Тинькофф Инвестиции

Как заплатить налог 3% с дивидендов от иностранных акций на сайте ФНС

Многие боятся связываться с иностранными компаниями, потому что заполнение декларации кажется им сложным процессом. На самом деле процесс уплаты налога с дивидендов иностранных компаний несложный. Сейчас попробую вам подробно об этом рассказать.

Если у вас не подписана форма W8-BEN, то вы платите налог 30% и доплачивать ничего не нужно (хотя подать декларацию 3-НДФЛ все равно придется). Подробно о форме и о том, как платить меньше налогов, можно прочитать по ссылке.

Если же форма подписана и дивиденды приходят с вычетом 10%, то доплатить нужно 3%. Как это сделать? Давайте разбираться.

Шаг №1
Запрашиваем у брокера «Отчет о выплате доходов по ценным бумагам иностранных эмитентов за 2019 год». Сделать это можно в чате приложения брокера. Отчет можно запросить на электронную почту. Затягивать с этим шагом не стоит, так как брокер готовит отчет 15 дней, но, как правило, не укладывается в этот срок.

Дополнение от редакции Тинькофф Инвестиций: «Также одним из подтверждающих документов может выступать форма 1042-S. Брокер Тинькофф Инвестиции направляет своим клиентам ее на электронный адрес, как только к брокеру поступают данные от вышестоящего депозитария».

Шаг №2
Заполнить декларацию можно как в личном кабинете на сайте налоговой, так и в программе «Декларация 2019». Скачиваем на сайте налоговой. Устанавливаем на компьютер. Открываем.

Заполняем вкладку «Задание условий». Скриншот с сайта ФНС

Заполняем вкладку «Задание условий». По умолчанию выбрана нужная нам форма 3-НДФЛ.

Из выпадающего списка выбираем номер своего УФНС по месту прописки.

Номер корректировки остается ноль, так как мы подаем эту декларацию первый раз за отчетный год.

Свой номер ОКТМО (территориальный классификатор) можно найти на сайте налоговой или просто в интернете.

Признак налогоплательщика — иное физическое лицо.Раздел «Имеются доходы». Необходимо поставить галочку в строке «В иностранной валюте», при этом у вас активируется вкладка. Если вы хотите получить вычет по ИИС или иной вычет, галочку в строке «Учитываемые «справками …………..» необходимо оставить. Если вы хотите отчитаться только за дивиденды, то галочку необходимо убрать.

Далее переходим во вкладку «Сведения о декларанте». Вводим личные данные.

Если хотите получить вычет, берете у работодателя справку 2-НДФЛ и вводите данные во вкладке «Доходы, полученные в РФ».

Теперь переходим непосредственно к вводу информации о полученных дивидендах из справки брокера. Переходим во вкладку «Доходы за пределами РФ». Нажимаем кнопку «+» для добавления информации в поле «Источник выплат».

Переходим во вкладку «Доходы за пределами РФ». Скриншот с сайта ФНС

Вводим название компании и выбираем страну регистрации эмитента. Например, TCS. Хоть это и российская компания, но торговля ее акциями проходит на Лондонской бирже, поэтому выбираем Великобританию, код — 826.

Вносим из справки данные об этой выплате. Скриншот с сайта ФНС

Вносим из справки данные об этой выплате. Дата выплаты (именно выплаты, а не отсечки) и дата уплаты налога совпадают, код валюты — 840 (доллар США), выбираем код дохода (для дивидендов — 1010), вводим сумму выплаты и налог, удержанный в иностранном государстве. В данном случае, при выплате дивидендов TCS, налог не удерживался. Оставляем пустое поле.

Ну вот и всё по дивидендам. Нажимаем «+» для добавления информации и вводим следующую выплату. И так по всей справке.

Это что касается дивидендов.

Если у вас иностранный брокер, который не берет налог при продаже акций, то вам необходимо внести в декларацию сведения о доходе, полученном при продаже акций. Для этого вам необходимо запросить отчет брокера за 2019-й, а также отчет за год, в котором была покупка акции (если не в 2019 году). Нажимаем «+» и добавляем сведения. Но в отличие от сведений о дивидендах код дохода будет 1530, и в поле «Вычеты» ставим код 201 и указываем сумму вычета (сумму покупки акций) в рублях. Курс доллара на дату покупки можно узнать на сайте ЦБ РФ.

Заплатил налоги — спи спокойно.

Автор: Антон Жуков, частный инвестор с пятилетним стажем, владелец телеграм-канала Финансовый грамотей

Мнение автора может не совпадать с мнением редакции Тинькофф Инвестиций.

