Налог на вклад в 2025 году: как не потерять часть дохода
Рынок депозитов остаётся одной из самых популярных форм хранения сбережений в России. Особенно на фоне высоких ставок. Но не стоит забывать подсчитывая доход, что нужно будет заплатить налог на прибыль.
В 2025 году ФНС продолжает взимать налог на доходы с вкладов. И здесь важно понимать: налог платится не с суммы на счёте, а с процентов, которые вы заработали, и только в том случае, если общий доход по всем вкладам за год превышает установленный порог.
Что за порог и как он рассчитывается
В 2025 году необлагаемый лимит составляет 210 тысяч рублей. Это значит, что если по итогам 2024 года вы получили процентов меньше этой суммы — налог платить не придётся. Всё, что выше — облагается по ставке 13% (или 15%, если общий годовой доход превышает определённый уровень).
Почему именно 210 тысяч? Это результат умножения 1 миллиона рублей на максимальную ключевую ставку ЦБ за 2024 год — 21%. Такой порог рассчитывается каждый год заново. Если ставка в следующем году снизится — лимит уменьшится. А значит, налоговая база станет шире.
Как работает механизм на практике
Представим, ты держишь в банке 1,5 млн рублей под 22% годовых. За год это даёт 330 000 рублей процентного дохода.
Из них 210 000 рублей — необлагаемый лимит, установленный для 2025 года. Оставшиеся 120 000 рублей считаются налогооблагаемой базой.
Теперь — налог:
- Если общая ставка налога остаётся 13% (доход до 2,4 млн рублей в год), то налог с этой суммы составит:120 000 × 13% = 15 600 рублей
- Если твой совокупный доход превышает 2,4 млн рублей в год, и ставка поднимается до 15%, то:120 000 × 15% = 18 000 рублей
То есть при доходности 22% с 1,5 млн рублей ты должен заплатить от 15,6 до 18 тысяч рублей в виде налога. И это важно учитывать ещё до размещения депозита — особенно если ты планируешь построить «лестницу» или несколько параллельных вкладов.
Важно, что налог рассчитывает не сам вкладчик. Этим занимается налоговая — она получает данные из банков и к осени направляет уведомление в личный кабинет. Уплатить нужно до 1 декабря 2025 года.
Что здесь нужно учитывать инвестору
❗Первое — большой вклад не всегда = чистая доходность. Нужно заранее учитывать налог, особенно если размещаешь деньги под высокую ставку или на долгий срок.
❗Второе — имеет значение структура вкладов. Если у тебя 3–5 вкладов в разных банках, налог считают по совокупному доходу. Не получится «размазать» суммы по банкам — они всё равно складываются.
Вклады — это не про рост, это про сохранность. А значит, любая копейка на выходе важна. Учитывайте налоги с самого начала..
Можно играть с «лестницей вкладов», можно дробить суммы, можно комбинировать с другими инструментами. Но главное — не думать, что вклад даёт доход «вчистую». В 2025 году это уже не так.
И ещё момент: если ключевая ставка начнёт снижаться — лимит на необлагаемый доход тоже уменьшится. Это значит, что даже при тех же условиях налоги могут вырасти. А значит, нужно следить не только за ставкой по депозиту, но и за базовыми решениями ЦБ.
Больше про стратегии сбережений у меня в Telegram-канале.