Топ-10 способов, как digital-агентству/фрилансеру из России оптимизировать налоги
Введение
Digital-рынок в 2025–2026 годах растёт, но прибыль агентств падает — не из-за клиентов, а из-за налоговой нагрузки, непрозрачных моделей оплаты, «серых» выплат подрядчикам и отсутствия структурирования бизнеса.
При этом 80% налоговых проблем российских агентств решаются не схемами, а юрисдикцией, структурой компании, моделью работы и правильными финансовыми потоками. Вот топ-10 способов, которые реально работают для digital-компаний.
1. Международная компания в Грузии (налог 1%)
Грузия — одна из самых удобных и гибких юрисдикций для маркетинговых агентств.
Преимущества:
- налог на прибыль — 1% при статусе «Виртуальная зона / ИТ-деятельность»
- расчёты в USD/EUR
- прозрачное банковское обслуживание
- работа с иностранными клиентами без ограничений
- отсутствие НДС и валютного контроля
Идеально подходит для агентств, работающих на международный рынок.
2. Компания в Армении (налог от 0% до 5%)
Армения — ещё один спокойный и предсказуемый вариант.
Преимущества:
- налог на прибыль — 0–5% (в зависимости от вида деятельности)
- выгодные режимы для ИТ
- возможность работать с зарубежными клиентами
- лояльные банки
- быстрые проверки и низкая бюрократия
Для агентств, работающих с рекламными кабинетами, это одна из лучших точек входа.
3. Использование статуса МСП и льгот в России
Если агентство продолжает работать внутри РФ, можно легально снизить налоги:
- УСН 6% или 15%
- льготы для ИТ-компаний
- пониженные ставки страховых взносов
- гранты и субсидии для разработки
Правильный подбор режима экономит 20–40% годовых расходов.
4. Разделение бизнес-структуры на несколько юрлиц
Очень мощный инструмент.
Можно разделить:
- продажи и маркетинг,
- производство контента,
- международные расчёты,
- ИТ-направления,
- работу с подрядчиками.
Это позволяет:
- снизить налоговую базу,
- распределить расходы,
- уменьшить страховые взносы,
- оптимизировать операционные издержки.
5. Вывод международных расчётов из-под российского НДС
Большинство российских агентств теряют 20% НДС на оплате зарубежных сервисов:
- Google Ads
- Facebook Ads
- TikTok Ads
- зарубежные CRM
- AI-сервисы
Вывод расчётов через иностранную компанию снимает НДС полностью.
Экономия: +20% к марже без лишних усилий.
6. Использование международных рекламных кабинетов (NDS-free)
Через агентские кабинеты и структуры:
- Грузия
- Армения
- ЕС
- ОАЭ
- Казахстан
можно закупать рекламу без НДС, с бонусами 8–28% и без санкционных ограничений.
Экономия: от 20% до 35% бюджета, что напрямую увеличивает чистую прибыль агентства.
7. Оптимизация валютных потоков через мультивалютные счета
Digital-агентству невыгодно работать только в ₽. Мультивалютные счета позволяют:
- хранить обороты в USD/EUR
- избегать курсовых потерь
- оплачивать сервисы напрямую
- работать с зарубежными клиентами
- минимизировать комиссии
Это снижает расходы на 5–12% ежегодно.
8. Легальная работа с зарубежными подрядчиками и фрилансерами
Через иностранную компанию можно:
- платить подрядчикам в USD/EUR
- не платить российские страховые взносы
- не удерживать НДФЛ
- вести расчёты через международные платёжные системы
Экономия: ещё 20–30% фонда выплат.
9. Оптимизация налогов через интеллектуальную собственность
Если агентство создаёт:
- креативы
- обучающие материалы
- ИИ-модели
- программы
- методологии
то права можно:
- регистрировать за рубежом,
- продавать внутри группы компаний,
- переводить в лицензии,
- использовать как валютную выручку.
Это уменьшает налоговую базу и увеличивает гибкость корпоративной структуры.
10. Перенос штаб-функций в юрисдикции с льготами
Наиболее затратные элементы агентства:
- финансы
- аналитика
- IT
- разработка
- управление проектами
Если разместить их в государстве с низкими налогами, общая нагрузка падает в 2–4 раза.
Заключение
Digital-агентства, которые в 2026 году будут продолжать работать «по-старому»:
- с одним юрлицом,
- с российскими налогами,
- с НДС на зарубежные сервисы,
- с ручными финансовыми потоками,
- без международной инфраструктуры,
— обречены на низкую маржу и стагнацию.
А те, кто использует международные компании, агрегацию рекламных кабинетов, диверсификацию рынков и умные финансовые модели — становятся глобальными игроками.
Хотите так же?
Если вы хотите получить такие же результаты — снизить налоги, перестроить структуру, выйти на международный рынок и увеличить маржинальность агентства, — наша команда с радостью поможет вам.
Мы разбираем каждое агентство индивидуально, просчитываем десятки сценариев, подбираем модель, которая:
- снижает налоговую нагрузку,
- убирает издержки,
- увеличивает чистую прибыль,
- позволяет работать в разных странах без рисков и блокировок.
Хотите так же? Пишите в Telegram — подскажем, как оптимизировать налоги вашему агентству и выстроить международную финансовую модель.