Мы решили разнообразить блог Тинькофф Инвестиций и дать слово инвесторам, которые являются нашими клиентами. Теперь мы регулярно будем публиковать тексты внешних авторов. Если у вас есть текст, вы хотите им поделиться и получить вознаграждение, пишите на editors_wealth@tinkoff.ru

{ "author_name": "Тинькофф Инвестиции", "author_type": "editor", "tags": [], "comments": 148, "likes": 4, "favorites": 103, "is_advertisement": false, "subsite_label": "tinkoff_invest", "id": 134929, "is_wide": true, "is_ugc": false, "date": "Thu, 18 Jun 2020 11:04:06 +0300", "is_special": false }
0
148 комментариев
Популярные
По порядку
Написать комментарий...
2

Очень интересно, но ни хрена не написано про самое главное. В итоге, так и не ясно, когда нужно платить эти несчастные 3%. До какой даты нужно заплатить? Если я открыл брокерский счет в июле 2020, когда нужно заполнять инфу на сайте налоговой? И за какой период?
Спасибо!

Ответить
6

Налог с дивидендов уплачивается за предыдущий год, в вашем случае за 2020 год. Декларацию 3-НДФЛ в налоговую нужно подать до 30 апреля 2021 года, а потом до 15 июля 2021 года уплатить налог.

Ответить
3

Дико благодарю за ответ! Спасибо!

Ответить
0

мне сказали по телефону в налоговой до 15 июля. Но если вы знаете, сколько вам нужно оплатить, то оплачивайте до этого срока излишки можно зачесть в счет будущей оплаты

Ответить
0

Уточнили в налоговой, ранее информацию указали верно, оплатить нужно до 15 июля.

Ответить
2

Антон,  ну что за вредные советы?

 На самом деле процесс уплаты налога с дивидендов иностранных компаний несложный … Вводим название компании и выбираем страну регистрации эмитента.

Ага, а как понять, какая страна-то? Несложный вопрос, ну-ну. В тинькофф инвестициях страну не пишут.

  Например, TCS. Хоть это и российская компания, но торговля ее акциями проходит на Лондонской бирже, поэтому выбираем Великобританию, код — 826.

Вот вы и на «несложный» вопросы облажались.

У ТКС ISIN US87238U2033. US, что, похоже на Великобританию?

 Дата выплаты (именно выплаты, а не отсечки) и дата уплаты налога совпадают

С какого перепуга? У дивидендов есть payout date, есть дата зачисления на счет. Это все разные даты и именно их нужно указывать при заполнении декларации.

Почему вы заведомо учите неверной информации? Штрафы в налоговой вы будете платить?

К слову, Тинькофф инвестиции никогда в справке не дают payout date — гугли сам, как хочешь.

Очень удобно, да. И просто.

  Сделать это можно в чате приложения брокера. Отчет можно запросить на электронную почту. Затягивать с этим шагом не стоит, так как брокер готовит отчет 15 дней, но, как правило, не укладывается в этот срок.

Ахаха, да.  Я у тинькова заказал справку по дивидендам 18 января. Где-то к 7 апреля прислали (еще и с ошибками, там эпическая история была).

Ответить
1

Вы заблуждаетесь, страной получения дохода является не фактическая регистрация эмитента, а страна биржи, на которой она торгуется.

Я уже 5 лет сдаю декларации и штрафов не было

Но иронизировать у Вас получается хорошо😉

Ответить
1

1. Для акций TCS в справке "страна эмитент" указан Кипр, а не Великобритания. Вы уверены что указывать надо Великобританию, а не Кипр? Если надо указывать надо не страну эмитента (Кипр), а биржу (Великобритания), то это полная жопа. Надо ещё и по каждой акции искать исходную биржу.
2. Есть 2 даты выплаты: Первая - фактическая дата выплаты - это дата когда эмитент начисляет дивиденды. Вторая - дата зачисления на брокерский счёт (или ИИС). В отчёте предоставляемым Тинькофф инвестициями указывается вторая дата. Так вот она может выходить за отчётный период. Грубо говоря в отчёте за 2020 год могут присутствовать выплаты с указанной датой 2021 года - и такую дату вы указать в 3-НДФЛ за 2020 год уже не сможете. Фактически правильнее указывать первую дату (дата фактической выплаты). Так вот её найти можно только самому (например на сайте биржи СПБ), что уже не особо просто.
Это я всё к чему... Заполнение 3-НДФЛ нетривиальная задача. Государство от нас требует указать данные, которые брокер не предоставляет в отчётных документах (страна нахождения источника дохода, дата получения дохода, дата уплаты налога). При всём при этом брокер ответа не даёт что нужно указывать и говорит мол вот вам наш отчёт (с информацией которой недостаточно для заполнения 3-НДФЛ), а что вам указывать в 3-НДФЛ узнавайте в налоговой. Вот так и вот и живём.

Ответить
0

@Тинькофф @Тинькофф Инвестиции 

У меня аналогичная проблема. Пытаюсь заполнить декларацию 3 НФДЛ по дивидендам на сайте налоговой. Заполняю по вашему отчету "о выплате доходов по ценным бумагам иностранных эмитентов" за 2020 год. Две полследних выплаты попадают датой выплаты на январь 2021. На сайте налоговой нельзя указать в отчете за 2020 год дату получения дохода от 2021 года. Что тогда указывать по ним в графе "дата получения дохода"? 

