Вредный совет: передать наследство так, чтобы ничего, никому и не обидно

В России пока не очень принято думать заранее о завещании и наследниках, но постепенно ситуация меняется. Правда, бывают случаи, когда хочется сделать наследникам хорошо, но что-то идёт не так. Например, подводит финансовая грамотность и геополитическая обстановка. В этой статье мы даём вредный совет, как лишить наследников денег так, чтобы они ничего не заподозрили.

Антон Палыч был очень продвинутым дедушкой и очень любил своих внуков-двойняшек Зефира и Фавония. Так любил, что постоянно думал об их будущем в целом и финансовом благосостоянии в частности. У Антон Палыча ещё была внучка Люсьен, то есть Люся, но у неё в жизни всё было очень хорошо. Про Люсьен мы уже рассказывали в статье «Как не надо содержать любовницу с точки зрения налоговой».

Накоплений у Антон Палыча было не очень много, чтобы купить внукам, например, квартиры. Но вполне достаточно, чтобы подумать о завещании: около трёх миллионов рублей. Он долго размышлял о том, как бы так оставить в наследство денег побольше и пришёл к выводу, что их нужно куда-нибудь вложить, чтобы они работали.

Антон Палыч не очень доверял банковской системе, потому что у него до сих пор где-то лежала «сберкнижка», на которой денег было на две Волги. Поэтому он открыл два брокерских счёта: российский и зарубежный, для диверсификации рисков. И никому об этом не сказал кроме своего нотариуса. Подумал, что это будет классный сюрприз для внуков, ведь акции в долгосрочной перспективе всегда растут.

Антон Палыч не разбирался в финансовых инструментах, поэтому решил, что нужно следовать советам одного известного инвестора, который активно выкладывал свои графики в Телеграме по платной подписке. Антон Палыч не знал про облигации, поэтому в его портфеле были только акции, которые советовал биржевой спекулянт.

В 2021-м Антон Палыч не очень хорошо себя чувствовал, поэтому рассказал детям и внукам про завещание, брокерский счёт и наследство, которое их ожидает. На семейном совете, который прошёл за спиной Антон Палыча, после небольших препирательств негласно было решено, что если вдруг что, то дети как наследники первой очереди и Люсьен претендовать на бумаги не будут. Деньги пойдут на оплату обучения Зефира и Фавония на философском факультете МГУ.

Наступил 2022 год…

Для Антон Палыча 2022 год был полон различных нервных потрясений. Кроме эмоций, которые он получал из новостей, добавились и переживания насчёт будущего внуков и сохранения капитала. Известный трейдер из Телеграма растерял весь свой потенциал: портфель начал «худеть», а потом горе-советник вдруг и вовсе пропал с радаров. Антон Палыч остался со своими акциями наедине. А потом начал получать разные извещения.

Американский брокер сказал: так мол, и так, вы резидент РФ, освободите, пожалуйста, помещение. То есть продайте бумаги и закройте счёт. Или внесите побольше денег. В общем, сделайте что-нибудь, а лучше получите ВНЖ другой страны.

Российские указы сказали непонятно: сначала нельзя ничего зачислять на зарубежные счета. Потом: ладно, дивиденды можно, а вот продавать ценные бумаги и зачислять — не очень. А потом: ну ладно, вообще можно зачислять. Здесь Антон Палыч знатно понервничал, конечно.

Российский брокер сказал: мы теперь под санкциями, поэтому ваши бумаги переезжают вот сюда. А потом сюда. Ну в общем куда-то переезжают.

Биржа сказала: мы делистнули ваши бумаги FinEx, поэтому деньги не вернутся. Ну потому что так вот получилось — читайте внимательнее инвестиционные проспекты.

Налоговая тоже попыталась сказать что-нибудь страшное, но Антон Палыч не испугался: он был подготовлен. Ведь он читал наши страшилки.

Для Антон Палыча это было большим стрессом. Иногда он хватался за сердце, иногда за голову, иногда с сожалением смотрел на бутылку подаренного кем-то рома, которую ему запретил откупоривать кардиолог. Так или иначе надо было что-то делать. Поэтому Антон Палыч продал остатки активов и вывел деньги. По новому курсу и с учётом падения акций и потерь от Finex это было 700 тысяч рублей.

Банкам Антон Палыч всё ещё не доверял, поэтому пошёл и купил дачу у некоего Петра, который как раз срочно делал паспорт Вануату за инвестиции.

В начале 2022-го Антон Палыч тихо умер в окружении детей и внуков. Узнать, что мир в феврале изменится, он не успел. Вокруг разворачивались исторические события, а Зефир и Фавоний начали процедуру вступления в наследство. В России они оформили все нужные бумаги и отправили запросы российскому и зарубежному брокеру.

Американский брокер ответил: «Какое ещё наследство? Счёт закрыт, а деньги ушли в казну штата». Потому что Антон Палыч на этом счёте очень прямо воспринял фразу «положил и забыл». А в правилах написано: три года на связь не выходишь — до свидания, счëт не востребован.

Российский брокер ответил: «Прекрасно, да, да… Только у нас активы в Euroclear заморожены. Мы, конечно, уважаемые Зефир и Фавоний, на ваше имя их перепишем, но ждите разморозки. Российские активы передать, конечно, можно. Только FinEx делистнули, а акции упали. Вот вам всё, что осталось».

Вывели Зефир и Фавоний 200 тысяч рублей. К проблеме внуки Антон Палыча отнеслись философски как настоящие юные философы и для успокоения души воспользовались старинной русской поговоркой: «Не жили богато, нечего и начинать».

Оценить риски. Как и всегда, при распоряжении капиталом в первую очередь важна диверсификация. Те самые «яйца, которые нельзя держать в одной корзине».

Подумать про налоги. На наследство бывает достаточно большой налог. В каждой стране он разный. Например, в ОАЭ — 0%, в Великобритании — 40%, а во Франции и Германии — 60%. Поэтому если хочется купить инвестиционную недвижимость в другой стране, а потом оставить его детям, об этом тоже надо подумать. Правда, в законах есть разные нюансы. А ещё можно передать имущество в траст или фонд, тогда налог будет ниже, а очередь наследования, как и завещание, действовать не будут. Это очень упрощает передачу зарубежных активов, в том числе ценных бумаг.

Узнать законы. Когда нет завещания, может быть сюрпризом то, что в каждой стране разная очередь наследования. Разные и сроки вступления в наследство. Например, в России нужно заявить о своём праве в течение шести месяцев, а в Германии — в течение трёх. Для нерезидентов где-то работают законы той страны, в которой расположены активы, а где-то можно пользоваться законами своей юрисдикции. Есть распространённый вариант кроме общего завещания написать завещание в каждой стране, где активы расположены.

НДФЛ Гуру — сервис автоматической налоговой отчётности, но иногда нашим специалистам приходится сталкиваться с разными историями и решать интересные кейсы, о которых мы рассказываем.