Как россиянину работать с Solar Staff, 4dev и Arbonum - прием платежей из-за рубежа, вывод средств и налоги для фриланса

Всех приветствую, друзья! Меня зовут Васильев Дмитрий, я адвокат.

С 2014 г я консультирую клиентов по вопросам международного налогового планирования (личные и бизнес налоги в разных странах), криптовалюты, помогаю с подбором юрисдикции для регистрации бизнеса, а сейчас в том числе помогаю с настройкой законных схем получения платежей из-за рубежа от иностранных заказчиков и зарубежных онлайн сервисов и наоборот, оплаты за рубеж иностранным поставщикам и подрядчикам в условиях санкций.

Более подробная информация обо мне на моем сайте и в профиле Правовед.ру. Для индивидуального разбора и решения Ваших правовых задач обращайтесь ко мне лично в телеграм или whatsapp, либо оставляйте заявку на моем личном сайте. Буду рад помочь!

В прошлых статьях мы разобрали как принимать платежи через сервисы deel и easystaff, через юрисдикции ОАЭ, Гонконга, Сингапура, Кипра, Армении, Грузии, Киргизии и Казахстана как хабы для работы с иностранными компаниями, разобрали как принимать платежи в условиях санкций с помощью криптовалюты, через Payoneer и другие иностранные платежные системы.

В основном сервисы используются для получения платежей от зарубежных заказчиков фрилансерами и удаленными сотрудниками, так как полноценную компанию переводить на такой способ расчетов бессмысленно.

Сразу повторю то, что ранее уже отмечал в предыдущих статьях – мне лично сложно понять зачем пользоваться условным Solar Staff или easystaff, которые берут огромную комиссию в ситуации, когда можно через иностранную юрисдикцию самому настроить платежи, которые будут обходиться в разы дешевле, а главное, Вы не будете ни от кого зависеть, так как в цепочке не будет никаких посредников, которые могут либо «отвалиться», либо изменить условия, как это недавно сделал Solar Staff. Да и риск того, что какой-либо сервис «пропадет с деньгами» тоже не выглядит нулевым.

Часто сервисами пользуются из опасений формата "через иностранную юрисдикцию все сложно сделать, придется куда-то лететь и ходить по куче инстанций", хотя в большинстве случаев это не так. Со многими клиентами сейчас настройка схемы приема платежей через иностранные юрисдикции занимает 1 час (это не шутка и не преувеличение) и все происходит онлайн не отходя от компьютера, а далее Вы принимаете платежи намного дешевле и главное без посредников - явно быстрее, чем разобраться с solar staff и др.

Поэтому в моем личном абсолютно субъективном восприятии это некие сервисы:

• для «несведущих» (те, кто уверен, что если не Solar Staff и т.п., то я вообще не смогу принимать платежи и останусь без денег),
• либо для тех, кому иностранный работодатель поставил условие, что "будем платить только через Solar Staff» - тут без вариантов.
  

В то же время о самих сервисах ничего плохого сказать не хочу – в целом это действительно работающие варианты, которые решают те задачи, которые они обещают решить.

Разберем сервисы по порядку.

Схема достаточно простая – контрагент отправляет Вам деньги на компанию, которой принадлежит сервис Solar Staff, а Вы далее выводите деньги через доступные в сервисе варианты.

С учетом изменений от 1 декабря 2023 г. сервис обходится совсем недешево:

• от 2 до 6% комиссия для заказчика.
• 3% от стоимости оффера.
  
• от 2 до 3,5% комиссия за вывод в зависимости от того, куда вывод:
  

А) 2% - на иностранный счет (если есть иностранный счет, то зачем Вам Solar Staff?).

Б) 2,5% - карты банков РФ.

В) 3,5% на ИП в банк РФ.

Итого комиссия может сильно варьироваться, но выходит прям совсем недешево.

Это, безусловно, полное право сервиса устанавливать тарифы по своему усмотрению (дальше уже рынок решает пользоваться услугами или нет), но не могу не отметить, что при работе через иностранные юрисдикции потери можно уложить в 0% вместо всех перечисленных.

Не в упрек другим сервисам все-таки отмечу, что Getpaid – это сервис от российского банка Тинькофф и по этой причине уровень доверия к нему выше.

Минусы – подходит только для IT отрасли, так как посредником выступает зарегистрированная в Армении IT компания GG Investments.

У меня всего 2 клиента пользуются этим сервисом, но тем не менее следует признать, что сервис рабочий, все проверено.

Как все работает можно увидеть в презентации от самого Тинькофф банка:

Что касается стоимости сервиса:

• комиссия самого сервиса 2% от суммы перевода.
• комиссия банка Армении за перевод денег в РФ – 0,09%.
  
• основные потери – конвертация валюты в банке Армении. Тинькофф говорит о комиссии от 2 до 5%, если же потери на конвертации будут выше 5%, то GG Investments отдельно свяжется с Вами.
  

