Когда лизинг лучше кредита

Автомобили, спецтехника, промышленные станки, серверы — оборудование и транспорт для бизнеса стоят дорого. Не у каждого предпринимателя есть свободная сумма хотя бы в миллион. И тут начинается выбор — кредит или лизинг.

Расскажем, в каких случаях лучше обратиться не в банк, а в лизинговую компанию.

В отличие от кредита, при лизинге имущество оформляют в собственность лизинговой компании. Предприниматель станет владельцем только после погашения всех платежей и внесения выкупного платежа.

До этого момента лизингодатель может забрать имущество, если предприниматель нарушит условия соглашения. Поэтому лизингодатели меньше рискуют — и лояльнее относятся к клиенту и финансовому состоянию бизнеса, в том числе к кредитной истории. Они не требуют обширного пакета документов, как банки, а заявки рассматривают за 1-3 дня.

Например, 3 месяца назад вы открыли бизнес, связанный с перевозками. Вдруг понимаете, что в автопарке не хватает машин. Вероятность отказа в кредите на покупку транспорта высока: банки не доверяют недавно открытым компаниям. Поэтому идеальным вариантом станет лизинг.

С кредитом всё понятно: вы становитесь собственником и сами следите за состоянием своего имущества. Если станки, купленные для завода на кредитные средства, сломались — банк ничем не поможет.

Лизингодатель может взять сервис на себя, если вы пропишете это в договоре. Это особенно удобно при лизинге техники, которую сложно обслуживать — например, серверов или систем хранения данных. Вопрос с расходами тоже решают индивидуально: стоимость обслуживания либо входит в стоимость самого оборудования, либо оплачивается отдельно.

Допустим, вы проводите экскурсии для туристов, и для этого вам нужны микроавтобусы — в кредит или лизинг. Основную прибыль вы получаете с мая по сентябрь.

Банку-кредитору всё равно на сезонность: вы выплачиваете фиксированные суммы каждый месяц. Лизингодатель, напротив, может пойти навстречу и согласовать индивидуальный график. Тогда вы сможете вносить небольшие суммы в период, когда спрос на ваши услуги низкий. И платить больше, когда бизнес приносит максимальную прибыль.

Лизингополучатели, которые применяют ОСН, получают особые налоговые преимущества. Во-первых, можно вернуть НДС, и сумма к возврату будет выше, чем при кредите: при расчёте учитывают не только стоимость оборудования, но и стоимость лизинговых услуг. Таким образом, вы возвращаете до 20% от общей суммы платежей.

Во-вторых, можно сэкономить на налоге на прибыль. Лизинговые платежи — без учёта НДС — относят к расходам. Чем выше расходы компании — тем ниже налог на прибыль. Вы экономите ещё до 20% от стоимости приобретаемого имущества.

В-третьих, оборудование до полного выкупа числится на балансе лизингодателя, поэтому предприниматель не платит налог на имущество: это делает лизинговая компания.

По закону имущество в лизинге должно быть застраховано: это защищает интересы и лизингодателя, и бизнеса. Страховой полис от «Ингосстраха» покрывает возможные риски — от незначительных повреждений до утраты, к примеру, в случае пожара или угона. Узнайте, как застраховать лизинговое имущество, здесь.

Статья дополнена 17.11.2023