюансов. Главный плюс это отсутствие реестра и доступ к нормальному банкингу. 

0

Спасибо, очень интересно.

А что скажете про patent box для UK - как это все-таки работает? Нужно патенты иметь именно национальные или подойдут EP?

0

Не сталкивался с правом на интеллектуальную собственность за пределами юрисдикции Кипра. (Я не юрист, я предприниматель)

0

Это не вопрос права, это спец.ралоговый режим. Интересно было бы про него почитать подробно.

0

вопрос налогового права )) 

0

Del

0

Хочу открыть LLC компанию в США для прямой работы с клиентами. Если переводить деньги с компании дальше на компанию в Европу, и списывать это на расходы по контрагентам, прибыль будет 0 и налог соответственно 0. Всё так или я что-то упускаю?

0

В целом да, но лучше проконсультироваться с бухгалтером по вашему конкретному кейсу

0

Если на свою же компанию, то могут трактовать как уход от уплаты налогов.
Вообще, в США можно и не платить налоги, а платить их где вы резидент. Но это зависит от многих нюансов, поэтому вам лучше проконсультироваться. 

0

Если я не ошибаюсь, разница между llc и ООО огромная. Читал об этом на vc.

0

Да, огромная.

0

Комментарий удален

Комментарий удален

Комментарий удален

Комментарий удален

Херота ваше Osome, есть другие нормальные открывашки.

0

С Сингапуром я не сталкивался, знакомый работает через osome, доволен.

0

Гонконг как юрисдикцию с низкими налогами намеренно забыли рассмотреть?

0

Вы хотели сказать Сянган? ;) 

0

Если коротко: то в гонконге и так с фаундерами нерезидентами и отсуствием локального офиса последнее время все было не супер гладко, но работало, а после недавнего фактического присоединения к Китаю эта юрисдикция в некоем лимбе, никто не знает что будет дальше, и жить стало ещё сложнее.

При этом если хочется мало налогов есть Дубаи, а если хочется работать в Азии то Сингапур. В чем смысл HK именно для it- предпринимателя мне не очень понятно.

0

Комментарий удален

Комментарий удален

Комментарий удален

Автор, напишите, почему нет про Новую Зеландию ?

0

Неподходит под критерии озвученные вначале поста.

0

"В случае с Эстонией это было бы 20% налога на корпоративный доход + 20% на ваш личный доход."

То есть всего 40%?
Вы ничего не перепутали?

Я думал там 20% в случае распределения прибыли и все на этом.

0

Уплата корпоративного налога не освобождает от налога на доходы физических лиц по месту вашего налогового резидентства.

0

Спасибо за ответ. 
20% налога на доходы выплачивается только в том случае если вы НЕрезидент Эстонии. Если резидент и распределяете дивиденды то выходит только 20% и все. 
Поправьте если не прав.

0

Нет, вы платите корпоративный налог и ндфл в Эстонии если вы резидент Эстонии.

0

Кстати, ребята из Firstbase связались со мной и дали скидку на 5% для открытия новых компаний всем кто перейдет по моему промо-коду: https://first.ba/IKuz5 

Я сам использую Firstbase, за рекламу мне никто не платил, поэтому если вы решите открыть компанию в США я могу смело рекомендовать этот сервис. 

0

Код: IKuz5

0

А какую юрисдикцию посоветуете для международного e-Commerce с закупками товаров в Азии и Европе , и складом в Польше ?

0

Могу порекомендовать юристов

0

Ok , спасибо

0
Читать все 121 комментарий
Глава американской компании Better.com уволил 900 сотрудников одним видеозвонком Статьи редакции

«Если вы сейчас смотрите это, значит вы в той невезучей группе, которую увольняют», — сказал работникам директор.

Я пришёл к вам с плохой новостью. Рынок изменился, как вы знаете, и мы должны двигаться за ним вперёд, чтобы выжить, процветать и исполнять нашу миссию. [...] Я делаю это второй раз в своей карьере и не хочу повторять. В последний раз, я плакал, но на этот раз надеюсь быть сильнее. [...] Если вы сейчас смотрите это, значит вы в той невезучей группе, которую увольняют.

Вишал Гарг
Дайджест новостей Сбера: сайт Digital Пётр, сценарии для умного дома и платина от Forbes

Прошлый дайджест мы целиком посвятили 180-летию Сбера, поэтому новостей накопилось много. Среди них — запуск сайта по распознаванию рукописей Петра I, большое обновление на платформе умного дома Sber и другие. Рассказываем всё самое интересное.

Картинка, сгенерированная ruDALL-E по запросу «рыжий котик»
«Неслучайная случайность», или как рождаются крипто стартапы на примере Freya

Статья носит сугубо ознакомительный характер и не призывает к инвестированию в какие либо активы.

re:Store продал Macbook Pro с раскладкой azerty и серийный номер ноутбка не совпадает с серийным номером на коробке
SkillFactory раздает подарки: повышенная ставка и новогодний марафон для вебмастеров

В преддверии Нового года мы решили порадовать своих настоящих и будущих партнеров — участников партнерской программы школ Skillfactory, Contented и Product LIVE. Это возможность получить денежный бонус и заодно увеличить прибыль от продажи наших курсов.

Хоум кредит про меня забыли. Долг с 2009года

Решил я значит проверить свою кредитную историю на одном из известных ресурсах. И что я обнаружил? Действующий долг в #хоум_кредит с 2009 года и как следствие краснющую историю! Я конечно же позвонил в эту контору, говорю каким образом банк забыл про меня? - а вы знаете? Мы вам звонили звонили... но не дозвонились ... Так же как и вашим…

Доказал, что миллиардеры не видят разницы между вином за $500 и $10 тысяч: история Руди Курниавана Статьи редакции

Курниаван продавал подделки под видом редких вин предпринимателям, генеральным директорам и голливудским продюсерам и обманул их более чем на $35 млн.

Руди Курниаван LA Times
Откуда берут взрослые деревья для парков и улиц

А также сколько они стоят и почему выращивать их — неплохой бизнес.

Яндекс плюс снимают деньги и не оформляют возврат.Сотрудники компании не отвечают

Произошла неприятная ситуация с Яндекс плюс,причём во второй раз.С банковского счёта было списано 299₽,в самом профиле никакой подписки нет,тогда вопрос,за что снимали?Обратилась в поддержку ,заполнила форму-отказ ,хотя я приложила все доказательства и чек.Написала в чат ,попросили выслать номер карты,со второго числа никто не отвечает,писала уже…

И сотрудников тоже касается: кибербуллинг на рабочем месте
Design vector created by pikisuperstar - www.freepik.com