ИП или самозанятый: Какой режим выбрать для арбитража трафика
Заработок на партнерском маркетинге привлекает все больше людей, желающих работать на себя и получать стабильный доход. Достаточно взглянуть хотя бы на наших партнёров: 1,5 млн ₽ за 2 месяца в первый же год; 360 000 ₽ за 7 недель на одном оффере — и подобных историй масса.
Заработок в интернете — нормальная и давно уже прижившаяся в головах обывателей реальность. Но вот задача: заработок должен быть легальным, а правило больше обороты — больше ответственность работает в России сурово.
В этой статье мы будем действовать как супермарио: постараемся продумать все ходы от самозанятости до ИП с разными формами налогообложения и посчитаем налоговые ставки, чтобы все наши усилия не улетели в трубу. Определим, какой статус позволяет собрать больше монеток. Немного коснемся отчётности — электронной и бумажной. В конце сделаем выводы, чтобы вы могли сделать свой выбор: ИП или самозанятость.
Самозанятость: простота и быстрота начала работы
Самозанятость, или налог на профессиональный доход (НПД), — это специальный налоговый режим для физических лиц, которые работают на себя без найма сотрудников и зарабатывают не более 2,4 млн рублей в год. Это отличный вариант для тех, кто только начинает свой путь в арбитраже или партнерском маркетинге и не планирует масштабировать бизнес в ближайшее время.
Преимущества самозанятости:
- Быстрая и простая регистрация: стать самозанятым можно в течение часа через мобильное приложение «Мой налог», сайт ФНС или портал Госуслуг.
- Простая отчетность: не требуется подавать декларации или вести сложный учет. Все операции фиксируются в приложении «Мой налог».
- Выгодные налоговые ставки: 4% с доходов от физических лиц и 6% с доходов от юридических лиц и ИП.
- Возможность совмещения с основной работой: если у вас есть основная занятость, вы можете дополнительно зарегистрироваться как самозанятый без влияния на зарплату.
Ограничения самозанятости:
- Лимит дохода: не более 2,4 млн рублей в год. При превышении лимита необходимо перейти на другой налоговый режим.
- Нельзя нанимать сотрудников: самозанятые не могут официально привлекать работников.
- Ограничения по видам деятельности: некоторые виды деятельности не подходят для самозанятых.
Индивидуальный предприниматель: больше возможностей для роста
Статус индивидуального предпринимателя (ИП) предоставляет больше возможностей для тех, кто серьезно настроен на развитие в сфере арбитража и партнерского маркетинга. Несмотря на дополнительные обязанности, ИП позволяет масштабировать бизнес, привлекать сотрудников и работать с большими объемами доходов. Кроме того, если у вас уже есть ИП — вы можете заниматься несколькими видами деятельности: например, написание текстов и торговля. Чтобы сотрудничать
с партнёрскими сетями, добавьте новые коды ОКВЭД — и продолжайте деятельность
с существующим ИП, без существенных регуляторных изменений.
Преимущества ИП:
- Отсутствие лимитов по доходу: вы можете зарабатывать почти без количественных ограничений (разберём чуть ниже).
- Возможность нанимать сотрудников: официальное трудоустройство персонала поможет масштабировать бизнес.
- Различные налоговые режимы на выбор: вы можете выбрать наиболее выгодную систему налогообложения в зависимости от специфики вашего бизнеса.
- Быстрый вывод средств: легкий доступ к заработанным средствам через расчетный счет или наличными.
Налоговые режимы для ИП:
- Упрощенная система налогообложения (УСН): самый популярный режим среди ИП. Предусматривает два варианта — 6% с доходов или 15% с доходов минус расходы. Освобождает от уплаты НДС и налога на имущество (с 2025 года вводится НДС при достижении уровня дохода в 60 млн ₽).
- Ограничения до уровню дохода: до 200 млн ₽ в год
- Патентная система налогообложения (ПСН): подходит для определенных видов деятельности. Позволяет приобрести патент на срок от 1 до 12 месяцев с фиксированной стоимостью.
