Банкинг по шариату: что такое исламский банкинг и его перспективы развития в России
Участники эксперимента при совершении сделок не могут устанавливать вознаграждение, выраженное в виде процентной ставки. Однако допускается установление выплаты в виде переменной величины, значение которой изменяется в зависимости от результатов совершения указанных операций. Есть и еще целый ряд ограничений. Но об этом позже.
В том случае, если эксперимент в установленных регионах покажет положительные результаты, его могут внедрить и в других регионах страны.
Разбираемся, что же такое исламский банкинг и насколько это перспективно.
О сфере развития исламских финансовых продуктов и перспективах их развития в России рассказала Калимуллина Мадина - исполнительный секретарь, член координационного совета РАЭИФ, член рабочей группы Банка России по партнерским финансам.
Прежде всего, необходимо обозначить, что означает термин “исламские финансы” и по каким критериям исламский банкинг значительно отличаются от других.
Самое главное отличие в исламском банкинге - строгие запреты и ограничения, которые необходимо выполнить, чтобы совершить сделку.
Например, при имущественных сделках к таким запретам относятся:
Ростовщичество (риба), азартные игры (майсир), взятки (ришва), манипулирование ценой, монополизация (ихтикяр);
- Чрезмерная неопределенность (гарар). Например, фьючерсы и опционы;
- Излишество (исраф) и несправедливость (зульм). Например, навязывание услуг и товаров и введение в заблуждение;
- Взятки (ришва); юридические уловки в целях обхода запретов (мнимые сделки); запретные виды имущества и виды деятельности и их производные. Например, алкогольный, игорный бизнес, пластическая хирургия.
За соблюдением правомерности сделок и комплаенса наблюдают организации, в зону ответственности которых входят определенные пункты:
Организация бухгалтерского учета и аудита исламских финансовых учреждений (AAOFI). Она следит за соблюдением шариатских стандартов , стандартов бухгалтерского учета и аудита, а также за стандартам по этике и управлению.
- Совет по исламским финансовым услугам. Он отвечает за стандарты и руководства по управлению рисками и пруденциальные стандарты.
Совет по исламским финансовым услугам и Международный исламский финансовый рынок.
Чтобы понять отличие исламского банкинга от других, необходимо разобраться в механизме работы исламских банков.
Прежде всего, в основе сделок лежит реальный актив. Также действует запрет на пени и штрафы при просрочке платежей. Необходимо помнить о соблюдении раздельного учета и отчетности, соблюдении этического комплаенса.
Преимущества исламского банкинга
Несмотря на, казалось бы, жесткие требования и запреты, есть много плюсов и преимуществ, которые отличают исламский банкинг от традиционного:
за счет соблюдения религиозных принципов (соблюдение принципов шариата) клиенты могут соблюдать свои религиозные обязанности;
- прозрачность — клиенты могут легко отслеживать свои финансовые операции и получать информацию о своих счетах;
- экономическая эффективность. Такой вид банкинга не требует выплаты процентов за использование кредитов, он может быть более эффективным, чем традиционный банковский сервис.
Исламский банкинг обеспечивает более прозрачные условия кредитования и инвестирования. Кроме того, он позволяет клиентам избежать высоких процентных ставок и скрытых комиссий, которые часто присутствуют в традиционных банках.
Другое преимущество заключается в том, что такой вид банкинга способствует развитию экономики на основе принципов справедливости и честности.
Потенциальные ниши для развития
Успешные результаты пилотного проекта исламского банкинга в некоторых регионах страны могут привести к тому, что уже после его окончания в 2025 году проект может расширить свою географию.
Попробуем представить, в каких нишах мог бы быть интегрирован проект.
Условно можно разделить их на 2 группы: для населения и для бизнеса.
В сегменте для физических лиц это могло бы быть потребительское и жилищное финансирование; инвестиционные продукты, карточные продукты и ПИФы.
В сегменте для бизнеса это могло бы быть лизинговое, торговое и проектное финансирование; РКО; карточные и инвестиционные продукты.
Перспективы
Стоит сказать, что путь исламского банкинга в России был длинным и тернистым.
Начиная с конца 1990 и до 2000 годов, велись дискуссии о создании ИБ, был создан Бадр-форте банк (позже лицензия была отозвана). Начиная с 2000-х начался небольшой прогресс в пути развития ИФ в России: проведен Казан саммит, перевод всех шариатских стандартов AAOIFI на русский, создан РАЭИФ и Фонд шейха Зайеда. И, в конечном итоге, после начала эксперимента по партнерскому финансированию в 2023 году в 4 регионах России был открыт офис Сбера в Казани и компания Фаворт.
Распространение исламского финансирования, возможно, действительно расширит регионы после успешного прохождения эксперимента, ведь у этого вида банкинга есть целый ряд возможностей:
Может помочь в привлечение лучших специалистов в области исламского финансирования из России с опытом работы и разработки сделок;
Обеспечить высокий уровень шариатского комплаенса согласно российским обычаям в области исламского права, лучшей мировой практике и международным стандартам;
Повысить внимание к управлению правовыми и шариатскими рисками в реализации модели;
- Доверие со стороны потенциального потребителя услуг;
Учет региональной специфики при выходе в различные регионы
Итак, исламский банкинг имеет как ряд преимуществ и возможностей для развития и привлечения новых клиентов, так и ряд сложностей, которые необходимо устранить для его полноценного внедрения.
Поэтому, пока нельзя точно ответить, распространится ли его влияние на другие регионы России. Это станет понятно после завершения пилотного проекта в 2025 году.
А как считаете вы, какое будущее все-таки ждет ИФ в России?
Пишите в комментариях.
Между тем, сегодня "Тинькофф" анонсировал запуск продуктов исламского банкинга в 2024 году.
Первой будет представлена банковская карта, все финансовые операции по которой соответствуют нормам шариата и исламской этике.
Она разработана совместно с советом улемов духовного управления мусульман Республики Татарстан в соответствии с международными стандартами AAOIFI и имеет уникальный дизайн, разработанный специально для клиентов-мусульман.
Также к запуску запланированы исламская рассрочка, страховые (такафул) и инвестиционные продукты (халяль-инвестиции). Для юридических лиц планируется запуск лизинга (иджара).