Валютный контроль ВЭД - разбираемся что это, зачем и как

Вы поставляете свой товар в Китай. Ваш контрагент оплачивает вашу поставку, но деньги вы не получаете. Чтобы получить оплату, вам нужно пройти валютный контроль. Или нет? Разбираемся что такое валютный контроль, зачем он нужен, какие сделки под него попадают и как вообще его проходить.

Меня зовут Илья, я ищу способы трансграничных переводов и помогаю людям вести бизнес за рубежом. Работаю в компании GLOBAL FINANCE - первом агрегаторе платежных агентов. Мы подбираем лучший вариант платежей в зависимости от кейса. Больше кейсов и новостей ВЭД в нашем телеграме

Валютный контроль внедрен государством для мониторинга легитимности международных финансовых операций. Основная задача — предотвращение финансирования незаконной деятельности, терроризма и мошенничества, а также отслеживание перемещения через границу запрещённых товаров.

Реализацией этих мер занимаются налоговая и таможенная службы, а также агенты валютного контроля — банки, профессиональные участники рынка ценных бумаг и государственная корпорация ВЭБ.РФ.

В соответствии с Федеральным законом № 173-ФЗ, банки выполняют ключевую роль в проверке валютных операций. Они анализируют предоставленные документы, уточняют детали сделки и проводят необходимые проверки. После этого отчётность направляется в Центральный банк, Федеральную таможенную службу (ФТС) и Федеральную налоговую службу (ФНС). Без завершения процедуры проверки банк не зачислит средства на ваш счет и не осуществит перевод за рубеж.

Налоговая отвечает за выявление нарушений валютного законодательства, таможня контролирует перемещение товаров и наличных средств через границу, участники рынка ценных бумаг смотрят на законность инвестиционных операций, а ВЭБ.РФ следит за тем, чтобы клиенты не использовали финансы для отмывания средств.

Сегодня мы говорим конкретно о валютном контроле во внешнеэкономической деятельности.

Валютный контроль отличается в зависимости от платежа. Для входящего платежа, процедура следующая:

1. Зачисление средств на транзитный счёт - при поступлении средств от зарубежного контрагента, они временно размещаются на транзитном счёте. На этом этапе распоряжаться деньгами невозможно.
2. Предоставление документов в банк - клиент направляет в банк распоряжение о списании средств с транзитного счёта и документы, подтверждающие законность платежа.
3. Проверка банком - специалисты анализируют документы, сверяют их с условиями контракта и действующими ограничениями (включая возможные запреты, установленные указами президента).
4. Разблокировка средств - если проверка не выявила нарушений, банк переводит деньги с транзитного на валютный счёт клиента и ими можно свободно распоряжаться.
5. Действия при выявлении нарушений - банк уведомляет клиента о необходимости их устранения. Если нарушения неустранимы, информация передаётся в Центральный банк, а средства всё равно зачисляются на валютный счёт. Однако клиент может, например, получить штраф.

Для исходящих платежей валютный контроль проще:

1. Новый платеж - Клиент предоставляет в банк платёжное поручение или оформляет валютный перевод.
2. Сопроводительные документы - может потребоваться дополнительный пакет документов, подтверждающих легитимность операции.
3. Проверка со стороны банка - происходит верификация предоставленных данных. При отсутствии замечаний платёж исполняется незамедлительно. В случае выявления несоответствий банк информирует клиента о необходимости корректировки.
4. Сроки исправления - у клиента есть 1 рабочий день, чтобы исправить ошибки, иначе процедуру необходимо начинать заново с предоставлением исправленных документов.

Под действие валютного регулирования попадают все финансовые операции, связанные с международной деятельностью, включая:

1) Внешнеторговые операции - поступление средств от иностранных контрагентов или оплата зарубежным поставщикам (в любой валюте)
2) Финансовые операции - расчеты по международным кредитам (займам) или операции с цифровыми правами/финансовыми инструментами.

Исключение: оплата с корпоративных банковских карт (но при этом не должно быть контракта в банке, платеж должен не выходить за лимиты, операция не должна быть связана с переводом средств на зарубежные счета). И даже при всем этом банк вправе запросить документы об оплате, если подозревает обход валютного законодательства.

Согласен. А я еще не говорил о документах, которые нужно подать в банк (обычно это контракт и инвойс, но есть нюансы), сроки их подачи, как условия меняются в зависимости от суммы и многое другое. Об этом как-нибудь в другой раз. Ну или если не хотите во все это вникать, милости прошу в GLOBAL FINANCE - подберем лучший способ перевода, поможем с документацией. Наш телеграм, подписывайтесь!