И меня тоже смущает отсутствие в вашем отчете даты уплаты налога. Формально такой отчет налоговая может не принимать.. 

Ответить
0

Сейчас нужно отчитаться за доход, полученный в 2020 году. У вас в справке за 2020 год указаны дивиденды за 2021? В справке дата выплаты дивидендов равна дате зачисления и дате удержания налога.

Ответить
0

@Тинькофф @Тинькофф Инвестиции 
Да, в вашей справке за 2020 год есть две выплаты с датами от 8 января 2021. При этом дата фиксации реестра у них в декабре 2020. И если поискать в открытых источниках, то payout date по этим акциям был 29 декабря 2020. Видимо тинькофф как брокер не смог зачислить дивиденды на счет по ним в 2020, и зачислил только 8 января 2021.
Нужно ли их отражать в декларации за 2020? 
В чате техподдержки тинькофф инвестиций мне сказали что нужно, но на вопрос что указывать в качестве "даты получения дохода", отправили в ФНС.. 

Ответить
1

Есть 3 даты:
1. Дата выплаты дивидендов эмитентом.
2. Дата поступления выплаты в депозитарий Тинькофф.
3. Дата зачисления на брокерский счёт (ИИС).
Между этими тремя датами есть определенный лаг. Так вот в справку Тинькофф за 2020 год попадают те выплаты, дата номер 2 которых была в 2020 году. Но попадают они в справку с датой номер 3. Ну а когда был по ним уплачен налог это вообще тайна за семью печатями.
При заполнении 3-НДФЛ ранее я в полях "дата получения дохода" и "дата уплаты налога" указывал дату номер 3, ранее у меня не возникало такой проблем с датами. В этом году уже приходится сидеть разбираться.
К какому я пришёл выводу: в налоговой сейчас проверяют эту информация спустя рукава, ибо, как я уже писал ранее, в справке, предоставляемой Тинькофф инвестициями, содержится недостаточно информации для правильного заполнения 3-НДФЛ. Особенно непонятно мне почему поддержка Тинькофф отправляет в налоговую за ответами на вопросы, справку главное Тинькофф представляет, а как из этой справки правильно перенести информацию в 3-НДФЛ должна налоговая отвечать - на мой взгляд абсурдная позиция.

Ответить
0

Указывать в декларации за 2020 год эти выплаты не нужно.
Хотим проверить работу сотрудников. Для этого напишите нам в ЛС ваши ФИО и дату рождения. 

Ответить
1

Если за 2020 год их указывать не нужно, то м.б. стоит их исключить из отчета за 2020? И попадут ли они в отчет за 2021? ) 

Ответить
0

Мы отправили вам исправленный документ и обязательно учтем эту ситуацию на будущее, для доработок — для документа за 2021 год, соответственно.

Ответить
1

@Тинькофф @Тинькофф Инвестиции 
Это хорошо что вы помогли Ивану, а остальным то отчёты поправите? Хотя бы мне :-). Мне тех поддержка, если вкратце, то несколько раз указывала что всё правильно, идите в налоговую со своими вопросами

Ответить
0

Пришлите в личные сообщения, что считаете некорректным. Проверим и поможем. 

Ответить
0

По ФИО и дате рождения в ЛС написал)

Ответить
0

Уточним и ответим вам.

Ответить
0

а если торговля через СПб биржу?

Ответить
0

вот мне сейчас страшно стало. заказал сегодня, обещают справку с датами уплаты налогов прислать до 8 апреля. если так же на пару месяцев затянут - это ж как мне уложиться в срок до 30 числа и декларацию отправить о____о

Ответить
0

Там же сейчас в приложении можно скачать этот отчет за любой год

Ответить
0

все советуют проверять данные по стране эмитента через isin.ru. однако там без пол литра там с ходу не разберешься. вот прямая ссылка на нужный инструмент
https://www.isin.ru/ru/foreign_isin/db/index.php#search_rezult
верхнее серое меню, справа раздел "Иностранные финансовые "инструменты, там первый пункт "Справочник инструментов и бла бла бла"

Ответить
–15

Ума нет - однозначно, калека. Привет, тупенький автор! Желаешь ещё больше опозориться?! Ответь-ка на вопрос: как отчитываются инвесторы (которые действительно инвесторы, а не идиоты как ты) о тех иностранных акциях, которые продали в течение года, если брокер Тинькофф.Инвестиции / БКС / ВТБ?

Ответить
6

девушка, Вам бы к психологу обратиться, Вы правда думаете, что Ваши оскорбления кому то интересны?)))

Ответить
1

"Вводим название компании и выбираем страну регистрации эмитента. Например, TCS. Хоть это и российская компания, но торговля ее акциями проходит на Лондонской бирже, поэтому выбираем Великобританию, код — 826."

