ФНС начислила налог на вклад и накопительный счет в банке. Надо платить!?
Некоторые, вкладывая свои сбережения на вклад, уже представляют, как классно можно потратить будет все эти деньги. Ставка - высокая, и банк выплатит значительные проценты. Что же, ФНС позаботилось об этом и в следующем году вы за всё заплатите.
Что происходит сейчас
Вы продали квартиру/дачу или машину и решили:
"Так, ну пока деньги в банк закину, там вроде сейчас и проценты хорошие".
Как и многие, особенно представители старшего поколения, люди несут свои сбережения на банковские вклады, привлеченные заманчивыми процентами, в надежде сохранить капитал и получить дополнительный доход.
А вы видели суммы, которые пенсионеры несут на вклады? Там ого-го!
Если отбросить такие факторы, как инфляция, изменения условий по процентам в банках и общую стоимость денег, то да, вы сможете заработать что-то дополнительно... Но давайте рассмотрим конкретные условия, при которых вам придется заплатить налог уже в следующем году.
Какой рассчитывается налог по вкладу и накопительным счетам с процентами
Сейчас рассмотрим, какая сумма не облагается налогом, и как рассчитывается налог, если ваш доход по процентам от вклада или накопительного счета превышает установленный лимит.
Формула: 1 млн рублей х максимальную ключевую ставку = сумма необлагаемого налогом дохода за календарный год.
Наибольший процент за календарный год используется для расчета необлагаемой суммы.
Пример: 1 млн * 19% = 190 000 рублей дохода всего за год у вас не будет облагаться налогом(по текущим условиям 2024 года, т.к. сейчас максимальная ставка 19%)
Ваш доход складывается от суммы дохода со всех источников (например, с 2 разных банков), а не отдельно с каждого.
- Рублевые вклады
- Накопительные счета с процентами
- Валютные вклады (проценты пересчитываются по курсу на день выплаты процентов)
Что не учитывается:
- Кешбэк от банка (не может быть вашим доходом, т.к. вы уже понесли расходы на покупку товара с НДФЛ, чтобы ее получить. Поэтому кэшбэк НДФЛ не облагается.
- Вклады с процентной ставкой меньше 1%
- Вклады, которые вы получили по наследству
Практическая часть с примерами
И вот, у вас откуда-то образовался 1-1,3 млн рублей, а может и больше.
Для примера взял сценарий, что вы вносили деньги на вклад на 6 месяцев в разные периоды, чтобы не рисковать и иметь возможность вывести полученные деньги.
На вклады в 2024г. мы с вами разместили 1,2 млн и на накопительный счет 100 000 руб.
А теперь представим, что вы разместили 5 000 000...
Самостоятельно поиграться с цифрами и прикинуть вы можете в этой таблице
Как узнать о сумме налога и как ФНС узнает?
ФНС получает информацию о доходах по вкладам от банков. В рамках автоматического обмена данными, банки обязаны предоставлять в налоговую службу сведения о начисленных процентах по счетам клиентов. На основании этих данных ФНС рассчитывает, превысил ли доход необлагаемый минимум, и определяет сумму, с которой должен быть удержан налог.
Далее вам от ФНС приходит "письмо счастья" ( в сентябре 2024 за доход в 2023 году)
Срок оплаты налога до 1 декабря 2024 года (за доход в 2023 году)
Заключение и лайфхак
Если вы в 2024 году внесли на вклады 2-7-15- и т.д. млн, то лучше запросите у банка выписку или самостоятельно рассчитайте свой доход за этот год, с которого вы заплатите налог, и имейте в виду эту сумму, которую вам надо будет заплатить в 2025.
Получается, что максимальная ставка в банке ≠ ваша реальная ставка, если у вас больше ~1,2 млн
Лайфхак #1:
Заранее зная лимиты открывать вклад можно на себя, а потом переносить это могут делать ваши родственники =)
Лайфхак #2
Открывать вклад с выплатой процентов в конце срока так, чтобы проценты уже были начислены на следующий календарный год. В этом случае вы можете вписаться в годовой лимит, и не платить дополнительный налог за текущий год.
Кстати, лотерея!
Выбрав один из трех вариантов вы попадете в мой ТГ-канал. Там будут авторские публикации на интересные темы.
Крайне неприятный налог, который пропихнули во время ковида где-то рядом со словами про соц.поддержку.
Проценты уже потрачены, а налог прилетел спустя 9 месяцев.
Этот беспредел творит кучка пи..ов которые захватили власть. Что хотят, то и творят, а кто против, тот иноагент и враг народа...
Аппетиты растут, число детишек тоже
Как всегда, пересказ запутывает, а комментарии добавляют.
Итак, в 2024 году:
"Необлагаемый процентный доход зависит от ключевой ставки Банка России и рассчитывается по формуле: 1 млн руб. * 15% = 150 тыс. руб. (15% — это максимальная ключевая ставка ЦБ на начало каждого месяца 2023 года). Таким образом, налогом будет облагаться только СУММА ПРОЦЕНТОВ по всем вкладам гражданина за 2023 год, которая ПРЕВЫШАЕТ 150 тыс. руб.
Если по всем вкладам и накопительным счетам за 2023 год было получено процентного дохода, например, 250 тыс. руб., налог считаем по формуле: 250 тыс. – 150 тыс. (необлагаемый процентный доход) = 100 тыс. руб. * 13%. Размер НДФЛ составит 13 тыс. руб.
Доходы по вкладам с процентной ставкой 1% годовых и менее налогом не облагаются. Также не нужно платить налог с доходов по счетам эскроу."
(частично измененная цитата отсюда https://www.kommersant.ru/doc/6464608)
"...Лайфхак #1:
Заранее зная лимиты открывать вклад можно на себя, а потом переносить это могут делать ваши родственники =) ..."
Да, я что-то слышал об этом...
Теперь новый налог должен каждый учитывать и уплачиваться с процентных вкладов. Доход с вложений практически сравняются к нулю, а что останется, то сожрет инфляция и загонит в минуса. Шах и мат от наших экономических многоходовочников управленцев))
Облагается же не вклад, а проценты по нему.
Грубо если с 2 млн ты получил 380к,то облагаются 380к.
380к-13% =330600 твой доход