В среднем ориентир потерь – порядка 6%. Тоже дорого, но для тех, кого не смущают такие потери, вполне нормальный вариант.

Правда помним, что еще недавно российский банк Точка тоже предлагал аналогичный сервис, а сейчас он закрылся. Как долго будет работать сервис от Тинькофф тоже непонятно.

В целом как Вы я думаю уже поняли у всех подобных сервисов одна и та же модель работы – они принимают деньги от заказчика на себя, и далее выплачивают деньги фрилансерам от своей компании. То есть фактически они выступают в качестве посредника, который берет все сложности с расчетами на себя. У Arbonum, например, есть компания, зарегистрированная в Армении.

Особенность 4dev в том, что они умеют еще и принимать оплату в криптовалюте.

Особенность Moneyport в том, что выплаты фрилансерам не являются их основным направлением. Основное направление у них более широкое – в целом переводы по всему миру.

Solar Staff может выводить деньги либо в РФ, либо на иностранные счета:

• если вывод в РФ, то это:

А) Для физических лиц – банковские карты РФ, либо QIWI кошельки. Будет комиссия 2,5%.

Б) Для самозанятых - банковские карты РФ. Будет комиссия 2,5%.

В) Для ИП – на счет ИП в РФ. Будет комиссия 3,5%.

• если это вывод через иностранные юрисдикции, то вывод будет на иностранный банковский счет или кошелек. Комиссия 2%.

Тут все просто – сервис изначально дает условие принимать платежи только на счет в Тинькофф банке, поэтому способ вывода тут всего один.

Вывод возможен также на российские, либо иностранные банковские счета.

Moneyport и 4dev работают также с криптовалютой.

Да, законно, поскольку у сервисов несколько другая модель работы – они являются посредниками, а не просто платежными системами, которые бы Вам открывали полноценный счет / кошелек.

Кстати 29 июня 2023 г. вышло официальное разъяснение Банка России от 29.06.2023 N 4-ОР "О применении отдельных положений Указа Президента Российской Федерации от 28 февраля 2022 года N 79», согласно которому платежи теперь можно принимать в том числе на иностранные платежные системы.

Что касается способов вывода - тоже все законно, но нужно учитывать следующие нюансы в двух случаях:

• при выводе в криптовалюте.
• при выводе на счета в иностранных банках.
  

Что касается криптовалюты, то более подробно вопрос налогообложения при продаже криптовалюты мы разбирали в другой статье.

Ключевой вопрос - насколько легальным будет вывод в криптовалюте.

С точки зрения российского законодательства принимать платежи в криптовалюте запрещено:

Здесь возникает вопрос – является ли вывод денежных средств с сервиса-посредника в криптовалюте расчетом в криптовалюте или нет? Ведь заказчик фактически не платит в криптовалюте, а платит на счет компании-посредника, а уже мы с баланса посредника выводим денежные средства в Россию через криптовалюту, а просто покупать и продавать криптовалюту для целей перевода денежных средств никто не запрещал.

С другой стороны, это можно трактовать как расчет уже с компанией-посредником в криптовалюте, что является нарушением.

Что касается вывода денежных средств с сервисов-посредников на счета в зарубежных банках, то нужно учитывать, что в России есть валютные ограничения (которые были и до 2022 г.), которые позволяют Вам принимать платежи из-за рубежа на счета банков только определенных стран (касается тех, кто более 183 дней в году проводит в РФ):

Таким образом, вывод денежных средств из сервисов-посредников допускается только на счета в странах, с которыми у России есть автоматический обмен налоговой информацией или которые входят в ЕАЭС.

В случае, если Вы выведете денежные средства с сервиса-посредника на счет в другой стране, Вас могут привлечь к ответственности по той же ч.1 ст.15.25 КоАП РФ за незаконные валютные операции – штраф от 20% до 40% от суммы каждой операции, совершенной с нарушением валютного законодательства РФ.

Также способ вывода средств с сервиса-посредника влияет на правовую модель работы с ними, в том числе на налоги, но об этом позже.

Нет, не нужно, поскольку как уже было указано выше, данные сервисы не являются платежными системами / иными финансовыми организациями, по которым нужно подавать уведомление.

Вернее, на практике они может и являются финансовыми организациями, но в части правовых отношений с Вами они являются просто посредниками.

С учетом того, что сервисы предлагают разные способы вывода денежных средств, способы легализации также отличаются.

Основных вариантов легализации доходов, получаемых фрилансером через сервисы-посредники два:

• легализация доходов и оплата налогов в России.
• легализация доходов и оплата налогов через другую юрисдикцию (есть ограничения по юрисдикциям с учетом валютного законодательства РФ).
  

9.1. Если мы говорим про Россию, то доступны все 3 привычных нам варианта:

• оплата налогов с вывода средств с Solar Staff и других сервисов как ИП в России.
• оплата налогов с вывода средств с Solar Staff и других сервисов как самозанятый в России.
  