TCS зарегистрирован на Кипре, выбирать нужно Кипр, а не Лондон

Ответить
–1

Страна получения дохода Великобритания потому что это место регистрации биржи, на которой торгуется бумага

Ответить
3

Так бумага и на московской, и на СПб бирже торгуется.
Ответ ТП Тинькова: Регистрация на Кипре, там налог 0%. В России необходимо 13% заплатить. В ISIN US для того, чтобы могла на Лондонской торговаться

Ответить
–1

У них ISIN US87238U2033. Поэтому и не Кипр, и не Великобритания, а США. Но это к вопросу «просто» (в отчетах брокера нет ни этой информации, ни payout date для дивидендов, хотя при заполнении декларации нужно и то, и то, — ощущение, будто составители справок сами ни разу декларацию не подавали).

Ответить
0

не вводите в заблуждение других новичков. US в ISIN ничего не значит. В Тинькофском отчете (по крайней мере в моем) все бумаги идут под ISIN US, однако это не значит что налог они платят в штатах. В этом можно убедиться уже по сумме начисленного налога - он где-то 0% (страна эмитента Великобритания), а где-то и все 30% (эмитент Франция). В первом случае ISIN US1104481072 (British American Tobacco), во втором - US89151E1091 (Total SA). Соответственно и в графе названия там указано не просто название бумаги, а дописано "Американская депозитарная расписка на обыкновенные акции <название бумаги>"
По итогу с $BTI нужно уплатить 13% в нашу налоговую, а по $TOT - 0% (http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_17850/2a4b59aca229565418683b24a5706c4747cb39ef/ - последний абзац)

короче - хуже нет, чем давать ответ в комментах не убедившись, что ответ верный. и так тема сложная, так еще и путают. тут "эксперты инвесторы", которые активно постят в Пульсе тинькова и то не могут определиться со страной, которую нужно указывать. так еще и совсем без опыта товарисчи свои 5 копеек вставить пытаются )

Ответить
1

Комментарий удален по просьбе пользователя

Ответить
–1

Да, можно и онлайн на сайте
Но я привык через приложение, а то сайт зависнет и потеряется инфа еще

Ответить
0

Там черновик автоматически создаётся 

Ответить
0

Приветствую. Подскажите, пожалуйста, нужно ли доплачивать 3% с дивидендов, если сумма налога мизерная (3 рубля)?

Ответить
3

Неподача декларации - штраф 1 тр. За второй год - 2 тр. Нужно или не нужно - сами решайте. 

Ответить
1

В справке от тиькофф не указана дата уплаты налога. Для налоговой требуется подтверждение, а в справке только дата получения дохода.
В статье указано,что даты поступления дохода и уплаты налога совпадают, но на скриншоте это не так.

Ответить
1

Привет, спасибо за интересный материал. А данная штукенция в плане декларация может быть основанием для полной налоговой проверки?

Ответить
0

Присоединяюсь к вопросу 

Ответить
1

 а надо вообще заморачиваться с отчётностью по дивам если я не вывожу деньги с брокерского счёта?

Ответить
0

Когда-то же захотите вывести и будет очень неприятно штраф заплатить.

Ответить
0

Так себе гайд, если дивидендов на 17 рублей. ЭЦП для всего этого стоит в 100 раз дороже. Ей богу проще дождаться, пока оштрафуют аж на 20% от 17 рублей.

Ответить
2

Минимальный штраф - 1000 рублей.

Ответить
1

ЭЦП мне налоговая создала самостоятельно при попытке заполнить декларацию (отправил заявку, подождал пару дней). ничего за ЭЦП платить не пришлось.

Ответить
0

Спасибо, что напомнили. В самом деле, все удалось решить. Там есть горячая линия, на такие случаи. Разъясняют.

Ответить
0

Комментарий удален по просьбе пользователя

Ответить
0

Важный момент: то, что налог не спишут, не означает, что не придется декларировать каждый такой факт начисления и сумму удержанного другой страной налогами.

= в декларации придется указывать наравне со всеми другими

Ответить
3

Комментарий удален по просьбе пользователя

Ответить
0

Нет, с них не нужно, потому что с Вас уже в стране эмитента (Нидерланды) удержали 15%, а это больше чем наши 13%

Ответить
–2

А ничего страшного что в декларацию нужно вносить и сведения по REIT, по которым налог 30%?! Сведения о них инвестор ОБЯЗАН ВНОСИТЬ И ОБЯЗАН ОТЧИТЫВАТЬСЯ, а налог по ним не считается. Автор, с головой как?! Прежде сами не пытались изучить тему о которой пишите?! Руки длинные, а мозгов не хватает. Трепло.

Ответить
1

Стоп стоп, ну вы сначала с собой разберитесь. По X5 вы платите по стране регистрации эмитента(компании), а ниже пишете, что по TCS Group необходимо платить по месту регистрации биржи(Великобритания)...

