Как россиянину работать с Deel и Easystaff - прием платежей из-за рубежа, вывод средств и налоги для фрилансера

Всех приветствую, друзья! Меня зовут Васильев Дмитрий, я адвокат.

С 2014 г я консультирую клиентов по вопросам международного налогообложения, валютного законодательства, помогаю с подбором юрисдикции для регистрации бизнеса, а сейчас в том числе помогаю с настройкой законных схем получения платежей из-за рубежа от иностранных заказчиков и зарубежных онлайн сервисов в условиях санкций.

Более подробная информация обо мне на моем сайте и в профиле Правовед.ру. Для индивидуального разбора и решения Ваших правовых задач обращайтесь ко мне лично в телеграм. Буду рад помочь!

В прошлых статьях мы разобрали как принимать платежи в условиях санкций через Payoneer и разобрали юрисдикцию ОАЭ как хаб для работы с иностранными компаниями.

Помимо приема платежей через иностранные юрисдикции и в криптовалюте, с марта 2022 г. многие стали искать более простые варианты получения платежей из-за рубежа, в частности искать посредников, которые могут принимать платежи на себя, а далее уже переводить их Вам в более удобном виде.

Сегодня мы обсудим 2 сервиса, предлагающих подобные решения – deel (ранее letsdeel) и easystaff (EasyStart), которые достаточно активно используются моими клиентами для приема платежей из-за рубежа.

В основном сервисы используются для получения платежей от зарубежных заказчиков фрилансерами и удаленными сотрудниками, так как полноценную компанию переводить на такой способ расчетов бессмысленно.

Мы обсудим способы вывода, правовую модель работы сервисов и налоги.

Сразу поясню, что два сервиса сильно различаются между собой как по стоимости, так и по схеме работы.

Сразу поясню, что сервис deel - это глобальный сервис, он работает естественно не только с россиянами.

Схема достаточно простая – контрагент отправляет Вам деньги на американскую компанию deel inc., а Вы далее выводите деньги через доступные в сервисе варианты (их сейчас стало меньше, об этом далее).

Особенность сервиса в том, что для его работы нужно, чтобы Ваш заказчик также в нем зарегистрировался.

Расходы на сервис deel:

А) На стороне Заказчика:

• 49$ месячный платеж за услуги deel.
• ~1% платеж за разовый перевод на deel заказчиком с банковского счета. Если с wise, то 5$ независимо от суммы.
  

Б) На стороне исполнителя зависит от способа вывода. Расценки вывода из Deel:

• Bank Transfer: $5
• PayPal: 2.5% (сейчас неактуален в граждан РФ).
  
• Wise: $0 (сейчас неактуален в граждан РФ).
  
• Payoneer: 1%.
  
• Binance: 1.6%
  

Сразу поясню, что мы чаще всего сервис называем easystaff (easystaff.io), но вообще easystaff - это именно сервис для самих заказчиков. Если речь о фрилансере, который хочет использовать сервис для приема платежей от иностранных заказчиков, то правильнее говорить о сервисе EasyStart.

Easystaff (EasyStart) работает по модели субподряда – Заказчик платит деньги в адрес литовской компании EasyStaff UAB, а EasyStaff UAB платит Вам как субподрядчику.

Вывод средств с Easystaff (EasyStart) возможен на российскую банковскую карту. Но только на карту – по реквизитам счета ИП вывести деньги нельзя.

Комиссия Easystaff немаленькая – 6%, а также дополнительно берется комиссия в зависимости от способа вывода денежных средств. Например, за вывод средств в рублях на рублевую карту сервис возьмет дополнительно 1,5% и 0,5 евро.

Первоначально deel позволял делать выводы на счета в неподсанкционные российские банки.

Затем в deel произошли изменения, и они запретили вывод на российские счета для новых клиентов.

Сейчас в основном используется 2 способа вывода денежных средств из сервиса deel (letsdeel):

• вывод денежных средств с deel в криптовалюте (через Binance) с последующей продажей USDT / busd в России, чаще всего через Binance p2p, но можно через обменники или биржу Garantex.
• вывод денежных средств с deel на счет в зарубежном банке.
  

Более подробно вопрос налогообложения при продаже криптовалюты мы разбирали в другой статье.