• оплата налогов с вывода средств с Solar Staff и других сервисов через подачу 3 НДФЛ в России (есть ограничения, нужно смотреть, чтобы Ваша деятельность не подпадала под признаки незаконной предпринимательской).
  

На практике мы с клиентами сейчас в большинстве случаев платим налоги с вывода средств с сервисов-посредников как ИП в России. Причем этот вариант можно использовать при любых способах вывода средств, но сама схема легализации будет отличаться в зависимости от выбранного способа вывода.

9.2. Что касается зарубежных юрисдикций, то поскольку указанные сервисы используют, как правило, фрилансеры, в основном актуальны варианты с регистрацией ИП за границей для получения платежей (регистрировать ООО (юридическое лицо) будет невыгодно при небольших объемах, хотя такой вариант тоже возможен).

Важно в схеме работы не допустить нарушений валютного законодательства РФ и не нарушить запрет на получение платежей в криптовалюте, иначе это также может быть расценено как обход валютного контроля и повлечь за собой ч.1 ст.15.25 КоАП РФ, то есть штраф 20-40% от суммы каждой операции.

С учетом изложенного выше, наиболее популярные варианты для регистрации ИП за границей – Армения, Киргизия, Казахстан (но в Казахстане для регистрации ИП нужно получить ВНЖ) и Грузия (по Грузии действует упомянутое выше ограничение – платежи на счета в Грузии можно получать только если Вы более 183 дней в году живете за пределами России).

Данный вопрос нужно разбирать индивидуально, но для ориентира приведу информацию по налогам ИП для этих стран в таблице:

Для отдельных видов деятельности в Армении и Киргизии можно получить очень хорошие налоговые льготы.

Разумеется, при наличии ИП в другой юрисдикции смысла в использовании сервисов-посредников формально нет. Но на практике бывает так, что сам заказчик хочет принципиально платить через один из указанных выше сервисов, именно поэтому описываю варианты с ИП.

С одной стороны, если брать моих клиентов, то максимум 1-2% клиентов пользуются данными сервисами. Исключение - сервис deel, описанный в предыдущих статьях – им пользовались очень активно, так как он очень дешевый, но чаще опять-таки это было просто требованием заказчика. Да и новые аккаунты в deel сейчас сложнее создавать + способы вывода сокращаются.

Тем не менее, если Вас не смущают некоторые потери на комиссии и конвертации – почему нет. Другой вопрос, что многие популярные в 2022 г. сервисы-посредники (тот же сервис банка Точка), закрылись, поэтому точно ли все перечисленные сервисы будут работать в 2024 г. – вопрос.

Поэтому мои выводы: сервисы можно рассматривать если посредника будет хотеть сам заказчик, либо если Вам нужно принять буквально несколько платежей в течение короткого срока, либо если речь вообще идет о разовом платеже. Если же Вы планируете регулярно на долгосрочной основе принимать платежи, думаю есть смысл рассмотреть в том числе другие варианты, а именно вариант работы через иностранные юрисдикции.

А какой у Вас опыт получения платежей через Solar Staff, Getpaid, Moneyport, 4dev, Arbonum? Давайте обсудим в комментариях.

Я готов помочь КАЖДОМУ:

1. Составить легальную и безопасную схему ведения расчетов с иностранными компаниями в текущих санкционных условиях и в условиях актуальных валютных ограничений с конкретными цифрами, расходами, с налоговой оптимизацией и т.д. - как с прямыми клиентами, так и с зарубежными онлайн сервисами.

2. С подбором юрисдикции для регистрации бизнеса и эффективным налоговым планированием при открытии ИП/ООО за рубежом с конкретными цифрами (как легально сэкономить на налогах и т.д.). Работаю с ОАЭ, Гонконгом, Сингапуром, Арменией, Грузией, Казахстаном, Киргизией, Кипром, UK, Испанией, Португалией и другими странами.

3. Помочь с оптимизацией личных налогов (международное налоговое планирование), разобраться с валютным законодательством РФ, законодательством о КИК (сдача отчетности и т.д.), статусом налогового резидента, а также по многим другим сопутствующим вопросам.

4. Помочь по вопросам налогового законодательства других стран.

Для получения консультации и полной настройки легальной модели Вашей работы, Вам нужно написать мне сообщение с кратким описанием своей ситуации на:

[email protected],

WhatsApp 8-960-767-64-03,

Телеграм @Dmitriy_vasilev7.

и мы в индивидуальном порядке разберем и обязательно решим Ваш вопрос.

Обращайтесь ко мне лично, буду рад помочь!

С Уважением, адвокат Васильев Дмитрий (№ 1510 в реестре адвокатов, адвокатское удостоверение № 1911, выдано 29.10.2015 г. адвокатской палатой Красноярского края).

Сайт: https://vasilev-law.ru/.

Юрист №1 в рейтинге юристов России по версии крупнейшего правового сервиса РФ Правовед.Ру — https://pravoved.ru/lawyer/362127/.