Ответить
0

Выше отписал, Вы правы... ошибся..

Но если быть уж до конца честным, этот вопрос не так принципиален.
Если ошибетесь, налоговая поправит Вас и исправите

Основное здесь - это цифра налога, которая была удержана с Вас (указывается в справке от Тинькофф), а разницу между 13% и этой цифрой надо доплатить. И вряд ли налоговая будет проверять эти мелочи с кодами стран)

Ответить
–1

Да, Игорь прав, я прошу прощения, отвечал на скорую руку)
С Вас не должны были удержать налог, т.к акции торгуются на Лондоне, а 13% надо доплатить в налоговую.
Проверьте, дивиденды пришли за вычетом налога?

Ответить
0

Комментарий удален по просьбе пользователя

Ответить
0

находите сколько должна выплатить компания дивидендов на одну акцию, умножаете на количество акций в Вашем владении и затем сравниваете с той суммой, которая по факту поступила на Ваш счет

Ответить
0

"Если у вас не подписана форма W8-BEN, то вы платите налог 30% и доплачивать ничего не нужно (хотя подать декларацию 3-НДФЛ все равно придется)."

1) В этом случае как заполняется декларация 3-НДФЛ?
2) Если брокерский счет был открыт в апреле 2020, до какого числа нужно подать декларацию?
3) Если дивиденды получены от компании, например: Qiwi, Tinkoff ?

Ответить
1

1) В этом случае как заполняется декларация 3-НДФЛ?
Точно так же, только в графе "оплачено в иностранном государстве" ставится та сумма, которая уплачена (30%)

2) Если брокерский счет был открыт в апреле 2020, до какого числа нужно подать декларацию?
Декларация за 2020 год подается в 2021 году

3) Если дивиденды получены от компании, например: Qiwi, Tinkoff ?
Нужно указать страну, в которой акции компании листингуются, т.е. для ТКС - это Лондон

Ответить
0

ТКС разве не Кипр?

Ответить
0

ТКС зарегистрированы на Кипре.

Ответить
0

Значит в при заполнении декларации в поле "страна нахождения источника дохода" нужно выбирать "196 - КИПР"?

Ответить
0

Да, все верно.

Ответить
0

Спасибо.

Ответить
0

Рады помочь 😉

Ответить
0

@Тинькофф Инвестиции Заполняю сейчас декларацию на nalog.ru и только с помощью смарталаба (ссылка во вложении) узнал что из вашего отчета по выплатам дивидендов нужно суммировать столбец "Итоговая сумма выплаты" с столбцом "Сумма налога, удержанного эмитентом" и уже эту сумму ставить в поле "Сумма дохода в валюте" на nalog.ru... Пожалуйста, мы вас очень просим, сделайте в отчёте столбец "Сумма дохода в валюте для налоговой" миллионы инвесторов скажут вам огромное спасибо!!! Скриншот во вложении

Ответить
1

Запрос на такой столбец большой. Уже занимаемся реализацией)

Ответить
0

Так вот где вас доставать своими вопросами можно))) Тогда ещё один запрос - сделайте ссылку на свой аккаунт vc  в приложении, а то все пишут этому @Pulse_Official они бедные уже просто игнорят нас))) Или скажите команде пульса_офишал чтобы они просто к вам сюда отправляли, тоже очень поможете миллионам пользователей

Ответить
0

В Пульсе тоже стараемся оперативно отвечать. Если есть вопрос, всегда можно написать в чат поддержки или позвонить на горячую линию)

Ответить
0

легче умножить выплату на одну бумагу на их количество. если тупо суммировать налог, удержанный агентом и итоговую сумму выплаты легко потерять из виду еще и комиссию внешних платежных агентов (столбец слева от суммы налога). из итоговой суммы эта комиссия уже вычтена, но она не уменьшает налогооблагаемой базы.
короче, реальный доход по бумаге - это итоговая сумма выплаты + сумма налога, удержанного агентом + комиссия внешних платежных агентов. или количество ценных бумаг * выплата на одну бумагу.

Ответить
0

Бывает что с подписанной формой W8-BEN Тинькофф списывает больше налогов чем надо и нужно писать в поддержку.

Ответить
0

Как вы заметили, что списано больше? В справке это можно увидеть?

Ответить
1

Я обычно смотрю во вкладках "Дивиденды" и "События" на акции. Последние дивиденды умножаю на 90%, должна получиться та сумма, которая пришла на счет во вкладке "События". Иногда приходит сумма меньше, чем в калькуляторе. Можно умножить дивиденды на 70%, если сходится с тем, что пришло то, значит акция в списке REIT, или форму W8-BEN не приняли, или ошибка. А если снова не сходится, то торгуется не в США скорее всего. Вот так замечаю.