- Ограничения по уровню дохода: до 60 млн ₽ в год
- Общая система налогообложения (ОСНО): подходит для крупных бизнесов без ограничений по доходам и числу сотрудников, но предполагает более сложную отчетность и высокую налоговую нагрузку (20% + НДС).
- Ограничения по доходу: нет ограничений
Дополнительные ограничения и особенности
Переход между режимами: При превышении установленного лимита по доходу ИП обязан перейти на другой налоговый режим в течение установленного срока (обычно 20 дней). В противном случае налоговые органы автоматически присвоят режим ОСНО.
Ведение учета: В зависимости от выбранного режима налогообложения, требования к бухгалтерскому учёту и отчетности могут значительно различаться. Например, на ОСНО требуется полный бухгалтерский учет, тогда как на УСН достаточно упрощённой отчетности.
Привлечение сотрудников: Некоторые режимы, такие как ПСН, ограничивают количество сотрудников, которых можно официально нанять (до 15 человек). УСН и ОСНО не имеют строгих ограничений по количеству работников.
Почему ИП выгоднее для арбитража и заработка в интернете вообще
Свобода зарабатывать больше: в сфере арбитража и партнерского маркетинга доходы могут значительно превышать лимит для самозанятых.
Масштабирование бизнеса: возможность нанимать сотрудников и делегировать задачи.
Более выгодные условия сотрудничества с компаниями: многие партнерские программы предпочитают работать с ИП.
Легальность и доверие: статус ИП повышает доверие партнеров и клиентов.
Как зарегистрироваться в качестве ИП
Сложный путь
1. Заполнить заявление по форме № Р21001: указать личные данные и виды деятельности (ОКВЭД).
2. Выбрать налоговый режим: определиться с системой налогообложения, которая будет наиболее выгодной.
3.Подать документы в налоговую: лично, через МФЦ или в электронном виде через Госуслуги.
4. Оплатить госпошлину: размер составляет 800 рублей (оплата нужна, если заявление подаётся на бумажном носителе).
5. Получить свидетельство о регистрации: процесс занимает до трёх рабочих дней.
Простой путь
1. Оставить заявку в приложении банка: сообщить о желании зарегистрировать ИП.
2. Передать свои данные: банк сам заполнит заявление и подготовит все необходимые документы.
3. Выбрать налоговый режим: банк проконсультирует и поможет выбрать подходящую систему налогообложения.
4.Подать документы: банк отправит все документы в налоговую в электронном виде.
5. Не платить госпошлину: поскольку документы подаются онлайн, госпошлина не взимается.
6. Получить свидетельство о регистрации: банк передаст свидетельство после успешной регистрации.
7. Открыть расчетный счет: банк сразу откроет р/счет для ИП.
Отчётность: бумажная и электронная
Бумажная отчетность
Подразумевает подачу всех необходимых документов в налоговые органы и другие государственные учреждения в физическом (бумажном) виде. Этот способ подходит для тех ИП, кто предпочитает традиционные методы взаимодействия с государственными органами или не имеет доступа к интернету.
Необходимые документы
- Налоговая декларация: форма зависит от выбранной системы налогообложения (УСН, ОСНО и т.д.).
- Если есть сотрудники в штате — отчеты по страховым взносам: форма ПР21001 (ежеквартально) или ПР21011 (ежегодно).
- Прочие документы: в зависимости от специфики деятельности и требований налоговой службы.
Процедура подачи
1. Подготовка документов: заполнение всех необходимых форм и отчетов.
2. Проверка документов: убедитесь, что все данные заполнены корректно и нет ошибок.
3. Подача в налоговую инспекцию: лично посетите территориальный отдел Федеральной налоговой службы (ФНС) или отправьте документы по почте с уведомлением о вручении.
4. Оплата налогов: внесите необходимые платежи в банк или через терминалы.
