Что такое финмодель и зачем она нужна IT или Digital-агентству

Финансовая модель бизнеса — это ваш план о том как развивать бизнес и финансовые последствия этого плана. По сути это оцифровка ваших гипотез. У большинства агентств нет финмодели.

Привет, друзья! Меня зовут Татьяна Никанорова — предприниматель, экономист, юрист, основатель и руководитель Консалтингового центра Профдело. С 2006 года помогаем малому и среднему бизнесу решать бухгалтерские и юридические вопросы, а также настраивать управленку и анализировать финансы.

Финмодель делается примерно так: вы рассказываете о своем бизнесе финансисту, а финансист делает вам прогноз, скажем, на год. Прогноз может строиться по разным сценариям.

Если всё пойдет так, как вы рассказали — случится средний, он же базовый сценарий. Если пойдет хуже — такой сценарий называется «пессимистичным». А если лучше — то генерируем «оптимистичный» вариант.

А теперь подробнее:

Как выглядит финмодель

Какие отчеты включены в финмодель

Польза финмоделирования

• Предсказуемое планирование
• Контроль юнитов
  
• Взгляд со стороны
  

Недостатки финмоделирования

• Завышенные ожидания владельцев (заказчиков модели)
• Ничем не подтвержденный запланированный рост доходов
  
• Финмодель составлена человеком, не знакомым с отраслью

Как получить финмодель дешево или вообще бесплатно

Внешне финмодель в 99% случаев выглядит как файл эксель с количеством листов от 3 до 10, а иногда даже больше. Количество листов значения не имеет — каждый финансист организовывает сбор и сортировку данных так, как ему удобнее. Важно то, оцифровку каких конкретно гипотез вы получите в результате.

Самая популярная — «полная» финансовая модель состоит из трех отчетов:

• ДДС — модель движения денежных средств;
• ОПУ — модель отчета о прибылях и убытках: доходы, расходы и прибыль;
  

• Управленческий баланс — модель активов, обязательств и накопленной чистой прибыли с момента основания компании.

Такая модель стоит от 60 000 до 120 000 ₽, ее подготовка занимает от 2 недель до месяца.

В процессе составления полной модели финансист обязательно спросит с вас следующее:

• объём продаж;

• сезонность продаж;

• структуру затрат;

и ещё кучу всего.

Поэтому в модели наверняка встретятся дополнительные отчеты типа «продажи по номенклатурным группам», «закупки/затраты» и еще штук 10 других.

Есть и более сложные модели, их цена может доходить до 300 000 ₽.

Не всегда бизнесу нужна такая большая и дорогостоящая модель. На начальном этапе, если делаем для себя, а не для инвестора, часто бывает достаточно только модели ОПУ — на ней считаем предполагаемые доходы, расходы и прибыль. Если прибыль в прогнозе таки видна, можно доделать недостающие отчеты — попросите об этом финансиста. Он же пояснит, что даст вам каждый отчет.

Стоит ли тратить весьма ощутимые деньги на какие-то прогнозы? Мое мнение — безусловно стоит. Нельзя бежать сломя голову по незнакомой дороге.

Предсказуемое планирование

Финансовая модель показывает, куда вы движетесь и по какому плану. Сколько вы, предположительно, заработаете, и, следовательно, сколько сможете потратить. Вы заранее сможете оценить эффективность новых или текущих проектов, прикинуть объем ресурсов для исполнения задуманного.

Контроль юнитов

Даже если у вас в компании всего 15 человек и вы делегировали платежи и контроль за ними помощнику, заму, бухгалтеру или оператору — было бы неплохо, чтобы этот помощник понимал, куда и сколько можно заплатить. А также когда пора бить тревогу.

Правильный ответ: тот, кто занимается платежами. У него должны быть предельные размеры бюджетов, за которые юнит под названием "сисадмин" не имеет права выйти.

Взгляд со стороны

Если обычно вы планируете финансы на листочке в процессе совещания с партнерами, то наемный финансист при подготовке модели на многое откроет вам глаза и даст массу дельных советов. Их ценность в том, что они исходят от человека вне системы.