Ответить
0

W-8BEN действует только на американские бумаги. То, что бумага торгуется в USD еще не означает, что страна эмитента - США. Всякие Total, Shell, Taiwan Semicounductor и т.п. имеют другой размер налога. В т.ч. нулевой, если это британская бумага (British American Tobacco)

Ответить
0

Да, проблема бывает.
Но кстати, стоит отдать должное Тинькову, они возмещают потери, тот же альфа со всех снимает 30% и не признает косяк, насколько я знаю)

Ответить
0

Какие документы необходимо приложить к декларации 3НДФЛ по доходам от дивидендов иностранных компаний? И как их получить у Тинькофф? (куда обратиться, где посмотреть, если уже есть?)

Ответить
0

Для заполнения декларации вы можете скачать в приложении или в личном кабинете справку о доходах за пределами РФ. Подготовили полезную статью на сайте по заполнению декларации.

Ответить
0

Когда научитесь сами генерировать готовую декларацию? Возня с дивидендами при большом количестве иностранных акций - это просто ад (

Ответить
0

отличное было бы предложение на фоне конкурентов.

Ответить
0

Если брокер российский, но я покупаю акции иностранного эмитента на СПб бирже, брокер в данном случае не является налоговым агентом и не удерживает эти 3% ?

Ответить
0

Брокер является налоговым агентом только по уплате налога за куплю/продажу
Увы, 3% надо платить самому

Ответить
0

Дивиденды по бумагам TCSG приходят в долларах, но покупаются за рубли. При этом Тинькофф Инвестиции не выступают по этим дивам в качестве налогового агента, и НДФЛ по ним не удерживается. Уточните, плз, как закрыть вопрос с налогами по этой бумаге?

Ответить
0

Я не покупал никогда российские бумаги ТКС, но мне кажется, что процедура та же, потому что на Мосбирже торгуются лишь ГДР группы

Ответить
0

А что будет, если эти налоги не платить?) там такие суммы копеечные в центах, что никто внимания не обратит, мне кажется)

Ответить
0

Ну зависит от сумм, которые инвестируете)
по закону есть обязанность, а там уж каждый решает сам для себя)

Ответить
0

все зависит исключительно от дотошности налогового инспектора. а вот платить ли штраф в 1000 рублей за то, что не подал декларацию на 20 рублей налогов - это уж решать каждому самостоятельно

Ответить
0

За не уплату штраф большой будет?налоговая дойдет до меня,у меня там очень маленькие суммы и в основном я в Российских? 

Ответить
0

за российские ничего доплачивать не надо
по штрафам давно уже изучал, по-моему не более 100% от не уплаченной суммы, если не ошибаюсь

Ответить
0

- случайный комментарий -

Ответить
0

На сайте же удобнее. 
Кто в 2к20 вообще эту древность скачивает?) 

Ответить
0

в чем смысл поторопиться с запросом 18 июня? поменяли сроки подачи декларации? 

Ответить
0

Добры день. Всё же есть вопрос.
Например 17  июня 2020 пришли дивиденды от X5 retail group в размере 100$. В приложении Тинькоф-Инвестиции в "событиях" не написано, что налог удержан кем-то. Но какая-то же страна уже автоматически удержала с них налог?
Или он будет удержан только в 2021 году?

Ответить
0

Вот когда точно акции в США, да все просто. А когда начинается Кипр, Великобритания, компания Российская зарегистрирована там-то, листинг еще где-то, покупается в рублях, дивиденды в долларах, путаница. Какой самый простой способ узнать какой код страны вписывать в декларацию? То есть где был листинг (как я понял)? А-то $RUSE внезапно прислал дивиденды не удержав налог, вроде МосБиржа, страна Люксембург, а код страны, который надо вписать, скорее всего не Люксембург... С $AGRO примерно та же ситуация. У $PM вообще черти что, 97% дивиденда не облагается налогом в США, а с оставшихся 3%-ов сняли 10% налога что-ли, дивиденды пришли двумя суммами, эти две суммы отдельными строками подавать, или сложить? Ведь выплата была в один день :) В общем много вопросов как в следующем году заполнять декларацию. А вообще норм статья для начала, вряд ли налоговая будет на мелких суммах придираться к payout date и требовать 1042-S (автоматом Тинькофф на почту не прислал, за 2019). Хватит и отчета от брокера, надеюсь.

Ответить
0

Вот какое дело. В прошлом году подал декларацию на налоговый вычет по ИИС. Потом через несколько месяцев подал декларацию по нулям (ничего не должен) по сервису Пенензе через программу Декларация. Жду вычета по ИИС, его нет. Звоню в Налоговую, очень долго со всеми разговариваю и выясняю, что декларацией 2 я перезатер декларацию 1, а именно поле, где я прошу у государства деньги за ИИС. Исходя из всего написанного у меня вопрос к автору: где в Декларации в каком поле необходимо отслеживать сумму/галку, что я у государства просил вычет по ИИС, чтобы дивидендами не затереть запрос на вычет по ИИС?
Спасибо

P.S. Сейчас я выиграл фотик в конкурсе, организаторы за мен подадут декларацию, и я боюсь снова мне перезатрут вычет :(

Ответить
0

Налоговая права. Подавая декларацию с корректировкой, для добавления доходов, надо именно включать всё что было до этого и добавлять новые доходы. Отдельно по каждому виду дохода декларация не заполняется, только сразу на все.

