Как инвестору снизить налог.
Самые успешные инвестиции - в долгосрок! А еще они получаются выгоднее. Доходы от продажи ценных бумаг облагаются налогом 13%. Однако эти средства можно сэкономить и не платить НДФЛ. Как это сделать, сейчас расскажем.
За каждый год, пока активы находится в портфеле инвестора, он освобождается от налога с прибыли в размере 3 млн рублей.
Если вы инвестируете вдолгую, то сэкономите на налогах за счет льготы долгосрочного владения ценными бумагами.
Сколько получится сэкономить?
Если инвестор держит активы три года, он вправе не платить НДФЛ от прибыли с продаж.
Рассчитайте максимальную прибыль, с которой можно не платить налоги,по формуле:
N × 3 млн. рублей
N — сколько лет вы владеете ценными бумагами.
Если владеете активами три года, то это: 3 года × 3 млн = 9 млн. руб., а если 5 лет — 15 млн. руб.
Например, инвестор купил акции за 1 млн рублей и продал их через три года за 5 млн, его доход - 4 млн руб. С них не нужно платить налог, потому что сумма вписываются в пределы льготы - 9 млн. руб.
Есть и ограничения
льгота действует только для активов, которые куплены после 1 января 2014 года
льгота действует только для активов, которые торгуются на организованном рынке: акции, облигации должны обращаться на Московской или Санкт-Петербургской бирже, а паи открытых паевых инвестиционных фондов находиться под управлением российских управляющих компаний
льгота не применяется при продаже ценных бумаг, которые приобретены на ИИС;
вы должны быть налоговым резидентом РФ;
льгота действует только на прибыль, которая получена от продажи/реализации активов. Налог с прибыли по купонам облигаций и с дивидендов нужно будет заплатить
при продаже активов, у которых разные сроки владения, предельная сумма вычета рассчитывается по специальной формуле, в которой учитывается срок владения пакета и его удельного веса
Вычет по льготе долгосрочного владения можно получить двумя способами:
1. Через налоговую — можно вернуть излишне уплаченный НДФЛ после продажи ценных бумаг, заполнив декларацию 3НДФЛ. Это можно сделать в течение трех лет после продажи активов.
2. Через брокера. Уведомите брокера о том, что хотите воспользоваться вычетом до того, как продадите бумаги и заполните форму заявки на налоговый вычет. Когда получите подтверждение от брокера, то можете смело продавать активы. В этом случае декларация будет уже не нужна.
Все финансовые тонкости