Преимущества
- Нет расходов на электронный документооборот: онлайн-бухгалтерии, выпуск квалифицированной электронной подписи.
- Невозможность системных ошибок при зачёте налогов: вы считаете всё самостоятельно — и можете быть полностью уверены в документах.
Недостатки
- Трудоемкость: требует личного присутствия в налоговой инспекции и большего времени на подготовку и подачу документов.
- Риск ошибок: ручное заполнение документов увеличивает вероятность ошибок.
- Хранение документов: необходимость физического хранения всех отчетов и квитанций.
Электронная отчетность
Электронная отчетность предполагает подачу всех документов через интернет с использованием электронных сервисов Федеральной налоговой службы (ФНС) и/или сервисов онлайн-бухгалтерии. Этот способ является более современным и удобным, особенно для тех, кто активно использует цифровые технологии и ecommerce.
Необходимые инструменты и документы
- Доступ в интернет: стабильное подключение для работы с электронными сервисами.
- Квалифицированная электронная подпись: для подписания документов с контрагентами и налоговой в рамках ЭДО (электронный документооборот).
- Личный кабинет ФНС: регистрация на портале nalog.ru или через мобильное приложение «Мой налог».
- Бухгалтерское ПО: при необходимости автоматизации учета налогов и выплат.
- Сканированные копии документов: при необходимости подтверждения отдельных операций.
Процедура налогового учёта
Самостоятельный учёт
1. Регистрация в личном кабинете ФНС: через портал nalog.ru или мобильное приложение «Мой налог».
2. Заполнение отчетных форм: используя онлайн-сервисы или специализированное бухгалтерское ПО.
3. Проверка и отправка отчетов: убедитесь в правильности заполнения данных перед отправкой.
4. Оплата налогов: можно осуществить через интернет-банк, терминалы или через личный кабинет ФНС.
5. Получение уведомлений: статус отправленных отчетов и платежей отслеживается в личном кабинете.
6. Подача уведомлений в ФНС: с 2024 года обязательна подача уведомлений в налоговую о конкретных платежах — это нужно для корректного распределения средств с единого налогового счёта (ЕНС). Сервисы онлайн-бухгалтерии уже автоматизировали этот процесс.
Автоматизированный учёт
Все вышеперечисленные процессы — реализуются через сервисы онлайн-бухгалтерии. Они есть разные, но в целом — все одинаково помогают упростить процесс оплаты налогов и учёта: советуем поискать разные сервисы, попробовать демо интерфейсов, почитать про скидки и акции.
Преимущества ЭДО
- Скорость и удобство: возможность подачи отчетности в любое удобное время без необходимости посещения налоговой инспекции.
- Автоматизация процессов: использование бухгалтерского ПО позволяет снизить вероятность ошибок и сэкономить время.
- Доступ к информации: возможность отслеживать статус отчетов и платежей в режиме реального времени.
- Экономия ресурсов: отсутствие необходимости в печати и физическом хранении документов.
Недостатки ЭДО
- Необходимость владения цифровыми навыками: требуется базовое понимание работы со специализированным софтом.
- Безопасность данных: необходимость обеспечения защиты личных и финансовых данных при работе в интернете.
Подведем итоги
Если вы только начинаете в арбитраже или партнерском маркетинге и не планируете сразу большие обороты, самозанятость может быть удобным стартом. Однако для тех, кто нацелен на серьезный заработок и развитие, статус ИП предлагает больше преимуществ и возможностей.
Почему стоит выбрать ИП:
- Нет лимита на доходы: вы можете зарабатывать свыше 2,4 млн рублей в год.
- Стабильные выплаты: на многих платформах (таких как Lovko.Pro) выплаты осуществляются регулярно и без задержек.
- Возможность официально привлекать сотрудников: это поможет увеличить эффективность и объемы работы.
- Оптимизация налогов: правильно выбрав налоговый режим, вы можете снизить налоговую нагрузку.