Ответить
0

Блин, @тинькофф ты б нам починил этот дивидендный отчёт. 7 января уже, а скоро июнь - конец срока оплаты. И придёт ко мне налоговая и спросит:"где 100 рублей" и посадит меня(((

Ответить
0

Такого не допустим. Напишите, пожалуйста, ваши ФИО, дату рождения и подробности в ЛС. Проверим что у вас случилось и поможем.

Ответить
0

Так я уже в поддержку писал 2 дня назад. Сказали, что знают, правят, извиняются. Или это лишь отписка? 😬

Ответить
0

Отписки не пишем. Если вы уже оставили обращение, значит активно занимаемся решением вашего вопроса.

Ответить
0

Погрызено... 

Ответить
0

Да, но есть исключение. К примеру, дивиденды иностранных компаний, которые торгуются в рублях. TCSG - бумаги торгуются в рублях в Мос бирже, а эмитент зарегистрирован на Кипре. По таким бумагам дивиденды приходят без удержания налога, поэтому нужно самостоятельно декларировать и оплачивать 13%.

Ответить
0

1. Т. Е. Если я получу доход от перепродажи к примеру $FXMM то мне нужно будет декларировать доход?
И тогда возникает вопрос, указывается ли где нибудь в описании эмитента, является ли он резидентом РФ? 

2.Доходы от TRUR тоже подлежат декларированию? 

3.не может ли получиться так, что ко мне придёт налоговая с претензией что я не задекларировал какую то прибыль, а я только от них узнаю что компания была зарегистрирована за рубежом?

Ответить
0

FXMM - ETF, по ним дивиденды не выплачиваются. Если получили доход в результате купли-продажи, то налог удержит брокер. Вам декларировать ничего не нужно.

Ответить
0

Ясно. А в случае купли-продажи акций зарубежных компаний, это правило тоже действует? Если я к примеру куплю акции Apple и продам их

Ответить
0

Да, тоже действует.

Ответить
0

Благодарю 

Ответить
0

Везде пишут, что дату уплаты налога надо указывать 31.12. почему у вас по-другому? Кстати, заполнил в программе 3НДФЛ, как тут написано, но его отклонили. Типа какая то ошибка на титульной странице. Хотя проверку в самой программе проходит.

Ответить
0

Как найти в Сбере это справку о доходах за рубежом?

Ответить
0

Зачем использовать какой-то идиотский внешний софт вместо личного кабинета? Что за ерунда?

Ответить
0

1. потому что этот софот официальный (хоть и кривой)
2. потому что по итогу остается xml-ка которую можно использовать для последующих корректировок, вместо того, чтобы снова заполнять овер дохрена операций за год

Ответить
0

реально напрягает в тинькове смотреть все операции где там были дивиденды за год. в брокерском и налоговом отчете их нет. потом еще считать 3% по курсу на дату выплаты. может ничего за это не будет если я не укажу их?

Ответить
0

в этом отчете есть (скриншот).
по факту нигде при заполнении декларации 3% считать не нужно. налоговая их сама посчитает.
нужно указать только полученный доход в валюте и списанный налог в валюте. по крайней мере на сайте в ЛК Налог.ру он сам обе суммы пересчитает по курсу, посчитает начисленный налог и вычтет из него уже уплаченную сумму.

Ответить
0

Написала письмо в налоговую, ответили, что отчет такой не подойдет, т.к. нужно подтверждение от налогового органа другого государства, что они этот налог списали или копия налоговой декларации
Подскажите, что делать, если просто справки от Тинькофф о доходе вне РФ и уплате там налогов недостаточно?

Ответить
0

В таком случае может помочь форма 1042-S. Заказать ее можно позднее.
Форму получаем через партнеров НРД и Best Efforts Bank, поэтому точных сроков подготовки пока нет. Сможем отправить такой документ ориентировочно после 15 марта.

Ответить
0

Спасибо, как ее можно заказать?

Ответить
0

Через чат или по звонку в поддержку.

Ответить
0

Добрый день,
Уточните пожалуйста, формы 1042-S от партнеров НРД и Best Efforts Bank уже поступили?

Ответить
0

От НРД поступила информация, что пришлют формы 1042-S до конца апреля 2021 года.
По Best Efforts Bank пока точных сроков нет.

Ответить
0

Есть ли новости по справкам? нужны в налоговую, декларацию уже надо подавать

Ответить
0

Получили новую информацию по срокам от партнеров.
От НРД получим формы не позднее 14 апреля 2021 года.
От Best Efforts Bank точных сроков, также нет. Но примерный срок до середины апреля 2021 года.

