ФНС скоро будет решать, кому и с кем работать!
С 1 января 2026 года налоговая будет предоставлять о вас всю информацию контрагентам
Искусственный интеллект ФНС анализирует миллионы предпринимателей за секунды. Попадете ли вы в «черный список» — решают алгоритмы
В марте 2023 года российский бизнес столкнулся с революционными изменениями в налоговом контроле. ФНС запустила автоматизированную систему оценки налогоплательщиков, которая использует искусственный интеллект для выявления «подозрительных» компаний.
По сути, налоговая формирует «портрет компании» на основании данных вашей же отчетности и сверяет его с параметрами, которые считаются нормальными.
Как работает налоговый ИИ
Система анализирует все компании в два этапа:
Этап 1: Фильтр критических нарушений
Алгоритм мгновенно отсеивает «проблемных» налогоплательщиков по жестким критериям:
🔴 Финансовые красные флаги:
- Расхождения по НДС свыше 0,65% от выручки
- Штрафы за коммерческий подкуп
- Налоговые долги более 1% от величины активов и 3 000 рублей
🔴 Репутационные риски:
- Работа с недобросовестными поставщиками из «черных списков»
- Процедуры банкротства или ликвидации
- Статус «Иностранный агент»
- Связи с экстремистской деятельностью
🔴 Операционные проблемы:
- Дисквалифицированные руководители в составе менеджмента
Этап 2: Углубленный скоринг бизнеса
Компании, прошедшие первый фильтр, оцениваются по 15+ показателям:
Кадровые метрики:
- Зарплата сотрудников выше среднерыночной по региону
- Стабильный штат более 50 человек (за два последних календарных года)
- Отсутствие массовых сокращений
Налоговая дисциплина:
- Налоговая нагрузка не менее 75% от среднеотраслевой
- Своевременная подача отчетности без расхождений
- Отсутствие блокировок счетов
Финансовая устойчивость:
- Коэффициент ликвидности ≥ 1,0
- Коэффициент платежеспособности ≥ 1,1
- Коэффициент автономии ≥ 0,25
- Рентабельность активов ≥ 10%
- Коэффициент покрытия процентов ≥ 2,5
Система баллов: ваш «кредитный рейтинг» в ФНС
Каждый критерий оценивается в 0 или 1 балл. Итоговая сумма определяет вашу налоговую репутацию:
- Высокий балл = статус надежного налогоплательщика + минимальные риски проверок
- Низкий балл = попадание в «группу риска» + повышенное внимание ФНС
Что это означает для бизнеса
Хорошая новость: система стала прозрачнее. Теперь понятно, по каким параметрам оценивается ваша компания.
Плохая новость: алгоритм не знает контекста. Если ваши показатели «выбиваются» из средних по отрасли по объективным причинам, ИИ все равно отметит это как риск.
Практический чек-лист для предпринимателей
✅ Немедленно проверьте:
- Нет ли задолженности по налогам и взносам
- Соответствует ли средняя зарплата рыночным показателям
- Вовремя ли подается отчетность
✅ Рассчитайте коэффициенты:
- Долю налогов в обороте
- Финансовые коэффициенты устойчивости
- Рентабельность бизнеса
✅ Проанализируйте репутационные риски:
- Проверьте контрагентов через сервисы ФНС
- Убедитесь в отсутствии связей с проблемными лицами
Новая реальность налогового планирования
Современный бизнес должен думать не только о прибыли, но и о цифровом следе в налоговой. Каждая цифра в отчетности влияет на ваш рейтинг в глазах ИИ.
Предприниматели, которые адаптируются к новым правилам игры, получают конкурентное преимущество: меньше проверок, лучшие отношения с банками, больше возможностей для роста.
Подписывайтесь на мой ТГ-канал
Там я ежедневно анализирую:
🔸 Практические кейсы — как обеспечить налоговую безопасность без переплат
🔸 Разборы судебных дел — какие решения судов меняют правила игры для бизнеса
🔸 Работающие схемы оптимизации — проверенные способы законно снизить налоговую нагрузку
🔸 Инсайды из ФНС — что планирует налоговая и как к этому подготовиться
Подписывайтесь на канал — получайте актуальную информацию раньше конкурентов и защищайте свой бизнес от налоговых рисков.
Помните: в новых реалиях налогового контроля знание алгоритмов ФНС — это конкурентное преимущество