Если говорить конкретно про вывод с Deel, то основной вопрос, который возникает – насколько легальным будет вывод в криптовалюте.

С точки зрения российского законодательства принимать платежи в криптовалюте запрещено:

Здесь возникает вопрос – является ли вывод денежных средств с deel в криптовалюте расчетом в криптовалюте или нет? Ведь заказчик фактически не платит в криптовалюте, а платит на счет компании deel inc., а уже мы с баланса deel выводим денежные средства в Россию через криптовалюту и Binance, а просто покупать и продавать криптовалюту для целей перевода денежных средств никто не запрещал.

С другой стороны, это можно трактовать как расчет уже с компанией deel в криптовалюте, что является нарушением.

На практике могу сказать, что сейчас большинство моих клиентов, кто использует deel для приема платежей от иностранных заказчиков, выводят денежные средства именно в криптовалюте, платят налоги (про налоги обсудим далее) и никаких проблем не возникает.

Что касается вывода денежных средств с deel на счета в зарубежных банках, то нужно учитывать, что в России есть валютные ограничения (которые всегда были и до 2022 г.), которые позволяют Вам принимать платежи из-за рубежа на счета банков только определенных стран (касается тех, кто более 183 дней в году проводит в РФ):

Таким образом, вывод денежных средств из deel допускается только на счета в странах, с которыми у России есть автоматический обмен налоговой информацией или которые входят в ЕАЭС.

В случае, если Вы выведете денежные средства с deel на счет в другой стране, Вас могут привлечь к ответственности по той же ч.1 ст.15.25 КоАП РФ за незаконные валютные операции – штраф от 20% до 40% от суммы каждой операции, совершенной с нарушением валютного законодательства РФ.

Способ вывода средств с deel влияет на правовую модель работы с deel, в том числе на налоги, но об этом позже.

Большой плюс Easystaff – по-прежнему наличие возможности выводить денежные средства напрямую на российскую карту в рублях.

Деньги поступают на карту и перевод выглядит как пополнение счета с Qiwi-банка, перевод из России. Каких-либо сведений об отправителе при этом видно не будет. Обычно такой перевод говорит о том, что при платеже в цепочке была использована криптовалюта.

В случае, если у Вас есть карта зарубежного банка – Вы можете также вывести деньги на нее. При этом из предыдущего раздела помним, что выводить средства можно на счета/карты только в определенных странах, иначе можно попасть на штраф 20-40% от суммы каждой операции.

Да, законно, поскольку у deel и easystaff несколько другая модель работы – они являются посредниками, а не просто платежными системами, которые бы Вам открывали полноценный счет / кошелек.

Нет, не нужно, поскольку как уже было указано выше, deel и easystaff не являются платежными системами / иными финансовыми организациями, по которым нужно подавать уведомление.

Вернее на практике они может и являются финансовыми организациями, но в части правовых отношений с Вами они являются просто посредниками.

С учетом того, что сервисы предлагают разные способы вывода денежных средств, способы легализации также отличаются.

Важно в схеме работы не допустить нарушений валютного законодательства РФ и не нарушить запрет на получение платежей через иностранные платежные системы и запрет на получение платежей в криптовалюте, иначе это также может быть расценено как обход валютного контроля и повлечь за собой ч.1 ст.15.25 КоАП РФ, то есть штраф 20-40% от суммы каждой операции.

Основных вариантов легализации доходов, получаемых фрилансером через deel и easystaff два:

• легализация доходов и оплата налогов в России.
• легализация доходов и оплата налогов через другую юрисдикцию (также есть ограничения по юрисдикциям с учетом валютного законодательства РФ).
  

8.1. Если мы говорим про Россию, то доступны все 3 привычных нам варианта:

• оплата налогов с вывода средств с deel и easystaff как ИП в России.
• оплата налогов с вывода средств с deel и easystaff как самозанятый в России.
  
• оплата налогов с вывода средств с deel и easystaff через подачу 3 НДФЛ в России (есть ограничения, нужно смотреть, чтобы Ваша деятельность не подпадала под признаки незаконной предпринимательской).
  

На практике мы с клиентами сейчас в большинстве случаев платим налоги с вывода средств с deel и easystaff (easystart) как ИП в России. Причем этот вариант можно использовать при любых способах вывода средств, но сама схема легализации будет отличаться в зависимости от способа вывода.

