Эффективное управление платежами

Что входит в это понятие? В крупном и среднем бизнесе в экономической службе формируется подразделение “Казначейство”. В небольшом бизнесе этим чаще всего занимается главный бухгалтер или даже сам собственник.

Лучше всего система “Казначейство” работает там, где налажено бюджетирование. Прописана методология, составлены бюджеты, есть коды бюджетной классификации. К каждой статье, по которой мы осуществляем платеж, привязан определенный номер в бюджете движения денежных средств. Его же и проставляют инициаторы платежей из подразделений.

На каждый месяц мы составляем платежный календарь, в котором заранее расписываем все платежи. Вначале по дням в “шахматке” нужно расписать все основные платежи, которые мы должны оплатить в конкретные дни месяца. Например, за аренду помещения - 5 числа, поставщику “Аврора” - 10 числа. Не забыть расписать и аванс, и зарплату сотрудникам по дням выплат, налоги и страховые взносы и прочие необходимые платежи.

Важным здесь является также и регламентированный порядок подачи заявок. Обязательно должны быть установлены дедлайны. К примеру, мы говорим - все заявки на оплату на следующий день подаются до 16.00 предыдущего дня. Заявки, которые принесли после 16.00 переносим на день позже. Это дисциплинирует инициаторов платежей.

Важная роль финансового менеджера или контроллера в этом процессе - проверить соответствие суммы по счету бюджету оплат на данный месяц. Чтобы не допустить перерасхода выплат по тем или иным статьям бюджетной классификации. Этап контроля денежных средств во всей этой цепочке - самый важный. Если работают все вышеописанные процессы, но нет контроля, то эффект нужный достигнут не будет. Ведь одна из основных целей, с которой мы все это делаем - экономия денег.

Если есть сложности с управлением денежными потоками, буду рада вам помочь разобраться!