ПДС
Итак, ПДС – представляют нам как эффективный финансовый инструмент, позволяющий сформировать накопления для достижения намеченных целей. Программой предусмотрены дополнительные выплаты от государства, повышенные налоговые льготы, гарантия сохранности средств и безубыточности вложений, а также возможность «разморозить» ваши пенсионные накопления. Заработала программа с 01 января 2024г.
Давайте по порядку и разберем все составляющие определения этого инструмента по пунктам:
1. Возможность «разморозить» ваши пенсионные накопления.
Пенсия состоит из двух частей: страховой и накопительной. Страховая пенсия складывается за счёт отчислений в Социальный фонд из зарплаты.
А накопительная пенсия ― это деньги, которые скопились за счёт страховых взносов и их инвестирования.
Работодатель (страхователь) до 31.12.2013 года уплачивал в СФР (ранее – ПФР)за счет собственных средств страховые взносы в размере 22% от заработной платы работников, которые делились в пропорции 16% и 6% между страховойи накопительной пенсией соответственно. С 2014 года в связи с "мораторием", установленным законодательно и действующим до конца 2024 года, все 22% взносов направляются на формирование страховой пенсии. Таким образом, накопительная пенсия граждан с 2014 до конца 2024 года увеличивалась только за счет инвестирования сформированных ранее пенсионных накоплений.
Накопительная часть находится на счёте в Социальном фонде России или в негосударственном пенсионном фонде (НПФ). Я свою накопительную часть переводила в свое время в НПФ.
Фиксируем:
пенсия из 2-х частей:
1 часть находится в СФР, и мы ее не увидим до пенсии;
2 часть можем оставить в СФР и там будет проходить ее инвестирование, можем перевести ее в НПФ и там она также будет инвестироваться выбранным нами фондом, а можем вступить в ПДС и инвестировать ее в нем и государство будет ее еще и софинансировать в дополнение к нашим взносам.
Это и будет являться так называемой разморозкой пенсии. Почему разморозкой? Потому что пока эта часть находится в СФР нет никакой возможности ее получить, а тем более преумножить. Возможно ее получить только при достижении пенсионного возраста, периодическими ежемесячными выплатами. И она не наследуется. Переведя ее в НПФ, ее можно увеличить за счет дополнительных взносов своих и от государства. При определенных условиях получить ее единовременно, периодическими выплатами или пожизненными выплатами. Ее можно наследовать, кроме случаев:
- если участник уже начал получать свои пенсионные выплаты и внезапно умер;
- если участник выбрал не выплаты в течение 10 лет, а пожизненно.
В этих 2-х случаях выплаты не наследуются.
Только ли с использованием имеющейся накопительной частью можно вступить в ПДС? Нет! Т.е. эта программа для всех, от 18 лет. Можно просто вступить на 15 лет и начать вносить взносы и государство будет их дополнять.
2. Повышенные налоговые льготы, гарантия сохранности средств и безубыточности вложений. Что значат данные понятия?
Это значит, что не нужно платить НДФЛ с инвестиционного дохода в размере до 30 млн* по каждому договору за каждый налоговый период. Т.е. если вы хотите вступить в эту программу под разные цели, будут учитывать доход по всем договорам (можно не более 3-х) и только инвестиционный. Договоры учитываются разные, не только по данной программе. Максимальная сумма пополнения счёта в ПДС, по которой можно получить вычет налога — 400 000* в год, учитывая все имеющиеся договоры.
Возврат НДФЛ
Вы можете вернуть:
до 52 000* в год, если вы платите налог в размере 13%
до 60 000* в год, если платите 15%
Сохранность средств гарантируется Агентством по страхованию вкладов на сумму до 2 800 000*, т.е. в отличие от вкладов в 1 400 000*, тут сумма выше. И если вы заводите в программу часть своей накопительной пенсии, то страхуются 2 800 000* + заведенная часть пенсии. Если с вашим НПФ что-то случится, государство гарантирует их сохранность и переведет ваши средства в другой фонд.
Гарантии безубыточности от НПФ. Фонд не может показать отрицательный результат управления активами на горизонте каждых пяти лет управления.
По поводу безубыточности думаю говорить рано и не факт, что это гарантировано. Ваши вложения конечно останутся, но мы не знаем какой будет процент инфляции чтобы судить о безубыточности на долгий срок, даже при условии софинансирования и инвестиций.
3. Программой предусмотрены дополнительные выплаты от государства.
Дошли до дополнительных выплат от государства. И что же подкинет нам государство?) а подкинет, следующее. До 360 000* на срок до 10 лет. Т.е. каждый год перечисляет на счёт до 36 000*.
Но, чтобы получить дополнительно эти 36 000*, есть условия:
- при доходе до 80 000* нужно внести не менее 36 000* в год, единовременно или ежемесячно, чтобы получить 36 000*, Коэффициент 1:1;
- при доходе от 80 001* до 150 000* нужно внести не менее 72 000*, чтобы получить 36 000* от государства, если вы внесете только 36 000*, то государство добавить лишь 18 000*, Коэффициент 1:2;
- при доходе свыше 150 000* нужно внести не менее 144 000*, чтобы получить 36 000* от государства, соответственно если вы внесете 36 000*, то государство добавит только 9 000*, Коэффициент 1:4.
Уже сразу видно, что самая выгодная история при доходе до 80 000*.
Я не буду приводить расчет, но в сравнении с процентами по вкладам, в настоящий момент, ПДС конечно проигрывает.
Что касается индексации и, так называемого инвестирования, у меня накопительная часть в НПФ уже 11 год, и знаете сколько "наинвестировали"? Держитесь, 14 000* за 10 лет, без комментариев…
4. Позволяющий сформировать накопления для достижения намеченных целей.
Итак, дошли до достижения целей или какой выход из программы? Варианта 3:
1. достижение пенсионного возраста: здесь оставлены старые пороги, 60 лет (для мужчин) или 55 лет (для женщин);
2. истечение 15 лет с наиболее ранней даты заключения договора долгосрочных сбережений. В случае, если участником заключалось сразу несколько договоров, указанный срок исчисляется с даты заключения первого из указанных договоров;
3. вы сможете получить средства в любой момент при оплате дорогостоящего лечения и/или потере кормильца. Важно! Перечень видов критических заболеваний, для которых требуется дорогостоящее лечение, утверждается Правительством Российской Федерации.
Как, а именно в каком виде можно получить накопления? Единовременно, периодически и пожизненно. И вот тут нужно внимательно читать договор.У разных фондов разные условия.
Единовременно всю сумму целиком можно получить при завершении программы 15 лет. Также при достижении возраста 55/60, но, если сумма не превысит установленную сумму единовременно выплат на этот год. Если хоть на копейку превышает, то только периодическими выплатами можно ее получить. И тут смотрим договор, прежде чем подписать. У одного фонда это от года до 10 лет, а у другого от 5 до 10 лет.
Также при расторжении договора досрочно, по обстоятельствам, не указанным возможными, смотрите условия договора. В лучшем случае можно вернуть внесенные средства, без инвестиционного дохода, ну а иногда даже и с потерей взносов.
Надеюсь стало понятней, что такое ПДС. Каждый для себя определит, подходит или нет. Но, думаю, что с полученной информацией вам будет чуть проще читать договоры.
По мнению многих освещающих темы финансов и инвестирования, наиболее выгодно вступать в данную программу если вам до 55 лет осталось в районе 5 лет. Вы сможете получить все средства ранее 15 лет. Но, каждый выбирает сам.
*рублей