8.2. Что касается зарубежных юрисдикций, то поскольку deel и easystaff используют, как правило, фрилансеры, в основном актуальны варианты с регистрацией ИП за границей для получения платежей (регистрировать ООО (юридическое лицо) будет невыгодно при небольших объемах, хотя такой вариант тоже возможен).

С учетом изложенного выше, наиболее популярные варианты для регистрации ИП за границей – Армения, Киргизия, Казахстан (но в Казахстане для регистрации ИП нужно получить ВНЖ) и Грузия (по Грузии действует упомянутое выше ограничение – платежи на счета в Грузии можно получать только если Вы более 183 дней в году живете за пределами России).

Данный вопрос нужно разбирать индивидуально, но для ориентира приведу информацию по налогам ИП для этих стран в таблице:

Для отдельных видов деятельности в Армении и Киргизии можно получить очень хорошие налоговые льготы.

Оба варианта имеют свои плюсы и кому-то подойдут.

Если брать моих клиентов, то deel используется в разы чаще. Но что смущает - оба сервиса зарегистрированы в так называемых "недружественных" юрисдикциях - США и Литва. Вероятность того, что завтра могут появиться сложности с их использованием я думаю есть однозначно.

Поэтому очевидный минус - некая зависимость от посредника. Сегодня они работают, а что будет завтра непонятно. В этом случае есть множество других вариантов, которые будут работать при любых условиях.

Easystaff к тому же довольно дорогой - 6-7% дополнительных расходов на посредника будет уходить.

По моим наблюдениям сейчас deel используется чаще по той причине, что сам Заказчик моего клиента настаивает на таком способе (причина - заказчик будет платить формально просто американской компании и как следствие у него не остается никаких следов связи его расчетов с Россией и ее гражданами).

Поэтому мои выводы: сервисы можно рассматривать если посредника будет хотеть сам заказчик, либо если Вам нужно принять буквально несколько платежей в течение короткого срока, либо если речь вообще идет о разовом платеже. Если же Вы планируете регулярно на долгосрочной основе принимать платежи, думаю есть смысл рассмотреть в том числе другие варианты, что в основном все и делают.

А какой у Вас опыт получения платежей через deel и easystaff? Давайте обсудим в комментариях.

Обращаю Ваше внимание, что в настоящий момент действует специальное предложение по вопросам составления схем получения оплаты из-за рубежа в условиях санкций, ведения расчетов с иностранными контрагентами, схем работы с иностранными платежными системами (в том числе payoneer, wise, skrill и т.д.), а также с иностранными онлайн сервисами Amazon, g2g, фотостоками (shutterstock и т.д.), Udemy, биржами upwork и fiverr, Patreon, а именно написав напрямую, Вы можете получить индивидуальный разбор своей ситуации и помощь в легализации доходов.

Я готов помочь КАЖДОМУ:

1. Составить легальную и безопасную схему получения оплаты из-за рубежа в текущих санкционных условиях и в условиях актуальных валютных ограничений с конкретными цифрами, расходами, с налоговой оптимизацией и т.д.

2. С эффективным налоговым планированием при открытии ИП/ООО за рубежом с конкретными цифрами (как легально сэкономить на налогах и т.д.). Работаю с Арменией, Грузией, Казахстаном, Киргизией, ОАЭ, Гонконгом и другими странами.

Для получения консультаций и полной настройки легальной модели Вашей работы с иностранными контрагентами и онлайн сервисами, Вам нужно написать мне сообщение с кратким описанием своей ситуации на:

[email protected],

WhatsApp 8-960-767-64-03,

Телеграм @Dmitriy_vasilev7.

и мы в индивидуальном порядке разберем и обязательно решим Ваш вопрос.

Обращайтесь ко мне лично, буду рад помочь!

С Уважением, адвокат Васильев Дмитрий (№ 1510 в реестре адвокатов, адвокатское удостоверение № 1911, выдано 29.10.2015 г. адвокатской палатой Красноярского края).

Сайт: https://vasilev-law.ru/.

Юрист №1 в рейтинге юристов России по версии крупнейшего правового сервиса РФ Правовед.Ру — https://pravoved.ru/lawyer/362127/.