Ответить
0

Уведомите клиентов о появлении форм?

Ответить
0

Уведомлять не планируем. Рекомендуем ориентироваться на сроки, которые написали выше.

Ответить
0

Добрый день, появились ли отчеты?

Ответить
0

Пока что нет. Ожидаем информацию от депозитариев.

Ответить
0

Почему в личном кабинете налоговой такие ставки на дивиденды указаны?

Ответить
0

Рекомендуем уточнить в налоговой по их сервисам.

Ответить
0

в рамках этой темы ставьте везде 13%

35% - "Этот доход включают в базу для расчета НДФЛ, если:

заемные средства получили от компании или предпринимателя, которые являются взаимозависимым лицом, либо с которыми получатель состоит в трудовых отношениях;
экономия фактически является материальной помощью, либо формой встречного исполнения ООО или ИП обязательства перед физлицом."

9% - "Ставку используют при определении налога со следующих доходов налоговых резидентов:

проценты по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 1 января 2007 года;
доходы учредителей доверительного управления ипотечным покрытием по сертификатам участия, выданным до 1 января 2007 года."

Ссылка на полную статью:
https://www.glavbukh.ru/art/93010-stavki-ndfl-v-2021-godu

Ну и еще ранее налог на дивы был 9%, но с 15-го года это уже не актуально.

Ответить
0

Как заполнить декларацию в программе понятно, но что с ней дальше делать? Печатать и ножками нести в налоговую? Отправить почтой России? Отправить электронной почтой?

Ответить
0

Вероятно, подойдет любой из этих способов, но лучше уточнить этот момент в налоговой. 

Ответить
0

Уже уточнил, самый простой способ - сохранить декларацию созданную в программе в XML-формат и отправить через сайт налоговой службы, подписав электронной подписью.

Ответить
0

Спасибо за статью. А никто не может подсказать хороший источник для поиска страны, которую выбирать при заполнении 3-НДФЛ? И все таки выбирать страну биржи или регистрации компании? а то показания в комментах рознятся. Судя по оф ответами самого Тинькофф все таки страну регистрации компании?

Ответить
0

Статья нужная, но несколько неверная. Форма W8-BEN это форма налоговой Соединенных шатов и она работает только в том случае если дивиденды получены от компаний зарегистрированных в Соединенных штатах. 10% процентов с дохода полученного  в соединенных шатах берет налоговая соединенных шатов. Для других стан форма W8-BEN не имеет значения. И доход в виде дивидендов полученных в других странах рассчитывается по другим правилам, как и проценты налога выплаченного в этих странах, так и процент налога который нужно платить в России.

Ответить
0

Хорошее замечание, спасибо! Конечно речь идет о дивидендах по акциям американских компаний. В статье есть ссылка на наш сайт, где рассказываем про налоговую форму.

Ответить
0

Добрый день, 

скажите, пожалуйста, при заполнении 3-ндфл в строчке "сумма доходов в валюте" на основании отчета о выплате доходов по ценным бумагам иностранных эмитентов указывают "итоговую сумму выплат" + "налог удержанный агентом" или только значение из столбца "итоговая сумма выплат" ? 

С уважением, Пётр

Ответить
0

Добрый!
Первый вариант. Итоговую сумму + удержанный налог.

Ответить
0

про комиссию внешних платежных агентов забыли. ее тоже нужно суммировать с сумой налога и итоговой суммой выплаты

Ответить
0

стоит ли заморачиваться с декларацией на 20 рублей?

Ответить
0

Чтобы у ФНС не возникало лишних вопросов, будет правильно уделить этому время.

Ответить
0

при штрафе от 1 000 до 3 000 руб. думаю стоит.

Ответить
0

Так совпадают или нет (скриншот 1)?
И еще, запросил в поддержке Тинькофф инвестиций форму 1042-S, как указано в вашей статье. Обещали прислать не ранее середины апреля. И то, только по запросу в поддержку (НЕ АВТОМТИЧЕСКИ). @Тинькофф Инвестиции  , можете как-то наладить информирование, в таком случае? Или все же настройку автоматической отправки. Кроме того, в отчете Тинькофф нет разделения на дату выплаты дивов и на дату уплаты налогов  (второй скриншот). Какую дату в итоге писать в разделе Даты уплаты налога в декларации?

Ответить
0

Постараемся учесть пожелания. Что касается даты выплаты, то нужно указывать именно дату зачисления (поступления) дивидендов на счет. 

Ответить
0

Если подписана форма W8, акции REIT, судя по отчету от Тинькова, налог 30% уже вычли, мне получается только формально отчитаться в налоговой? Как это сделать, если там нет возможности выбора 0%?

Ответить
0

Да, вам нужно только подать декларацию. Подробнее о заполнении рекомендуем уточнить в налоговой.

Ответить