Само по себе моделирование финансов прекрасно, а его недостатки обусловлены человеческим фактором. Вот самые популярные, которые я нашла.

Завышенные ожидания владельцев (заказчиков модели)

Большинство собственников нежно любят свой бизнес и верят в него. Модель, построенная со слов владельца, обычно получается «очень сильно оптимистичной», хотя объективные предпосылки диктуют базовый сценарий развития, средний.

Ничем не подтвержденный запланированный рост доходов

Составляем план на следующий год и я слышу: «Мы планируем сделать Х2». А на основании чего вы это планируете? Да, вы хотите этого, но какие тому предпосылки?

Найм ментора напрямую к Х2 не ведет. Вливание 500К ₽ в рекламу тоже — если только у вас нет подтвержденных тестами цифр конверсий. Найм сотрудников — директора по развитию, РОПа, маркетолога — это вообще расходы, а не доходы, планируйте Х/2 или Х/3.

Финмодель составлена человеком, не знакомым с отраслью

На самом деле это вечный спор. Может ли маркетолог, не знакомый с отраслью, хорошо организовать рекламу или упаковать продукт? Может ли копирайтер, не знакомый с отраслью, хорошо написать текст? Может ли бухгалтер, не знакомый с отраслью, правильно составить отчетность? Может ли финансист, не знакомый с отраслью, сделать качественную финмодель?

У каждого здесь будет свой ответ. Я выскажу лишь свое субъективное мнение. Когда я нанимала специалиста по рекламе или продвижению (SEO-шника, специалиста по контексту, таргетолога, маркетолога), эффективнее был тот, кто уже работал с компанией моей отрасли, причем с тем же уровнем ЦА. Специалист, незнакомый с отраслью, тратил примерно год, чтобы выйти на эффективную работу. Опытный проходил этот путь за 3-6 месяцев с учетом притирок и тестирования гипотез.

Сейчас на меня работают 13 главбухов, 2 юриста и 2 финансиста. Я вижу, насколько они эффективны, когда работают со знакомыми отраслями. Я вижу, как им трудно, когда приходит что-то совершенно незнакомое, сколько сил и времени занимает у них погружение в специфику.

Особые требования к финансисту можно не предъявлять лишь в традиционных отраслях, понятных на бытовом уровне: оптовая торговля, услуги переводчика и т.п.

А если мы будем говорить о специфических отраслях: digital, медицина, торговля на маркетплейсах (дополняйте, что еще?) — то наличие даже небольшого опыта будет плюсом. А большого опыта — большим плюсом :)

Нет, это не кликбейтный заголовок, такие методы есть.

Во-первых, есть онлайн-сервисы для построения финансовых моделей. Сразу оговорюсь, ни одним из них не пользуюсь, поэтому не могу посоветовать. Но если вы погуглите в поисковиках по словосочетанию «онлайн-сервис для финансовых моделей», то на первой же странице выдачи увидите искомое.

Во-вторых, финансовую модель можно сделать у фрилансера. Я зашла на известный сайт фрилансеров, не скажу какой, и в течение пяти минут нашла трех человек, которые теоретически готовы сделать финмодель за 10 000 ₽. Некоторые брались сделать ее даже без исходных данных :)

В-третьих, финансовую модель может сделать ваш финансист. Делать модель с нуля — дорого. А когда у вас уже есть внедренный управленческий учет и все исходные данные, то финансисту останется только сформулировать и оцифровать гипотезы, и скорректировать ваши отчеты. Это гораздо дешевле, чем моделировать всё с нуля. Сравнимо с ценой фрилансеров, но по достоверности на порядок или два выше.

Не знаете нужно ли это вам? — просто приходите к нам на бесплатную консультацию с финансовым директором на аутсорсинге.

Кто дочитал до конца? Полезный материал или вы и так всё знали? :)

Другие мои статьи на тему финансов в бизнесе:

• Как правильно управлять финансами через создание фондов
• Что такое управленческий учет и как его вести | Профдело
  
• В чём вести управленческий учет
  
• Почему существует 40% шанс, что в этом году вы разоритесь
  
• Самые частые жалобы клиентов на финансистов
  

#профдело #финансы #финансоваямодель #управлениефинансами