Налоговая безопасность бизнеса: как минимизировать риски и спать спокойно

Автор: Алина Шереметьева, налоговый и финансовый консультант, директор «Батискаф Консалтинг»

Как человек, который более двадцати лет работает с управлением налоговыми рисками, я могу точно сказать: большинство бизнесов, с которыми мы встречаемся, находятся в уязвимом положении — и даже не подозревают об этом. На первый взгляд — всё хорошо: отчёты сдаются вовремя, налоги платятся, бухгалтер работает давно и «вроде всё делает правильно». Но достаточно одного запроса от ФНС, одного сигнала из банка или одного неудачного договора — и бизнес оказывается в центре неприятной истории, которой можно было избежать.

В 2025 году налоговая система стала не просто строже — она стала умнее. Теперь проверки инициируются не по доносу и не по «плану», а потому, что в ваших цифрах или в ваших партнёрах что-то не бьётся. И это — вопрос не удачи, а системности. Налоговая безопасность сегодня — это не «чтобы не пришли», а чтобы быть готовыми к любому сценарию и не терять управление.

В этой статье я делюсь практикой: как мы выстраиваем налоговую безопасность для клиентов, какие ошибки чаще всего приводят к проблемам, и что вы как собственник бизнеса можете сделать уже сейчас, чтобы снизить риски и спокойно развивать свою компанию.

Многие по привычке воспринимают налоговую безопасность как защиту от проверок или оптимизацию налогов. Но в современной реальности это понятие гораздо шире. По сути, налоговая безопасность — это способность компании:

Другими словами, это — не пассивная защита, а активная система управления.

Почему это важно именно сейчас?

Я бы выделила три главные иллюзии, которые подрывают налоговую безопасность:

Проблема в том, что ФНС интересует не просто факт уплаты, а структура налоговой нагрузки, её соразмерность отрасли, обоснованность операций. Вы можете платить все налоги, но работать с недобросовестным контрагентом — и это уже основание для доначислений.

Бухгалтер — исполнитель, а не стратег. Он может честно и качественно вести учёт, но не видеть юридических рисков, не анализировать партнёров, не отслеживать схемы с точки зрения права. Если ваш бухгалтер работает по шаблону — это не гарантия безопасности.

Наоборот — малый и средний бизнес чаще всего попадает в проверки из-за простых ошибок. Автоматическая блокировка счёта, аннулирование вычета по НДС, исключение расходов из базы — и компания теряет оборотный капитал, даже если не имела злого умысла.

Вот как это выглядит на практике:

Одна из самых распространённых схем. Владелец делит бизнес на несколько ИП и ООО, чтобы остаться на УСН, снизить ФОТ или перераспределить доходы. Если деления нет по реальной функции — это легко доказывается и квалифицируется как искусственное снижение налогов.

Формально — сотрудник получает МРОТ, остальное «в конверте» или через ИП. Это нарушает ТК РФ, не позволяет учесть реальный ФОТ и вызывает подозрение при сопоставлении выручки и расходов.

Формальные договоры, без конкретики, с общими формулировками, без сроков, актов или подписей — в случае спора суд откажет в признании расходов.

Если ваш подрядчик оказался технической компанией без ресурсов и сотрудников, вы не сможете доказать реальность сделки. Доначисления — ваш риск.

Нередко бизнес использует деньги из оборота, не создавая резервов под налоги и взносы. В результате — кассовые разрывы и долги перед бюджетом.

Мы используем системный подход, состоящий из 5 блоков:

ВопросДа / НетЕсть ли у вас обоснование структуры (юридической и функциональной)?Проверяете ли вы контрагентов до начала сотрудничества?Есть ли у вас регламент подписания и хранения договоров?Создаёте ли вы резервы под налоги?Понимаете ли вы текущую и будущую налоговую нагрузку бизнеса?Анализируете ли соответствие вашей модели отраслевым стандартам?Обсуждаете ли с консультантом юридические и налоговые риски заранее?

Если хотя бы на три вопроса вы ответили «нет» — это повод провести ревизию.

В 2025 году налоговая безопасность — это не опция, а необходимость. Компании, которые игнорируют этот вопрос, рано или поздно сталкиваются с кассовыми разрывами, проверками, штрафами и недоверием со стороны банков и партнёров.

Но те, кто выстраивают систему — получают обратное: предсказуемость, свободу действий, возможности для масштабирования и устойчивость к внешним факторам.

Моя миссия — не просто защищать бизнес от проверок, а выстраивать такую систему, в которой предприниматель чувствует контроль, безопасность и опору.

Если вы не уверены в своей налоговой структуре, чувствуете, что «что-то не так», но не знаете, с чего начать — приглашаю на консультацию. Я помогу разобраться, найти слабые места и построить крепкий фундамент, на котором бизнес сможет расти.

Готовы превратить уязвимость в управляемую силу? Налоговая безопасность — это не разовая мера и не страховка от «авось». Это системная работа, которая возвращает вам контроль, уверенность и возможность развивать бизнес, не оглядываясь на риски. Если вам важно понимать, где вы находитесь сейчас и как укрепить позиции — запишитесь на персональную консультацию.

Я разберу вашу ситуацию по шагам и покажу, как выстроить модель, при которой вы не зависите от проверок, не боитесь партнёрств и не живёте в режиме ожидания санкций.

👉 Начните с малого — с диагностики. Это честный взгляд со стороны, который поможет спать спокойно и действовать уверенно. Напишите нам 👇👇👇

— Алина Шереметьева Налоговый и финансовый консультант, директор «Батискаф Консалтинг»